小企业贷款范文10篇

小企业贷款范文篇1

上周三，国务院召开了全国电视电话会议，通报上半年经济形势，部署下半年经济工作。上半年，我国国民经济总体形势是好的，经济平稳快速增长，经济效益继续提高，消费增长趋旺，物价基本平稳，人民生活进一步改善，经济社会发展和改革开放取得了显著成就。但是，经济运行中的问题也很突出，主要是：固定资产投资增长过快并呈加剧之势，货币信贷投放仍然过多，国际收支不平衡加剧，能源消耗过多，环境压力加大等。下半年经济工作要全面落实科学发展观，更加重视调整经济结构和转变增长方式，更加重视节约资源和保护环境，更加重视社会发展和民生，更加重视从体制机制上解决深层次问题，把各方面发展的积极性引导好、保护好、发挥好，促进经济社会转入全面协调可持续发展轨道。

我市上半年经济社会各项主要指标实现了时间过半、完成任务过半。全市实现生产总值342.24亿元，增长15.3%；规模以上工业产值656.89亿元，增长33.2%，工业效益考核得分258.47分，增幅和得分均列全省第一；财政总收入47.81亿元，地方财政收入26.09亿元，分别增长20.4%和20%；全社会固定资产投资239.6亿元，增长23.4%，其中工业性投入144.13亿元，增长17.9%；社会消费品零售总额134.4亿元，增长14.8%；城镇居民人均可支配收入9425元，农村居民人均现今收入4819元，分别增长9%和14.1%。但是，结构不够合理、产业层次不高、规模企业较少、增长方式比较粗放、科技创新能力不强、要素制约矛盾突出、环境保护压力较大、资源集约利用不够等情况依然存在。

上半年，全市金融运行稳健，存贷款双双保持稳步增长，有力地促进了经济平稳较快协调发展。全市金融机构各项存款余额697.79亿元，比年初增加89.32亿元，同比多增31.87亿元；各项贷款余额528.37亿元，比年初增加66.97亿元，同比多增23.73亿元。概括起来，呈现以下三个主要特点：

一是金融信贷规模进一步扩大。今年，全市金融机构信贷总量继续保持了去年以来的良好增长势头。到6月末，全市金融机构各项贷款新增66.97亿元，超过去年全年增量11.28亿元，完成全年预期目标的96%，余额同比增长17.7%，为2004年以来的最高增速；累计签发银行承兑汇票62.94亿元，同比增长86%。金融对经济增长的贡献程度和对经济的拉动作用明显，上半年，全市GDP增长15.3%，贷款增速高于GDP增速2.4个百分点。

二是银政、银企合作成效明显。在金融联席会议制度基础上，通过部门联动，建立健全了产业政策和信贷政策协调机制，在此框架内互通银行与经济主管部门、企业之间的政策信息，协调解决经济金融运行中的难点问题和深层次矛盾，降低了经济金融运行成本，提高了经济金融运行效率，银企合作得到进一步深化。上半年，除政府主办的专项银企对接活动外，各金融机构自主举办各类银企洽谈会14次，签约企业143家，签约金额25.55亿元。同时，银政、银企合作在有效引导信贷投向、拉动贷款总量增长、推动经济发展方面发挥了十分重要的作用。上半年，全市规模以上工业总产值同比增长33.2%，与之相适应，全市新增工业企业贷款29.9亿元，占全部新增贷款的44.6%。

三是对中小企业的信贷支持力度不断加大。全市各金融机构服务中小企业的工作氛围有所增强，工作机制得到进一步健全，针对中小企业的金融服务创新较多，在信贷准入上有所倾斜，授权授信总体有所放宽，差别化授权管理特征更加明显。如：市农发行开办对农业龙头企业和农产品加工企业的商业性信贷业务；市工行扩大中小企业信贷业务转授权限，并推出微型企业贷款业务，对微型企业贷款无需评级和授信；市农行积极发放个人经营性贷款用于支持小企业发展；市中行对于原来须纳入公司授信的由自然人出资组成的小企业法人，纳入个人投资经营贷款范围；市建行推出“速贷通”和“成长贷款”等新的信贷品种；市交行推出“展业通”，并积极向上争取对中小企业的授信审批权限；市商行推出“小企业特定抵（质）押物全额抵（质）押贷款”等创新产品；市农村合作机构加大对涉农中小企业的支持力度。

总的来看，今年以来全市经济金融运行继续保持良好的发展态势。当前，特别需要关注的是国家把坚决抑制固定资产投资过快增长列为重点工作，措施之一就是切实把好信贷闸门，合理调控货币信贷增长，采取综合措施回收银行体系流动性，着力优化贷款结构。浙江省年初计划今年发放贷款规模是2300亿元，上半年已经发放了2500亿元。我市上半年发放贷款已经达到年度计划的96％。综合分析预测，下半年信贷资金将是很紧张的。对此，各级各有关部门特别是金融单位要高度重视，密切关注，采取有效措施，积极主动应对，保证全市经济金融的稳定发展。

二、关于中小企业融资工作

中小企业融资难是当前经济金融领域存在的一个普遍性难题。这一问题的产生，既有金融机构服务体系不完善的因素，也有企业自身管理和外部环境制约的因素。作为加快中小企业成长发展的一项重要基础工作，市委、市政府高度重视缓解中小企业融资难问题，通过多种形式、搭建各类平台缓解这一矛盾。近年来，在多方协作配合下，全市中小企业融资工作取得了一定成效，在下面三个方面有所突破。

一是在中小企业信用担保体系建设方面有所突破。根据《中小企业促进法》和国家有关促进信用担保体系建设的要求，近年来通过积极引导，加强培育，全市中小企业信用担保机构发展较快，对缓解中小企业贷款难、提升中小企业信用、分散金融机构信贷风险、促进中小企业发展起到了积极的作用。今年4月初，市政府出台了《关于加强信用担保体系建设的若干意见》，鼓励发展多元化中小企业信用担保体系，明确对担保机构及基层金融机构开展担保机构贷款担保业务进行奖励，引导银行与担保机构进一步深化合作。到6月末，全市已有担保机构24家，注册资本金2.39亿元，累计为3323家中小企业提供担保，开展担保业务7413笔，担保总额31.21亿元。

二是在发挥财政资金杠杆带动作用方面有所突破。去年，借全省开展小企业贷款风险补偿试点工作的东风，政府承诺，一市三县财政按1:1配套，积极申请实施试点，开创了“政府补偿银行、破解小企业融资难”的先例。贷款风险补偿作为一种间接扶持办法，弥补了以往补助或贷款贴息方式在扶持企业范围上的局限性，更能发挥财政的放大效应和导向作用，符合“公平、公开、公正”的原则。经过审核，省市县三级财政实际支出风险补偿专项资金179.6万元，带动市工行、市农行银行贷款增量达到17993万元。

三是在开展金融服务创新方面有所突破。近几年，通过“金融服务创新年”、“中小企业金融扶持工程”、“规模质量品种效益年”、“创建先进银行”等活动的开展，全市金融部门在创新融资工具、改进信贷方式和打造中小企业个性化信贷产品的同时，积极运用开户、结算、结售汇、理财投资、信息咨询等手段，为中小企业提供全方位、多层次的服务。特别是今年以来，全市各商业银行信贷政策相继进行了调整，在信贷投向上突破了原有的局限，不只盯在基础设施建设或少数几家大企业上，授权授信总体有所放宽，部分权限下放，对中小企业的信贷投放明显增加。到6月末，全市金融机构对中小企业的贷款余额达到317.58亿元，比年初新增39.78亿元。

对中小企业贷款，省政府在7月18日的全省经济金融形势分析会暨中小企业贷款推进会上作了明确部署和要求，会上下发了《关于浙江省中小企业融资金融生态建设工程的实施意见》、《关于浙江省小企业贷款风险补偿办法的通知》和《关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见》(征求意见稿)。各级各有关部门特别是金融单位要结合实际，认真贯彻省、市会议和相关文件的精神要求，总结经验，创新破难，进一步推进全市中小企业融资工作。

三、关于下半年金融工作

国务院电视电话会议后，新一轮加强宏观调控的各项政策措施将陆续出台。各级各有关部门特别是金融单位要全面准确把握宏观经济走势和全市经济运行态势，既要坚决贯彻国家宏观调控政策，又要围绕**经济发展的需求和率先崛起的要求，主动适应政策带来的变化，把目前好的发展势头继续保持下去，实现经济金融的良性互动。重点要抓好三方面工作。

(一)稳定政策，保持增长，着力促进经济金融稳健发展。稳定的信贷政策，是经济社会发展的需求，也是防范金融风险最有效的手段。必须保持贷款的平稳增长，避免信贷运行的“大起大落”而导致经济运行的波动。

一要正确把握宏观调控力度。新一轮宏观调控的着力点之一主要是抑制贷款投放偏快势头，确保信贷总量增长适度和均衡投放，实现信贷增长“软着陆”。各金融单位在坚决贯彻宏观调控的同时，要加强监测分析和调查研究，及时跟踪了解宏观调控政策落实情况，特别要关注企业资金链情况，准确、及时进行调控效果反映，提供政策建议。

二要合理把握贷款节奏。按照实现信贷增长“软着陆”的宏观调控目标，合理把握贷款节奏。防止“急刹车”。各金融单位要认真研究国家宏观调控政策，正确认识和处理国家宏观调控与地方经济发展的关系，客观分析我市经济发展现状，坚持“有保有压”，灵活运用信贷政策，合理调整信贷投放节奏，保证重点领域的资金需求，确保信贷有效增长。

(二)创新机制，部门协作，着力推进中小企业融资工作。推进中小企业融资工作，要进一步解放思想，创新机制，部门协作，在近几年取得初步成效的基础上，充分发挥方方面面的职能和作用，着力缓解中小企业贷款难状况。

一要进一步做好小企业贷款风险补偿工作。今年省政府对补偿政策做了调整，实施风险补偿的银行业金融机构范围扩大到各类商业银行、政策性银行和地方法人金融机构。相关部门要加强沟通和衔接，保证这项政策落到实处，起到实效。年底，市政府将加强考核，兑现补偿。

