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保单范文10篇

时间：2023-03-29 08:10:31

保单范文篇1

编号：＿＿＿＿

我处下列货物拟向你处投保国内货物运输保险：

┌──────────────────────────────────┐

│被保险人│

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│标记或发票号