二要保证中小企业发展的资金供给。现行宏观调控背景下，各金融单位更加要把握好资金投放的力度，防止出现信贷资金一旦紧缩就先压缩中小企业贷款的情况。要在防范风险的前提下，积极探索完善信贷工作机制和管理制度，加快金融产品创新，建立健全小企业贷款激励约束机制，实行灵活的利率定价机制，进一步简化审批手续，下放审批权限，扩大与中小企业担保机构的合作范围，努力满足中小企业的有效信贷需求。

三要继续加强和改进金融服务。各金融单位要继续加强和改进资金结算、委托咨询等其他金融服务的质量和水平，突破贷款、票据等现有金融产品的局限，积极引导和推动企业通过上市、招商、发债、信托等多种融资手段，调整融资结构，扩大长期稳定的资金来源。进一步延伸金融服务领域，帮助中小企业加强内部管理，完善财务核算机制，改进结算方式，增强资金运用能力，提高资金使用效率。

四要进一步健全部门协作机制。中小企业局、人民银行、银监局、发改委、财政局等部门要进一步健全完善协调机制，定期沟通情况，相互支持。通过部门联动，积极向银行推荐业绩优、成长性好的中小企业，帮助解决银行向中小企业贷款过程中的信息不对称问题，切实推动全市中小企业融资工作。

(三)加强监管，防范风险，着力确保全市金融安全运行。防范金融风险是金融工作的重要任务。当前，要高度重视上半年货币信贷增速过快、下半年信贷投放一旦紧缩而带来金融风险加大的问题，加强预警预测，加大监管力度，防患于未然。

一是银行要加大对贷款企业的监管。金融机构也是企业，金融机构的贷款与企业投资一样，同样讲求效益和风险。各金融单位在加强对企业服务的同时，要对企业的经营活动进行监控，及时掌握企业发展动态，建立信息报告制度。对不良信息要及时报告，特别是放贷后要及时监测资金的流向，加强贷后跟踪服务，确保信贷资金安全。

小企业贷款范文篇2

关键词：银行业并购，中小企业，贷款

金融业是一个规模经济显著的行业，因此，金融业的并购历来存在。但在分业经营与政府管制下，各国金融业的并购活动一直相对比较平稳。20世纪80年代以来，迫于经济全球化和金融自由化带来的竞争压力，西方各国逐步放松了对金融业的管制，就此掀起了一场全球金融并购的浪潮。实证研究和经验数据都表明，商业银行贷款是中小企业外源融资的主要来源，因此银行业的并购浪潮势必会对中小企业融资造成重大影响，这一问题引起了学术界和政府部门的广泛关注。

一、国外研究现状

20世纪90年代中期以前，国外学术界关于银行业并购对中小企业贷款的影响的研究主要集中于银行的资产规模和中小企业贷款可得性之间的关系上。实证研究表明：银行对中小企业贷款与银行规模之间存在着很强的负相关性（StrahanandWeston，1996）。由此推断：银行之间并购带来银行资产规模的普遍增大必然会导致对中小企业贷款的减少。然而，20世纪90年代后期以来的研究发现，银行业并购对中小企业贷款的影响问题不存在某种单一的结论。鉴于早期研究在银行规模与中小企业贷款可得性之间关系的分析上过于简单，在后续研究中学者们引入了银行并购的类型、参与并购银行的类型等因素，对银行业并购对中小企业贷款的影响进行了多角度、多层次分析，得出了形形色色的经验结论。通过对不同规模银行并购的实证分析，StrahanandWeston（1998）发现银行的并购规模与中小企业贷款比率之间呈倒U型的非单调函数关系，向中小企业的贷款比率随银行并购后的资产规模出现先增加后减少的现象。PeekandRosonpen（1996）实证研究表明，大银行对小银行的合并或大银行之间的合并倾向于减少对中小企业的贷款。StrahanandWeston（1998）又证实小银行之间的合并倾向于增加对中小企业的贷款，而大银行吞并小银行或大银行之间的并购对中小企业贷款没有显著影响。ZardkoohiandKolari（1997）从合并与收购两个方面来研究银行并购对中小企业贷款造成的影响，认为合并比收购更倾向于减少对中小企业的贷款。

二、银行业并购对中小企业贷款的潜在效应

以往学者大多都是单纯地从静态的角度分析银行业并购对中小企业贷款的影响，认为并购表现为参与并购的各银行资产负债表的组合，而没有考虑银行合并后引起的银行内部组织结构的变化可能给中小企业贷款造成的影响。事实上，银行并购对中小企业贷款不但有静态效应，还存在动态效应。

（一）静态效应

静态效应是指参与并购各银行的资产负债表合并表现为银行资产规模的绝对扩张对中小企业贷款造成的影响。如前所述，银行对中小企业贷款与银行规模之间存在着很强的负相关性，因此银行并购的静态效应导致对中小企业贷款的减少。

（二）动态效应

动态效应着重考虑了银行并购后引起银行内部组织结构、财务状况、市场竞争地位等的变化以及同一信贷市场上其他金融机构的反应，具体包括重组效应、直接效应和外部效应。

（1）重组效应。重组效应是指并购后各银行的资产规模、财务特征、地方市场的竞争地位都要进行重组和整合，这会对中小企业的贷款产生一定影响。银行合并后可能会剥离部分合并资产，收缩信贷规模以减少其在信贷市场的过剩能力，即并购行的资产不是参与并购的各银行资产的简单合并，合并完成后银行的总资产通常小于其预期资产值，从而导致劝中小企业贷款相对增加。此外，并购后银行资本结构和财务比率的变化，风险管理技术、营运效率以及风险偏好的改变等可能导致银行在地方市场上的竞争地位的改变。这些因素都会使并购银行对中小企业贷款倾向有所变化。

（2）直接效应。直接效应强调并购重组后的大银行与近期未参与并购但与并购行具有同等规模、相同财务状况、在地方市场上拥有同等竞争地位并且处于相同经济环境下的银行在对中小企业提供贷款方面的差别。通常，并购银行比其他同等金融机构的运作效率更高，金融产品也更加多元化，因此更有优势和可能扩张其信贷规模。

（3）外部效应。所谓外部效应，是指银行并购可能打破地方信贷市场原有的市场格局，导致新的竞争者进入市场或者未参与并购的银行改变经营策略。当信贷市场发生银行并购，并购后的大银行减少对中小企业的贷款时会留下一个市场空间。如果该地区信贷市场的进入壁垒低，将会有新生银行（Denovobanks）或未参与并购的银行来填补这一市场空间。因此，在进入壁垒低和存在众多中小金融机构的市场中，银行并购反而可能增加对中小企业的贷款。

三、银行业并购对中小企业贷款影响的实证研究

根据美联储调查的关于企业的银行贷款（STBL）的基础数据，伯杰等人证实了银行并购对中小企业贷款的潜在效应。

（一）静态效应、重组效应和直接效应对中小企业贷款的影响

合并的静态效应使银行对中小企业贷款的比率减少了0.533%，说明银行对中小企业贷款与银行规模之间的确存在着很强的负相关性；重组效应对该比率的影响很小，只增加0.隔7%，直接效应也倾向于增加对中小企业的贷款，增加了0.049%.可以看出，静态效应的负面影响只有很小一部分被重组效应和直接效应抵消，合并的综合效应仍然倾向于减少对中小企业的贷款。银行购并对中小企业贷款的影响同上，静态效应为负，重组效应较小，直接效应为正。与合并不同的是银行购并的直接效应很大，可以绝大部分地抵消静态效应对中小企业贷款的负面影响。因此，银行购并的整体效应将中小企业的贷款维持在原有水平。

银行购并显示不会减少被收购银行对中小企业的贷款，这可能是因为银行合并后被收购银行拥有很大的自主权，能够保持原有的信贷政策和信贷程序，基层信贷员通常也不会改变，而被收购行的信贷员一般都与当地社区保持着较多的联系，这使得银行能够继续对那些信息不透明的中小企业发放关系型贷款，从而使收购对中小企业贷款的影响减小到最低程度。另一方面，合并将会使一方完全附属于另一方，不再保持其区域特征继续对中小企业发放关系型贷款，因此对中小企业的贷款会明显减少。

（二）外部效应对中小企业贷款的影响

外部效应强调同一信贷

市场上其他金融机构对并购的反应。从表2中我们可以看出，合并的外部效应表现为地方市场上其他金融机构对中小企业的贷款增加了0.085%.同样，购并的外部效应也导致地方市场上金融机构对中小企业信贷的增加，增加0.039%.可以看出，虽然并购银行本身会减少对中小企业的贷款，然而无论合并还是购并，都会改变原有的市场格局，使地方金融机构对牛小企业贷款产生显著的正面影响。因此，在外部效应很强的信贷市场中，地方银行和非银行金融机构能够弥补并购缩减的中小企业信贷，对中小企业的信贷供给不但不会减少，反而有可能增加。

（三）并购活动的综合效应对中小企业贷款的影响

从表3可以看出，合并的静态效应使银行对中小企业贷款减少2580亿美元，重组效应和直接效应对中小企业的贷款分别增加了350亿美元和260亿美元，但难以抵消静态效应的负面影响。然而，外部效应使中小企业贷款增加了4860亿美元，远大于静态效应的影响。积极强势的外部效应表明银行区域合并减少了对本地区中小企业的贷款，但区域内其他金融机构会做出相应反应，增加对中小企业的贷款，这在一定程度上将弥补银行并购对中小企业贷款的不利影响。对购并而言，外部效应同样会增加对中小企业的贷款。但此时由于直接效应已足以抵消静态效应带来的负面影响，外部效应将导致对中小企业贷款的绝对增加。因此，银行并购对中小企业贷款的影响并不一定是消极的，并购活动的综合效应表明银行并购后整个信贷市场对中小企业贷款的总供给或者不变，或者增加。

四、结论及其对我国的启示

通过以上分析，我们知道在进入壁垒较低、存在众多中小金融机构的信贷市场中，银行并购后整个信贷市场对中小企业贷款的供给或者不变，或者增加，说明银行并购对中小企业贷款能否产生积极正面的影响，取决于并购的外部效应是否足以抵消静态效应带来的负面影响。但在准人管制和非管制壁垒很高的信贷市场中，一般难以产生上述外部效应。因此，上述结论难以适用于集中度高、进入壁垒高和以大银行为主的我国信贷市场。

小企业贷款范文篇3

第一，做好中小企业贷款工作是推进块状产业升级、提升县域经济综合实力的需要

面广量大的中小企业是我市经济发展的特色和优势，也是全市经济持续较快发展的基础。从第一次经济普查情况看，全市共有10万多家经营单位，其中极大多数都是中小企业。广大中小企业在我市经济发展中具有举足轻重的地位，既是促进我市经济发展的主要载体，也是我市经济发展的活力之源。一直以来，市委、市政府坚持“两手抓”，一手抓规模企业培育、一手抓块状产业升级，持续加大对中小企业的扶持，并取得了较为明显的成效，一大批中小企业发展壮大成为行业、产业的龙头和骨干。金融机构要充分看到中小企业在我市经济发展中的地位和作用，审时度势，以战略眼光清醒把握其发展潜力，进一步加大对中小企业的金融支持。

第二，做好中小企业贷款工作是破解我市银行业薄弱环节的需要

近年来，我市各银行机构积极创新金融服务，不断加大对企业的信贷投入，有力支持了地方经济发展。但与此同时，金融机构在信贷方面也存在一些不足和问题，如部分银行一定程度上存在“做大不做小”的思想，业务发展主要依靠大企业、大项目；一些国有商业银行的授信审批难以适应中小企业的融资需求；银行适应中小企业的信贷产品不多，市场准入门槛过高等等。截止2009年末，全市中小企业贷款余额为80亿元，仅占全部贷款余额的42.8%，这个比重还是偏低的。中小企业贷款难仍然是我市经济金融运行中比较突出的问题，成为影响我市经济和中小企业可持续发展的瓶颈之一，必须通过银行、企业和部门的共同努力，积极予以破解。

第三，做好中小企业贷款工作是银行业持续发展的需要

开展中小企业贷款推进活动，不仅有利于促进中小企业稳健发展，也有利于银行业实现自身持续健康运行。拓展中小企业贷款服务，可以分散银行风险，有效降低信贷集中度，促进金融机构调整信贷结构，是银行利润新的增长点。同时，中小企业的不断壮大，反过来也可以进一步增强银行的盈利能力和抗风险能力。希望各银行机构正确处理好眼前与长远发展的关系，处理好规模、资产质量和效益的关系，立足于加强内部管理，健全内控机制，大胆拓展业务新领域，努力实现银行业自身的做强做大。

二、注重实效，着力抓好推进中小企业贷款工作的重点环节

（一）科学制订推进工作规划。各银行要积极发挥自身优势，加强调研，找准市场，明确目标，突出重点，研究制定推进中小企业贷款的发展规划和具体的操作办法。

（二）积极开展金融产品创新。各银行要大胆进行创新，对不同行业、不同规模、不同信用度的企业实施不同的信贷策略，在授信规模、授信方式、贷款期限、担保方式、利率标准等方面予以区别对待，进一步满足中小企业贷款需求。公务员之家:

（三）切实提高贷款审批效率。提高贷款审批效率是缓解中小企业资金周转困难的有效手段，各银行要加强与上级行的联系沟通，切实简化审批环节和手续，为中小企业提供方便快捷的信贷服务。

（四）着力强化考核激励机制。企业贷款必然存在一定的市场风险，关键是要健全机制，有效控制风险。要坚持正相激励为主，鼓励改革创新，制定科学合理的考核激励办法，调动各银行和信贷人员的积极性。

（五）努力加强信贷人员培训。各银行要落实专人负责业务的拓展、审核和客户服务，不断充实小额信贷营销队伍，建立专业化的培训制度，逐步建立起一支创新意识好、开拓能力强、业务水平高、善经营管理的小企业信贷专家队伍。

三、尽职尽责，合力营造推进中小企业融资的良好氛围

（一）作为金融机构，银监办要加强对这项活动的组织协调，创设多种形式的有效载体，积极指导引导，加大政策激励，确保整个活动有序推进，务实落实；人民银行要继续发挥优势，弘扬优良传统，大胆进行业务突破；各银行要积极配合，深入企业了解融资需求，加大信贷产品的宣传与培训，勇于探索，创新经验。

小企业贷款范文篇4

关键词：中小企业；银行借款；财务风险；融资

1中小企业银行贷款现状

随着经济的不断发展及国家政策的鼓励，越来越多的中小企业涌入到市场当中。随着中小企业的不断壮大，自有资金难以满足企业生产经营过程中的需要，所以融资对企业来说也是一项必不可少的活动。融资方法虽多种多样，但使用较普遍的方式为上市发行股票及债券和向银行贷款。1.1积极的现状分析。为了帮助中小企业改善融资难的窘境，银行、非金融机构及政府相关部门也相继出台一些政策。2017年10月1日起，国务院颁布的《融资担保公司监督管理条例》正式实行，本条例要求政府、银行业金融机构、融资担保公司相互合作，向小微企业提供较低的融资担保费率，帮助中小企业缓解融资难、贵的困境。2017年10月11日在广州召开了由外交部、中国银行等联合主办的亚欧会议中小企业融资研讨会，以“聚焦普惠金融，服务中小企业”为主题，发表了《关于支持亚欧中小企业融资发展的广州倡议》，提倡要改善银行在面对中小企业贷款时困难的状况，银行作为中小企业外部融资的主要对象，应充分发挥其主导作用。除此之外，由各个银行出具的历年贷款利率可看出，近几年贷款利率下降，银行客户贷款利率总体指数为27.4%，环比下降4.1个百分点，这在很大程度上帮助中小企业节省了债务资本成本，相信银行在未来一定时期内仍是中小企业融资的主要平台。1.2消极的现状分析。虽然政府及各大金融机构都致力于改善中小企业贷款难的状况，但由于市场风险及中小企业自身存在的一些不足之处，各大银行在审核时仍存在较高的门槛且银行不愿意向其发放贷款。如中国工商银行面向中小企业的小额信用贷款额度最高为200万~500万元，最长不超过1年；中国建设银行的小微企业“信用贷”一般业务中一般客户贷款金额不超过200万元，企业主为私人银行客户的，最高不超过1000万元，贷款期限不得超过9个月。除此之外，银行还有一定的申请贷款条件，例如要求企业通过自己的信用评级制度，内部具有健全的经营管理机构等等。这些对初创期或成长期的中小企业而言很难达到，并且随着企业规模的不断扩大，企业对长期资本的需求越来越大，银行的这些条件在一定程度上抑制了中小企业的资金需求。所以不断完善我国的银行小额贷款业务，拓宽中小企业的融资可选渠道仍是任重而道远。（见表1）需要注意的：（1）用于小微企业的贷款余额=小微型企业贷款余额+个体工商户贷款余额+小微企业主贷款余额。（2）截至三季度末，我国银行业金融机构本外币资产总额为247万亿元，而用于小微企业的贷款（包括小微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款）总额只30万亿元。

2银行贷款融资的特点分析

随着企业的壮大，利用股东增资或者企业内部资金等方式来维持企业的发展并不能满足企业的资金需求，大多数中小企业只能通过银行借款等筹资方式来筹措所需的资金。银行借款虽相对于发行有价证券的手续费及其他硬性要求比较容易达到，但有固定的偿还期限及还款压力。2.1银行贷款融资的优点。与其他筹资方式相比，向银行等金融机构筹措资本有如下优点：（1）筹资速度较快。若企业向银行申请贷款，只要企业符合银行的条件，便可以获得资金。在一定程度上降低了企业因资金链断裂而破产清算的风险。（2）资本成本较低。和发行有价证券相比，省去了发行费用、信息披露成本等一大笔支出，这些资金的流出与企业的筹资目的相背离。除此之外，由于发行证券存在较高的风险，投资者会要求较高的回报率，因此企业要有更多的利息支出，银行借款的利息费用一般低于有价证券的利率。（3）具有抵税效应。向银行借款属于企业的负债，其利息可以税前扣除，企业利润减少，以至于应交的所得税减少，相当于为企业带来现金流入。（4）降低市场风险。公司上市后，其经营状况将会受到社会公众的广泛关注，如若公司出现决策上的失误或者经营财务等方面的问题，将会面临较高风险。而向银行借款不会把企业的命运完全交给市场决定，且控制权与经营权在一定程度上相结合，减少企业的错误决策。2.2银行贷款融资的缺点。银行贷款筹资也存在诸多缺点：（1）财务风险较高。银行借款有固定的到期日及利息负担，到期企业必须足额偿还，这对正在发展壮大中的中小企业来说是不利的。若企业在此期间经营状况不好，无法偿还债务，在一定程度上将提高企业的财务风险及滞纳金负担。（2）要求良好的信用保证。企业贷款的主体主要为商业银行，由于逆向选择和道德风险的存在，导致中小企业的贷款需求银行不愿意满足。为了降低或控制风险以减少损失，银行一般要求企业提供担保或抵押，而中小企业正处于发展的时期，资产较少且无多余资产可供抵押。（3）无法满足企业长期发展需要。由于中小企业自身存在的不足，使银行不愿意向其发放长期贷款，时间越长，风险越大。而短期贷款会在一定时期内使资金流出企业，因此企业又需开始新一轮的融资活动，不利于企业长期目标的实现。（4）限制较多。即使商业银行拥有较高的专业技术水平，但由于信息不对称无法消除，银行无法知晓债务人的财务状况的真实性及经营状况的好坏，因此其在发放贷款时会有一系列的限制条件，例如补偿性余额及其他承诺。

3中小企业贷款时存在的问题及原因

中小企业向银行贷款的融资方式仍未得到普及，既有如今宏观经济政策的原因，也有中小企业自身的问题。3.1企业内部自身存在的问题。（1）抵押品较少。由于中小企业规模较小，可用作抵押的资产少之又少。与大企业相比，中小企业很难拿出固定资产或无形资产作为抵押物。调查显示,82.5%的小微企业没有自己的厂房，而有贷款的小微企业中,使用过厂房抵押的企业比例为9%，使用过机器设备抵押的企业比例为6.9%，大部分的企业法人选择使用自己的个人资产作为抵押。（2）财务制度及管理模式不规范。中小企业经营由于规模小、资本实力差、盈利少、创立时间短等原因，使其内部财务管理制度不健全，导致财务透明度不高，无法向银行提供完善的财务信息。虽然企业了解自己的发展规划，但银行不明确，这进一步加深了银企之间信息不对称的程度。（3）信用较低。近年来，由于政府政策大力支持中小企业的发展，因此一些钻法律空子的行为屡屡出现。如利用破产的名义逃避银行债务、低/高估资产、逃税漏税、非法集资等，这些行为大大消耗了银行对中小企业的信任。（4）资本少导致财务风险高。中小企业之所以为中小企业主要因为其资本较少，市场竞争力弱。这也是造成中小企业贷款难的窘境的一大因素。由于资金少，抵御风险的能力弱，容易出现财务问题，难以偿还债务，从而使银行对企业的未来发展前景没有信心。据调查，我国中小企业有近30%在两年内倒闭，60%的企业在4~5年内倒闭，直接导致银行的贷款无法收回。3.2企业外部经济环境问题。（1）银行小额贷款力度不够。由银监会的统计信息可看出，2016年银行金融机构用于小微企业的贷款（包括小微型企业贷款、个体工商户贷款和小微企业主贷款）余额26.7万亿元，较2016年增长13.8%。2017年前三季度贷款额为30万亿元，较2016年增长15.7%（与2016年前三季度相比）。虽然贷款额在逐年增加，但中小企业贷款所占的比重仍有待于提高。（2）担保机制不健全。现有的担保体系未发挥出应有的功能,大部分担保机构没有建立科学的风险识别系统和评估系统，且担保机构数量不多、体系也不健全。（3）信贷产品少。我国专为中小企业设置的信贷产品少且适用性差，对企业的贷款融资活动无太大帮助。（4）余额宝等理财软件的冲击。随着互联网时代的到来，对银行存款业务产生了很大冲击，银行所吸收的存款大量减少，进而减少了企业可从银行获得的资金。（5）政府政策法规较少。针对中小企业银行贷款融资的问题，我国相关的法规较其他发达国家还是相当匮乏的，且多为“鼓励型”政策，无硬性要求，以至于实施效果不佳。

4改善贷款难现状的措施

由于中小企业贷款融资仍有困难的原因是多方面的，所以应由企业、银行、政府共同出力来解决这一难题。4.1改变外部环境，营造活跃的融资环境。外部融资环境对企业的融资活动起主导作用，因此外部政策的支持于中小企业而言尤为重要。具体如下：（1）完善担保机制。近年来，我国融资担保行业虽发展较快，却存在监督管理不到位、经营行为不规范等问题，而融资担保是普惠金融体系的重要组成部分，对于发展普惠金融，促进资金融通，特别是解决小微企业融资难、融资贵的问题具有重要作用，因此完善担保体系已亟不可待。（2）适当放松货币政策。若货币政策较为宽松，企业贷款利率水平下降，融资成本降低，将为企业减轻财务负担。（3）制定有关法律法规。政府应为企业的债务融资活动提供保障，实施一些有利的政策。如明确大型商业银行在中小企业融资活动中的责任，为其营造一个良好的融资环境。4.2中小企业应强化自身，达到银行贷款标准。中小企业应在无法左右外部环境的情况上，需要改进自己的不足。（1）规范财务会计信息。企业应增加自己的财务信息透明度，降低由于信息不对称给企业带来的难度，也便于银行获得其所需的财务信息，为其节省信息费用，为以后的融资合作创造条件。（2）加强自身实力。商业银行以盈利为目的，中小企业由于自身实力差、还款难度高等原因不易取得贷款。因此企业应增强自身抵御风险的能力，不给银行造成坏账，帮助其降低其不良贷款率。（3）提高信用等级。中小企业应遵守诚实守信的原则，严格按照还款合同，不拖延或躲避贷款，建立良好的银企关系。（4）充分利用地方性银行。除大型商业银行外，地方性银行吸收的资金也能满足中小企业的需要。地方性银行与其他大型银行相比门槛较低、要求较少，且其地域性能更好地与中小企业相配合，企业应充分利用这一特点来获得自己所需资金。

5结语

对中小企业来说，银行贷款是较普遍的融资方式，通过银行企业可获得自己生产经营所需的资金，尤其是创建初期的中小企业，银行贷款更是必不可少的融资方式。和其他融资方式相同，银行贷款也存在利弊，在能使企业易于得到资金、帮助抵扣税额、降低资本成本的同时也使企业背负着一定的财务风险，但若是企业妥善处理财务问题，贷款给企业带来的利处将会大于弊端。然而，由于中小企业自身存在的一些缺陷，仍有不少企业无法申请到银行的贷款。要想打破这一瓶颈，就要从中小企业自身、银行及国家政策多方面出发，才能帮助中小企业解决资金问题，让其更好地发展，为我国整体经济发展带来长足的进步和稳定的发展。

参考文献

[1]马维雄.论我国中小企业银行融资难的现状、原因以及对策[J].企业研究,2014(18).

[2]刘迅.我国中小企业债务融资风险及其防范[J].湖北经济学院学报,2014(7).

[3]傅毅梅.我国中小企业债务融资问题探讨[J].中国集体经济,2016(24).

小企业贷款范文篇5

一、推进微小企业贷款的前期准备工作

1．分析×××经济发展状况，确立支持方向。×××是一个民营经济比较活跃的区域，微小民营企业异军突起，已成为区域经济发展的主导因素，民营经济对地区GDP的贡献达到85%以上，解决了65%以上的劳动力就业，且其融资需求十分旺盛。我社推行小企业贷款可以一举两得，既扶持了民营经济发展，培育了经济增长点，又能够给自己带来可观的丰厚回报。

2．组织有关人员对小企业贷款操作较为成熟的先进行地区进行考察学习。市银监分局和我社于去年11月份，派出9人组成的学习组对长三角地区一些经济发达地区的信用社、农商行就小企业贷款业务实施操作进行了详细考察，并取得了十分宝贵的可借鉴的经验。

3．明确了专门的微小企业贷款推进机构和管理部门。确定由公司业务部负责全县微小企业贷款拓展工作，管理职能由风险管理部和业务拓展部行使。

4．开展市场调查，明确信贷支持和着力点.我县联社利用一个月的时间组织全社信贷人员对本地区中小企业情况做了翔实的银行服务需求摸底调查，组织开展了“百企、千铺、万户”活动，涉及中小企业和个体工商户1000余家，调查结果显示：80%以上的中小企业和个体工商户有着不同程度上的融资需求，有融资需求的被调查对象中超过76%的企业提出降低贷款门槛，多样化贷款方式，另外还有大约24的企业表示可以接受目前银行对贷款方式的要求，但几乎所有被调查对象都提出银行服务必须提高办理效率，简化操作手续。通过调查，我们初步掌握了本地区中小企业服务需求和经营资金走向，为我社开发设计微小企业贷款产品奠定了坚实的市场基础。同时，在此基础上我社重新明确工作分工，把全县大部分小企业信贷业务划归到公司业务部管理；专门成立了微小企业项目组、机械纺织项目组、轻工业项目组，实行专业化管理，提高了管理质量和效能。

5．对小企业客户进行了适合本地区经济发展状况和我社自身情况的重新诠释，即指在我县境内依法设立合规经营，年销售收入在3000万元以下的各类企业和个体工商户。同时在我县联社授信总额在200万元以内的，期限最长不超过5年。

6．制定较为科学的企业准入条款，降低门槛不等于没有贷款准入标准，也不可能满足全部微小企业的所有融资需求，因此我社已经初步制定出了适合自身情况的以“三有”（有市场，有效益，有信用）为基础的《×××县农村信用社小企业信用等级评定办法》，以定性为主、定量为副，重点强调了对客户基本素质和综合价值的判断与分析。

7．制定了适合小企业贷款的风险控制机制和利率定价机制。我社大胆突破了传统的信息收集模式，在探索中逐步形成了“现金流量核实为先，软信息调查为主”的贷前调查方式，活化对关联企业和企业经营者家庭的信息采集，并据此出台了《×××县农村信用社小企业贷款操作流程》。在利率定价方面，我社确定了微小企业贷款“一笔一率”的基本定价法则，制定出台了《×××县农村信用社小企业贷款定价管理办法》，在突出收益覆盖成本和风险可控原则的基础上，根据各种不同参数形成不同的利率，将重要条款演化成了一种对高回报的客户激励，并将在日后的实践中逐步加以完善和补充。

二、关于微小企业贷款产品设计

我社作为全市唯一推广银监会“六项机制”的试点单位，2007年初度，我社根据根据保证方式的不同，还款方式的不同和贷款期限的不同，对小企业进行量体裁衣，初步设计出了一系列适合小企业需求的贷款产品。

1．小企业信用贷款

2．小企业自助担保贷款

3．小企业固定资产贷款

4．小企业一次抵押循环贷款

5．小企业整贷零偿贷款

6．个人乐业贷款

7．小企业联保贷款

8．小企业公务人员支助贷款

三、目前小企业推进过程中存在的问题

1．独立考核机制还不能实现。由于业务系统和财务核算的限止，小企业分账核算，独立考核机制还不能做到。

2．激励约束机制还未完全实施到位。虽然我县联社早就实施了按绩取酬的考核办法，但要专门就小企业信贷业务实行激励约束机制，要对我县联社其他业务考核作大幅调整，对我县联社经营目标影响较大，因此小企业的激励约束机制还未完全实施到位。

四、下一步准备采取的措施

1．加强社政合作，找准支持微小企业发展的立足点。我社将主动加强与县政府相关部门的联系与沟通，广泛收集我县小企业基本信息，建立小企业信息库；同时配合政府的“十一五”规划，选准小企业贷款客户的切入点，坚决克服片面、盲目追求规模扩张的惯性思维和经营取向。

2．改进适应小企业贷款发展需要的信贷管理机制和信贷管理系统。我社将继续积极开展制度创新，探索建立适合微小企业贷款客户的评价体系；并在原有信贷管理系统的基础上开发研制独立的微小企业贷款信贷管理系统，建立独立的微小企业贷款审批路径，同时在信贷管理系统中实现贷款定价的参数化，消除“一笔一率”可能带来的人为因素干扰。

3．加大科技研发力量，科学核算小企业贷款。目前我县联社关于小企业方面的独立核算机制还未建立，主要因为我社综合业务系统还不得达到这项要求，我们计划在这方面做一些探索，加大科技研发力量的投入，逐步实现小企业业务独立核算的要求。

4．在实际操作中不断完善健全适合微小企业融资需求特点的信贷业务流程。在有效防范风险的前提下进一步下放贷款审批权限，优化贷款审批程序，以适应微小企业贷款“规模小，频率高，用款急”的特点，实施“审批限时反馈制度”，确保贷款申请和审批受理时间的便捷快速。

5．加强业务创新，根据不同类型的微小企业客户的不同需求，在现有产品基础上继续定制，组合能够满足不同客户需求的差异性信贷产品。

小企业贷款范文篇6

笔者长期从事银行信贷业务和中小企业服务工作。笔者意识到，一方面不少企业反映贷款难，另一方面银行系统存差（存款减去贷款的差额）不断增加，这是什么原因？中小企业贷款难核心是“诚信”两个字。

笔者接触了大量企业发现：贷款难的企业普遍存在会计信息不真实、财务做假账、资本空壳、核算混乱。个别企业的欺诈行为和由此引发的抽逃资金、拖欠账款、逃废银行债务、恶意偷税欠税、产品低劣等问题总是在一定程度上影响了中小企业的整体形象，成为制约中小企业发展的突出问题。

中小企业“非恶意”不诚信表现有哪些？

由于整个社会信用机制不健全，造成相当企业被弄成为无诚信企业，剔除恶意欺诈和逃债外，善良的经营者被弄成无诚信企业的表现有哪些呢？

1、资本空壳

有的企业注册时为了将来贷款方便些，想办法把资本金搞大。如有一个科技型企业三年多来长期得不到贷款，来找我求贷。我一看报表，注册资本300万，市场供不应求，但长期投资100万，短期投资100万。目前为满足市场需求，急需贷款200万。按理企业产品有市场、有效益、应该得到贷款，但为什么二年来得不到贷款呢？我问：既然你自己的产品这么好，为啥要把200万元钱交别人“玩”？而别人“玩”了又无回报？经营者被触到痛处——企业实收资本应该只有100万，100万怎能空手套白狼（200万）呢？我劝告：先借60万，一点点做出信用来，再借也不难。如此，企业矛盾暂时得到解决。

2、抽逃税收

有一企业老板找到我，“我们的产品定单已订到2006年，销售很好，但缺资金，行长请借点钱给我吧。”我一看报表，年销售5.6亿，年利润109万，销售净利率只有0.0019%，我说你们利润这么低，还做什么啊，给银行打工（付息）都不够，你借什么钱啊？老板立马表白道“报表上是小了点，利润我已藏掉了，为了少交税，我少写了收入。”既然你无诚信，我怎么敢借钱给你？到时你不是照样可以耍我吗？据我所知，类似企业还真不少，最多的企业配了八套报表，对不同对象，变不同戏法，这样的朋友还敢交吗？

3、抱着金娃娃的赚不到钱

最典型是科技型企业，经营者手里拿了一大摞证书：国家创新证书、科技型企业A级证书、国家专利证书、国际检索报告证书、用户认可证书等等。这类企业以科学家、专利发明人为主，几个知识分子在一起，凑个十万、八万，加上无形资产，注册资金可达100万，要求银行贷款600万、800万。“我自己的费用全用在研发上，我的产品肯定有市场，求你借钱给我。”银行能贷吗？按照国家规定，银行对企业的贷款，一般不能超过资本金或净资产的1~1.5倍，即你有100万，我最多支持你150万。经营者不乐意了：“我的产品启动起码要600万。”我建议说：“既然产品这么好，我给你介绍合作伙伴，你出技术，人家出钱。”“那不行，这金娃娃是我终生的心血，我这一辈子全在这产品上了，我舍不得人家来分享我的成果。”多可怜啊！十多年了，你的产品还没有上马，再等两年，专利也失去保护期，人人都可以享受这知识产权，还发什么财？

4、应收账款或库存过大

有不少企业产品确实好，市场也不错，要命的是300万资本金的企业，应收账款高达900万。老板说，做生意都靠朋友帮，不好意思开口讨应收账款。账龄超过六个月，危险了；超过一年，要坏账了，你白给人打工了。有IT行业的、搞电脑的、库存高达500多万，还催着银行要借钱，你这电脑库存超过三个月，谁要呀。为什么只取华山只有一条路——光找银行呢，还不如赶快找找自己经营管理上的漏洞吧。银行信用有哪些？

一般来讲，银行对企业的信用度考察主要在四方面：

1、银行信用

包括结算信用和借款信用：

结算信用指申请借款企业在现金结算情况正常，未发生过违反结算纪律、退票、票据无法兑现和罚款等不良纪录。借款信用指申请借款企业有良好的还款意愿，曾发生过银行借款的，无逾期贷款或欠息等无力偿债现象。

特别要提醒的是：老板一定要亲自抓财务，有的企业因一时忽视忘记了还款日，还款期限一过，变成逾期，就在银行系统内变成了“黑名单”（上海的银行系统内部是联网的）。你一下变“黑”了，全市都知道。那怕你第二天想起来，再请求转期都难了，就算行长要帮你忙，也无能为力了。切记：有借有还，再借不难！

2、商业信用：包括申请借款企业在合同履约，应付账款债务的清偿上能恪守商家的诺言，不失信。

3财务信用：会计结算规范，会计报表真实可信，资产实在，无抽离现金或其他弄虚作假作为。

4、纳税信用：企业能按时上缴应纳税款，无偷、漏税等不良记录。以上是银行对借款企业信用度考察的四方面原则。

企业还要把握好以下12个指标：财务结构：

1、净资产与年未贷款余额比率。必须大于100%（房地产企业可大于80%）。

2、资产负债率。必须小于70%，最好低于55%.

偿债能力：

3、流动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%~200%较好。

4、速动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%.

5、担保比例。企业应该把有损失的风险下降到最低点。一般讲，比例小于0.5为好。

现金流量：

6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85~95%以上。

7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85~95%以上。

经营能力：

8、主营业务收入增长率。一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。

9、应收账款周转速度。一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。

10、存贷周转速度，一般中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。

经营效益：

11、营业利润率，该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。

12、净资产收益率，目前对中小企业来讲应大于5%.一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。中小企业怎样得到贷款？

时下，中小企业尤其是私营中小企业融资难是有目共睹的。相对讲，中小企业是社会的弱势群体，需要社会方方面面给予扶植。《中小企业促进法》最近的出台，为中小企业健康发展提供了法律保障。经营者要做好以下几点：

1、安分守己，决不越轨。

作为中小企业经营者，一定要重视诚信的市场价值，从现在做起，努力建立企业对外诚信形象，要安分守己，合法经营，决不越轨、耍小聪明，诚信守诺，企业的诚信形象将伴随你终生享用，为你带来意想不到的财富。

2、稳抓稳打，步步为赢。

经营中要量入为出，先测算盈利点和还款能力，50万的资本金不要提出200万的借款要求。借款期限也实事求是，一年能还的钱，不要打保票：“六个月够了”。另外有限的资金应集中做好主业，不要求全面开花、全面结果、一口吃成一个胖子。

3、把握工具，灵活运用。

面对经济全球化的趋势，经营者光懂自己的产品还不行，还要学习金融、财税知识、熟知金融工具，灵活营运金融产品。如银行贷款品种多样，有动产、不动产抵押贷款，有专利知识产权抵押贷款，有厂房设备抵押贷款，有自然人财产抵押或担保贷款，有出口退税税单抵押贷款，有标准仓单抵押贷款。对进出口企业来说，还可灵活运用银行贸易融资的种种品种，如票据贴现、信用证、买方信贷、保函等等。

企业融资也有多种渠道，有直接融资和间接融资。对直接融资来讲，科技型企业可以力争国家创新基金资助和贴息；也可吸收合作伙伴，参股入股，强强联合。对间接融资来讲，需添置大型设备的，可以搞融资租赁；短期资金紧缺的，可以在典当行调头寸。总之，条条道路通罗马，就看你怎么灵活运用。

4、认准一家，朋友交到底。

小企业贷款范文篇7

截至2006年底，我国中小企业数已达到4200多万户，占全国企业总数的99.8%。中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的58%，生产的商品占社会销售额的59%，上缴税收占50.2%。全国银行业金融机构的小企业贷款余额为53467.7亿元，比2006年初增加5396亿元，增幅为15.8%。为鼓励商业银行做好小企业贷款，2007年银监会在市场准入和结构布局上对表现出色的单位实行鼓励和优惠政策。优惠政策包括：对小企业贷款业务上表现出色的股份制商业银行，可以准予其增设机构和网点，扩大小企业贷款业务的成果；对在小企业贷款业务上表现出色的地方法人银行业金融机构，可以准予其跨区域增设机构和网点，以改进和提高对落后地区的小企业金融服务水平。

二、商业银行小企业贷款若干问题

1.小企业贷款的准入条件较高。目前，小企业贷款方式主要是抵押贷款和少量的担保贷款，信用贷款几乎没有，并且抵押贷款的比重还会进一步上升。而对于抵押品，银行很少接受除土地、房产之外的其他抵押物，同时还要求小企业有健全完善的财务报表体系。但从现实情况来看，大多数小企业并未拥有对土地的经营权、对厂房的所有权和使用权，因此不能把土地或厂房作为合格的抵押物。同时，由于小企业经营管理的不确定性导致社会对其信用普遍审慎，加之担保基金规模小，担保机构手续繁琐、收费偏高、过分审慎等因素，企业获得外部担保极为不易。此外，由于小企业的财务信息和信用记录都不完整，所以其贷款也不能是财务报表型和信用评分型，因此，在抵押、担保型贷款的发展趋势下，小企业既不能依靠自身资产寻求抵押贷款，又不能凭借本身的优质财务信息和信用记录直接获取贷款。

2.小企业贷款信息不对称。长期以来，由于信用管理制度不健全、信用立法滞后以及执法不严等因素的影响，大多数企业存在信用缺失的现象，小企业信用缺失的问题更为严重。在信贷调查阶段，部分企业由于处于创业阶段，规模较小，资本实力相对较弱，管理水平相对较低，财务管理不健全，只设流水账，缺乏足够的经财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录等原因，给商业银行全面了解和掌握企业真正的财务数据、经营状况带来了难度，使商业银行难以按照合理的程序和手续帮助它们获得贷款。信息的不对称加大了商业银行贷款审查工作的难度，造成了风险(成本)与收益的不对称，反过来制约了商业银行对小企业信贷支持的积极性。

小企业贷款信息的分散与小企业融资的社会环境有关。我国征信体系建设还处于起步阶段，无论是公民个人和企业的信用意识，还是整个社会的征信制度建设、基础数据库的信息量和网络覆盖面、征信服务业的发展、征信增值服务等，都要落后于西方发达国家，落后于市场经济发展的需要。由于社会信用体系尚未形成，缺乏完善的担保体系，虽然有为小企业提供担保服务的专门机构，但在实际操作时很难，故未能发挥其应有的作用。缺乏统一的信用评估机制及监督机制，没有建立起以企业资信档案为基础的信用制度，对小企业信用状况调查困难。

3.商业银行的风险定价能力较弱。小企业本身的治理结构、运作模式、经营行为，都决定了其高风险性。当商业银行在向一般的小企业发放贷款时，面临着许多企业信用级别较低、担保难、风险大、综合收益较差，而银企之间信息又严重不对称的问题，这必然会导致商业银行对小企业的贷款定价难度相对较大。

贷款定价的核心是正确评估信贷风险，合理确定风险补偿水平。目前，国内小企业信贷定价方式主要有三种：第一种方式为法定利率上浮法，确定银行对小企业贷款的平均利率水平；第二种方式为成本加成法，就是按成本核算，综合考虑预期利润、竞争、客户等因素，以此生成利率；第三种方式则是市值定价，即根据企业预期收益现金流贴现。第一种定价方式略显僵硬，未能体现差别化。由于各家企业信贷风险不同，对银行的贡献度不同，理应得到不同的贷款利率。由于其定价因素较为单一，银行正向第二种方式逐渐过渡，即成本加成法。

商业银行以“安全性、流动性、收益性”为其经营原则，由于小企业社会认知度低，经营管理尚未规范，以及借贷双方的信息不对称等原因，银行对其发放贷款后特别需要加强贷后管理，从而使贷后管理的成本上升，因此银行在贷款定价过程中不得不考虑贷款管理成本，否则难以保持一定的盈利水平。而贷款管理成本包括可见成本和隐性成本，前者主要包括资金成本、营运成本、赋税成本三种；后者主要包括风险成本，而且要确定所有反映成本的指标及其具体数值。但根据巴塞尔新资本协议，贷款违约率数值的确立要建立在5年历史数据的基础上，违约损失率数值的确定更是需要7年历史数据，这些数据必须是分地区分行业的、具体的、真实的数据。而国内大规模开展小企业贷款业务也才是2005年的事，时间并不长，无法获取相应的数据。

4.独立核算制度的推进步伐缓慢。在2006年银监会颁布的《关于进一步做好小企业贷款业务的通知》中，“独立核算”被表述为“要设立小企业贷款的专业部门，组建一支专业队伍，为小企业贷款提供专业服务。要制定专项考核指标，准确统计分析小企业贷款的相关数据信息，对小企业贷款实行独立核算和专项考核”。没有独立核算机制，小企业贷款的业务考核、激励约束和专业化等措施就显得不够完善、科学。

目前，部分银行在管理和审批上能够把大中小企业客户分类处理，有些银行还能在分支机构的层面上做到独立核算，如设立小企业贷款专营支行，建立了专业化的小企业贷款工作部门和队伍，但至今还没有一家做到全面、系统的成本和利润的独立核算。在小企业贷款独立核算上，目前建行设立了专门的小企业贷款业务会计科目，交行设立了小企业授信业务的考核指标，工行、农行和中行也有相关的业绩奖惩规定。尽管部分银行如中国农业银行、中国民生银行、浙商银行等设立了专门的小企业信贷部，专门负责该业务的拓展工作，但毕竟只有少数，大多数银行仍对独立核算带来的成本等问题有所顾虑。

而独立核算机制的推进步伐缓慢主要与银行自身的经营效益、经营思路等有关。首先，由于国内贷款的利率风险定价机制尚未真正形成，如果没有独立核算机制的安排，风险系数较低的大客户业务和回报收益较高的零售业务将获得更多的资源倾斜，从而导致银行开展小企业贷款业务的动力不足。其次，当前部分银行及其分支机构出于业绩考虑，还是把主要精力放在大客户上，对小企业贷款重视不足，因此，让其在短时间内跨步到独立核算不太现实。还有一些银行的小企业贷款业务的目标客户，主要集中在优质大客户上下游产业链上，小企业贷款业务与大客户的关联度还非常高，还没有到要分离小企业客户并独立核算的阶段。第三，在小企业贷款业务独立成本和利润核算问题上，成本计提和分摊的口径比较难取得统一，也是造成独立核算进程推进缓慢的原因。小企业贷款业务成本包括职员薪酬、交易成本、分摊成本和资金成本等多方面。例如分摊成本里面，小企业业务要与其他公司业务或零售业务分摊银行IT系统、客户服务甚至行长薪酬等多种形式的成本支出，而这几者之间如何分配，需要做大量、细致的工作，分歧也会比较大。

三、完善商业银行小企业贷款业务的思路

1.放宽小企业客户准入标准。银行可以在政府政策的支持下，放宽抵押资产的范围。在贷款方式上除了以抵押贷款和少量的担保贷款为主外，应采取灵活的方式，积极探索小企业采用无形资产、股权、出口退税税单、商业汇票、应收账款、在建工程、土地发包权、人工林地、存货、出租车营运证等多种抵押方式，或以项目本身作抵押，解决小企业抵押资产不足的问题。同时，拓宽担保渠道，探索新的贷款担保形式，允许自然人、企业法人、核心股东、主要经营责任人提供的以其个人财产或权利为抵押的担保。开办联保协议贷款业务，由多个小企业进行联保，对其中一个或部分企业发放贷款，以此解决小企业抵押担保难的问题。

2.加快完善贷款信息管理工作。首先，应重视对小企业“软”信息的监测。在对企业财务指标等“硬信息”进行监测的同时，要特别重视小企业账户资金流、企业用水(电)量以及经营者个人情况等“软信息”的监测，特别关注企业法人的逃废债等不良信用记录，从而在一定程度上规避小企业贷款风险。

其次，建立客户信息平台。尽可能扩大征信体系对中小企业和个人的覆盖面，提高征信系统的效率，逐步扩大小企业信息采集的范围和信息服务的范围，逐步为没有金融机构信用记录的小企业建立信用档案，帮助小企业树立信用意识和完善内部管理。不断扩充个人征信系统收集的数据范围，加快从非银行部门采集个人信息的步伐，力争实现和非银行部门的联网运行。

第三，建立和推行不良信用客户内控名单制度，将逃废债、擅自改变贷款用途、提供虚假财务报表的小企业纳入内控名单。

第四，建立合理的小企业信用评级体系，有效地规避贷款风险。改变以客户财务报表的财务比率分析为主的信贷风险分析方法，将现金流量分析，特别是未来现金流预测和企业财务弹性分析作为信贷分析的重点，加强对企业的行业竞争地位和行业发展趋势、战略管理、外部支持、核心竞争力等各种非财务因素的分析。通过采取不一样的评判方式，用于不同的客户群。在这一方面，中国工商银行的做法，值得借鉴。2006年该行推出新的小企业评级办法，建成了覆盖全行小企业评级业务的信用风险评级体系，并一改以往过多依赖企业财务数据和定量评价的作法，将定性与定量评价置于同等重要的地位，并将担保能力评价作为重要的评价内容首次引入评价体系中，形成了以担保能力评价为中心，突出企业的信用状况和所处经济环境的评价体系，既能充分考虑小企业的成长性、收益性等特点，又注重其经营和财务风险评价，使信用等级能够合理地反映小企业的信用状况和偿债能力。

3.增强风险定价能力。小企业的最大特点是成长性，具有持续挖掘利用资源的能力。如何针对小企业自身的特点，开发切合实际的风险定价模型是银行要尽快改进的问题之一。

首先，应采用成本加成定价法。针对小企业贷款管理成本较高，易受宏观经济走势的影响、政策风险较高，以及受经营范围限制难以分散经营风险和实现范围经济等特点，商业银行在对其进行定价时，应将小企业的贷款管理成本和信用风险溢价因素纳入考虑范围之中。成本加成定价法符合银行审慎的经营策略，充分考虑了对该企业贷款的具体管理成本，杜绝了不计资金成本和风险的经营行为。

其次，银行与企业之间的合作应该是互惠互利的。在环境许可的情况下，在定价空间内争取保持较高的利润水平的同时，还要在定价过程中注重客户对银行附加贡献度的大小，考虑包括资金成本、风险溢价、管理成本、客户对银行的贡献等因素，对小企业贷款进行综合定价。这样，即使要降低贷款定价时，银行仍可获取相应存款收益与中间业务收益。

再次，商业银行应针对当地金融特点，实行差异化定价，避免“一刀切”。分区域对辖属支行进行利率指导，对于市区支行，确定其贷款利率浮动的最基本幅度。在支行的层面上，根据自身的实际情况，推出贷款利率定价模板，并将该模板应用于贷款利率决策中。采用定性与定量相结合的、以定量为主的方法，根据贷款风险、资本约束、综合回报等因素，综合设计几大指标，每类指标都有细化指标和细化权重，能够具体到一个企业，不仅不同企业的贷款有不同的价格，甚至在同一企业中，每笔不同的贷款也有不同的价格。通过合理定价，覆盖风险，提高收益。

4.切实推进独立核算制度的实施。首先，可采用扁平化的机构设置，完善有特色的审批程序，从而达到较为理想地控制成本的目的。目前，我国大多数商业银行基层机构的增量贷款审批权(包括借新还旧、收回再贷)基本上均收归省级分行，由于贷款审批环节多、时间长、手续繁，无法适应小企业资金需求时间急、期限短、额度小的特点。因此，通过改变过去大企业贷款需要层层审批的做法，将小企业贷款的审批权适当地下放到支行，提高办贷效率，并降低管理成本。例如，交通银行在各地分支行设立专职审查岗，对符合条件的小企业信贷业务采用分级授权个人签批制，提高了小企业信贷业务的审查针对性和审批效率。民生银行设立的小企业事业部是一个拥有人事权且在财务上独立的SBU(StrategicalBusinessUnite，战略事业单位)。作为与该行公司业务平行的部门设置，SBU在分行采用矩阵式管理结构，即项目管理与专业所、室呈矩阵关系，从而更好地实现资源共享，迅速解决问题。

其次，可以通过设立专门的小企业贷款业务会计科目以及小企业授信业务的考核指标，来对小企业贷款业务分产品、分部门和机构进行业绩核算，并进行全面的监测。

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[10]张晓华.如何突破小企业融资瓶颈[J].现代金融，2006，(11).

小企业贷款范文篇8

第二条本指导意见中的小企业泛指各类所有制和组织形式的小型企业及个体经营户。小型企业的划分标准参照《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企〔20*〕143号）、《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔20*〕17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函〔20*〕327号）的规定。

本指导意见中的贷款泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。

本指导意见中的银行包括政策性银行、商业银行和农村合作银行。城市信用社开展小企业贷款业务可参照本指导意见。

第三条商业银行开展小企业贷款应遵循自主经营、自负盈亏、自担风险和市场运作的原则，应以实现小企业贷款业务的商业性可持续发展为目标。

第四条政策性银行因受机构网络限制，可依托中小商业银行和担保机构，开展以小企业为服务对象的转贷款、担保贷款业务。政策性银行开展此项业务应遵循市场原则和有效控制风险原则，着重从资金和技术两个方面支持中小商业银行改善面向小企业的金融服务，贷款风险由具体参贷银行自负。

第五条各银行应有专门部门负责小企业贷款工作，对小企业贷款业务加强专项指导和分账考核。

开展小企业贷款的基层行应设立独立的小企业贷款科室或小组，并运用管理会计和内部核算，单独考核小企业贷款业务的成本和收益。

银行开展小企业贷款业务实行客户经理制，在具体管理中，实行“四只眼睛”原则，每两位客户经理共管一批客户。

第六条银行应根据小企业贷款业务的特点，积极开展制度创新，建立符合小企业贷款业务特点的信用评级、业务流程、风险控制、人力资源管理和内部控制等制度。

第七条银行应针对小企业业务特点，重新构建激励约束机制，制定专门的业绩考核和奖惩机制，建立与小企业贷款业务相适应的信贷文化。

在收入分配上应强调小企业信贷人员收入与其业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩，上不封顶。信贷员绩效指标应包括当月发放贷款的笔数与金额；当月新发展的客户数和新客户贷款金额；逾期率和损失率；贷款余额和发放笔数等内容。贷款质量和当月新发放贷款应占主要比重。

第八条银行应对小企业市场进行必要的细分，制定符合小企业客户特点的市场策略，积极开展产品创新，推出符合小企业不同需求的贷款产品和金融服务，包括固定资产贷款和周转资金贷款。

固定资产贷款包括购建厂房贷款和购买设备贷款。对购建厂房贷款可根据小企业具体情况酌情给予一定的宽限期（期内只还息不还本）支持。周转资金贷款包括信用证外销贷款、购买原材料贷款和一般营运周转贷款。信用证外销贷款依据不可撤销信用证办理，贷款支持度视风险程度而定，最高可支持到信用证金额的80%；购买原材料贷款依据出口远期信用证或银行承兑保证办理，贷款支持度视风险程度而定，最高可支持到信用证或银行承兑金额的80%；一般营运周转贷款的贷款金额原则上可支持到企业最近一年报税营业额的20%。周转资金贷款期限最长为360天，期满须清本清息。

小企业贷款产品应体现起点金额、利率浮动水平、担保要求、贷款期限和还款方式等方面的差异，以供小企业根据各自情况进行选择。

第九条银行应尽量实现贷款产品和运作流程的标准化，简化贷款手续，减少审批环节，缩短审批时间，以提高效率，降低成本，改善服务。

第十条银行审核小企业贷款申请，可根据小企业的实际情况，不单纯依赖正式的财务报表、商业计划或各类书面文件。但须注重现场调查，注意收集非财务信息和软信息。应深入小企业生产、经营和销售现场，通过实地调查和与借款企业管理人员交流等方式，了解借款人经营动态和资信情况。应从多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用情况的第一手信息，尽量减少借贷双方的信息不对称。

第十一条信贷人员对借款人信息进行汇总和分析后，应编制反映借款企业关键财务信息的财务简表，并着重对借款企业的借款原因、现金流量、还款能力和经营者个人信用情况作出专业的分析和判断。必要时，应把借款企业与企业经营者家庭合并为一个社会经济单位进行信用分析，全面分析其还款能力和信用情况。

信贷人员经调查分析后，向审核部门或有权审批人提交书面的贷款建议。

第十二条信贷人员应对贷款建议中所含信息的真实性、全面性和可靠性负责。如有失职行为，应按有关规定处理。

信贷人员必须在贷款建议中披露贷款申请人是否为自己的关系人。

信贷人员的贷款建议除对借款人借款原因、还款能力和经营者个人信用情况及还款可能性进行分析外，还应在贷款金额、担保条件、贷款利率、期限和还款方式等方面提出建议。

第十三条贷款应主要以借款人经营活动所形成的现金流量和个人信用为基础，并可以其已有可抵押资产和未来融资项下形成的资产和权益进行抵、质押；只有在确认第一还款来源不足时，方可要求借款人提供有效担保。

第十四条银行在法律法规允许的范围内，应探索在动产和权利上设置抵押或质押，灵活采用担保方式，增加担保物品种，在方便小企业取得贷款的同时，增强对借款人的还款约束，提高贷款偿还的可靠性。

第十五条银行应充分利用贷款利率放开的市场环境，在小企业贷款上必须引入贷款利率的风险定价机制。

可在法规和政策允许的范围内，根据风险水平、筹资成本、管理成本、贷款目标收益、资本回报要求以及当地市场利率水平等因素自主确定贷款利率，对不同借款人实行差别利率，并在风险发生变化时，随时自主调整。

第十六条贷款期限和偿还方式应符合小企业借款人现金流量的特点。视需要，可采取分期定额、分期利随本清、灵活地附加必要宽限期（期内只付息不还本）等还款方式，灵活地满足小企业借款人需求。同时加强还款约束和贷后监督，降低信贷风险。

第十七条银行应在控制风险的前提下合理下放对小企业贷款的审批权限，优化简化审批流程，提高贷款审批效率，为小企业客户提供快捷的服务。

第十八条银行应采取符合小企业贷款流程特点的信贷风险控制措施。除适当的审贷分离及严密的贷前调查和贷后监督以外，应通过强化激励和约束机制，充分调动信贷人员的积极性，确保作为贷款决策基础的借款人信息及贷款建议真实、可靠。

第十九条信贷人员应承担贷后监督的主要责任，应加强贷后跟踪，与借款企业保持密切的工作联系，随时掌握借款企业的动态。对于可能影响借款企业还款能力的重大事件，应及时书面具实报告并采取必要措施。

到期未偿还贷款的催收工作应由信贷人员负责。但在需要运用法律手段进行催收时，可由有关部门或人员接管。

第二十条经营正常、按期还本付息的小企业如需办理贷款展期或重组，应事先提出申请。信贷人员须对此申请进行评估后，提出书面建议报有权部门审核，批准后方得办理。

信贷人员建议缩减额度或不予展期的小企业贷款，应书面具实报告，经有权部门审核后，以专案方式办理，加强风险管理，但必须在两周内向借款企业告知审核结果和相应要求。

第二十一条银行应对借款人还款行为提供足够激励和约束，强化客户信用观念。借款人还款记录良好，可在贷款金额、期限、利率和担保条件上给予优惠；还款情况不好，除据合同规定停止放款、加紧催收欠款以及加收高额罚息外，还应对其采取社会曝光和业界信用警示通报等措施。

第二十二条银行应建立适应小企业贷款业务需求的统计制度和信息管理系统。信息管理系统应记录和汇总以往所有贷款申请情况和相应的贷款偿还情况；应使信贷人员能及时监测贷款逾期情况，包括逾期借款类别（分固定资产和周转金两种）、逾期天数、逾期贷款还款情况及贷款余额；应使信贷人员了解正常还款客户的情况。

第二十三条小企业信贷人员应具备良好品德操守，无不良记录。

银行应对小企业贷款相关人员事先进行严格和专门的培训，使之掌握小企业贷款理念、方法和特点，并通过经常的训练，使之具备一定的专业技能和行业知识，善于总结工作经验，确保有关政策和程序得到有效执行。

第二十四条银行应建立小企业贷款工作的尽职调查制度及相应的问责与免责制度，对小企业贷款业务的各项活动进行合规性检查和稽核，并根据实际情况和有关规定追究或免除有关责任人的相应责任。

第二十五条各银行可根据本指导意见，并结合本行实际，制定具体的实施办法和工作规程。

第二十六条贷款损失准备金的提取和呆账核销应依据《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金〔20*〕49号）、《金融企业呆账核销管理办法》（财金〔20*〕50号）和人民银行《银行贷款损失准备计提指引》（银发〔2002〕98号）执行。

银监会将抓紧商有关部门，制订小企业贷款在贷款风险分类、损失准备金计提、损失类贷款核销及资本充足率计算等方面的差别政策，为银行开展小企业贷款业务创造良好的监管环境；同时加强对银行贷款集中度的考核，引导和督促中小商业银行调整经营策略和资产结构，积极面向小企业贷款市场；另外，将充分调动和利用国内外各种资源，为各银行改善面对小企业的金融服务提供必要的技术支持和培训服务。

第二十七条银行应按要求向银行业监管机构报送小企业贷款有关信息，包括小企业贷款金额、逾期率、损失率和贷款展期或重组率等。

小企业贷款范文篇9

随着直接融资市场的发展，很多大企业更愿意通过直接融资市场（股票融资、可转债以及企业债等）筹集资金，因为相对银行贷款，直接融资成本更低廉。而相比大企业，小企业更愿意依托银行贷款。小企业未来成长性高于大企业，银行如果能伴随这些小企业成长，收益将成为银行新的利润增长点。

业内人士认为，和大中型企业贷款相比，小企业贷款整体营利状态确实比较好，平均贷款利率更高，还贷期短、不良率也完全在各银行的承受范围之内。据银监局统计：尽管目前就小企业贷款业务暂无独立核算制，但从数据上看，同样是1000亿元资产，以中小企业为主要贷款客户群的银行所对应产生的利润率显然更高，数据显示，以小企业为主要目标客户群的广东发展银行宁波支行、上海浦东发展银行宁波分行去年每百元贷款利润分别为2.99元和2.97元，在众商业银行前列。

2做好小企业贷款是提高自身抗风险能力的重要举措

近年来，中国银行业改革步伐加快和监管力度加强，银行的整体实力和抗风险水平得到了提高，但银行的经营发展仍然没有完全摆脱粗放式的经营。银行贷款不断向大企业和某些行业集中，银行越来越脱离了广大小企业特别是微小企业，成为大企业的私人银行。大力开展小企业金融服务，可以改变银行傍大款、垒大户、过独木桥的经营发展思路，促进银行积极调整信贷结构，大力发展多元化金融服务，走持续协调发展的道路。同时，可以促进银行完善风险管理机制，推动银行风险管理理念、手段、技术以及方法等一系列的创新建设，提升银行风险管理能力。银行人士一致认为，大企业贷款的成长空间已经越来越小，小企业从起步或困难阶段开始，所积聚的对银行的忠诚度也必然较高，这也是各家银行所看中的。

3应理性看待小企业贷款的高风险

既然在发放小企业贷款时，让银行部门难以释怀的是小企业的高风险，那么，我们在试图以高利率来覆盖小企业贷款高风险时，首先应该弄清楚，小企业贷款的高风险（显然是相对大企业而言）究竟高在何处？小企业贷款的风险特征与大企业相比较，有何不同？

本质上，银行业是一个经营风险的行业。银行发放贷款即为买入风险，收回贷款相当于卖出风险；银行就是靠不断地低买高卖风险、赚取风险溢价生存。对于银行而言，小企业与大企业的贷款风险本质上并无大殊：信用风险、利率风险、市场风险、政策风险等，是一切贷款都共同面临的，小企业贷款所隐含的风险，大企业贷款同样也会面临。实际情况也的确如此:大企业中有经营效益差、偿贷能力弱、诚信度低的（且并不在少数），小企业中也不乏经营业绩良好、偿贷能力强、诚信度高的。那么，何以在实践中银行部门却往往厚此薄彼？比较通行的解释是，由于信息不对称，银行对小企业信用度难以评估，银行发放小企业贷款所付出的信息成本和所承受的风险远大于对大企业的贷款。从现实情况看，小企业贷款的成本固然高于大企业，但真正令银行在小企业面前踯躅不前的，也许成本的因素还在其次，银行最顾忌的乃是小企业贷款的风险，尤其是信用风险。

小企业的信用状况果真如此堪忧吗？或者说，小企业贷款的信用风险（或称违约风险）一定大于大企业吗?理性地看，小企业贷款的违约风险其实并非如我们所想象的，一定比大企业大。从经济学角度分析，大企业、小企业都是理性人，其任何行为（自然也包括违约行为）决策的做出，都必符合理性，符合风险——收益对称性原理。违约行为依其行为主体的主观作用又分主动违约和被动违约。分析企业主动和被动违约的情形，得出的结论也许恰恰相反。一方面，小企业主动违约的概率一般小于大企业。我们知道，银行信息成本的回报来自于借款人支付的利息，而借款人信息成本的回报体现在投资收益上。当借款人投资收益大于其取得资金的全部成本时，其欺骗银行逃废债务的动机就小；而当借款人的投资收益小于其取得资金的全部成本甚至亏损时，就很可能通过逃废银行债务来获得补偿。

另一方面，小企业被动违约的可能性往往大于大企业。被动违约一般源于企业经营项目的失败。由于小企业承受市场、政策风险的能力相对较弱，一场对大企业而言也许很平常的风雨，却可能颠覆小企业之孤舟。在面对损失时，小企业的风险——收益权衡模式发生了逆转。根据行为金融理论对亏损厌恶现象的解释:人们在面对同样数量的收益和损失时，对亏损看得要比盈利更重，其决策表现出明显的不对称性或不同的风险偏好。当涉及的是收益时，人们表现为风险厌恶；当涉及的是损失时，人们则表现为风险寻求。因此，在项目失败（亏损）情况下，小企业违约的可能性明显增大（尽管大企业的行为也符合上述原理，但它失败的概率相对小企业而言要小）。

因此，对小企业贷款的风险程度及其表现形式应理性地分析。要走出“小企业不守信”的思维定式，一分为二地剖析小企业的风险所在，特别是对拟授信的小企业，要以专家的眼光判断其市场风险、行业风险，以对小企业“软信息”的充分占有化解信息不对称带来的被动，并据此确定较科学合理的风险溢价。这正是小企业贷款的难度所在、风险所在，也是对银行经营风险的能力之考较。对于精明的银行家而言，小企业高风险的表象后藏着无限商机，因为这是一个广阔的、可不断挖掘的市场。

4多策并举可获取更高的目标利润

4.1建立风险定价机制。小企业贷款数额小，风险高，与大企业贷款相比成本要高得多，因此明显缺乏贷款动力。这一逻辑在贷款利率上限放开之后，似乎已不再成立。

贷款利率上限的取消，无疑给予了银行机构自主定价的巨大政策空间，也为打破小企业贷款难僵局找到了一条现实的出路。按照风险—收益对称原则，商业银行可以通过合理的定价来覆盖小企业贷款的高成本、高风险并获取目标利润，从而实现小企业贷款的商业可持续发展。根据小企业贷款的风险水平、筹资成本、管理成本、收益目标以及当地利率市场水平等因素自主确定贷款利率，对不同借款人实行差别利率，并在风险发生变化时，自主灵活地进行调整。

4.2充分发挥小企业授信违约通报机制的作用。银行业协会采取适当的方式进一步做好辖内小企业贷款违约信息的共享工作，利用违约信息对客户进行激励和约束，对还款记录良好的企业，在贷款金额、期限、利率和担保条件等方面可给予优惠，对还款情况不好的，除停止发放贷款、加紧催收欠款外，还应对其采取社会曝光和业界警示通报等措施，强化客户的信用观念。

4.3建立行之有效的小企业贷款激励约束机制是必要的。应制定专门的小企业贷款业绩考核和奖惩机制，将信贷人员的收入与小企业贷款业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩，真正发挥激励政策作用，设立专项奖励基金，对小企业贷款营销先进单位和个人进行奖励。在信贷尽职调查上，制定相应的授信工作问责和免责制度，做到尽职者免责，失职者问责。

小企业贷款范文篇10

一、运作模式

发挥市分行资金优势和大足县政府的组织优势，在大足构建融资平台（专管机构），负责企业信用建设，受理并组织民主评议和管理项目；分行对中小企业的贷款项目进行审批；在我县担保公司未组建前暂由重庆市中小企业担保有限责任公司为企业提供担保。

（一）贷款对象

贷款对象指符合《中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企业〔2003〕143号)的企业，重点是科技型、就业型、资源综合利用型、农副产品加工型、出口创汇型和社区服务型企业。企业所有制不限。

（二）贷款额度、规模、期限、利率

1、额度。单笔贷款金额最高不超过3000万元。

2、规模。按照中小企业担保机构担保资本金总额原则放大5倍，以后视运营和风险控制情况再动态调整，实行增量控制。

3、期限。贷款期限一般在3年内，最长不超过5年。

4、利率。中小企业贷款实行风险定价，同时体现政策性。

二、构建平台

（一）专管机构。县里成立大足县中小企业贷款试点工作领导小组及中小企业贷款管理办公室。

（二）担保机构。在县担保机构筹建期间，为确保工作顺利开展，争取由重庆市中小企业担保有限责任公司为企业贷款向银行提供担保，并落实担保资金；市分行按担保机构存入分行担保资金的5倍贷款，并视贷款运作情况动态调整。

（三）评议小组。评议小组成员为20—30名，由县计经委、企业发展局推荐。评议小组由管理办公室实施动态管理，负责贷款评议工作，通过投票方式表达评议意见。评议员主要由工商、税务等部门人员、行业技术专家、中小企业经理以及专管机构人员组成，实行聘用制。

（四）信用促进会。成立大足县中小企业信用促进会，营造诚实守信的信用环境。

（五）商业性金融机构。受托办理贷款相关业务。

（六）会计师事务所。邀请有资质的会计师事务所负责为贷款企业提供财务顾问服务。

三、业务流程

（一）中小企业贷款管理办公室受理项目。各企业向办公室申报项目并提供相关资料，办公室进行初审。

（二）担保公司审查。办公室初审后，提交担保公司审查，担保公司提出审查意见。

（三）评议小组审议。担保机构同意担保的项目，管理办公室组织评议小组按国家开发银行中小企业贷款相关规定进行审议，通过投票方式表达审议意见。

（四）分行审批。管理办公室汇总投票结果并综合担保公司意见后，分批报分行审批。

（五）合同签订。分行审批通过的项目，分行与借款企业签订借款合同，同时与担保公司签订担保合同。

（六）贷款发放。

（七）贷款本息回收。还款资金由办公室和结算经办行负责催收。

四、信用建设

（一）建立大足县中小企业信用促进会。由县企业发展局牵头建立，凡向分行申请贷款的企业应是信用促进会成员单位。

（二）县政府建立中小企业信用征集系统和信用评价评分系统。通过企业提报、政府有关部门征集、管理办公室调研、社会举报等方式收集企业有关信息，建立并动态维护企业信息数据库，定期对企业进行信用评价。

（三）县政府与分行共同建立激励与约束机制。根据企业信用评价结果，对诚实守信的企业，由分行、县政府、中小企业信用促进会联合向社会公示，对科技型中小企业，共同争取科技部门的贴息奖励；对不守信用的企业，视情节轻重，采取在一定范围内曝光、开除出信用促进会、各部门（银行、工商、税务等部门）联合制裁等措施予以警示或处罚。

五、风险控制

（一）通过政府主管部门及管理办公室，把握贷款投向，合理选择贷款项目，防止企业盲目发展。

（二）严格执行民主评议制度，通过民主评议决策贷款。

（三）严格实行贷款限额管理。对运作效果不好，不良贷款率高的企业，限制发放贷款，控制风险总量。当不良贷款率达到5％时，停止发放新项目贷款。

（四）落实担保措施。中小企业贷款以市场化运作为主、政府入股资金为辅的股份制商业性担保公司和企业互助性担保机构提供担保。中小企业反担保以企业担保能力为限，辅之以企业经营者个人信誉担保。

（五）切实落实信用建设措施。通过信用促进会形成“同业压力”，通过奖惩措施，鼓励恪守信用者，防范道德风险。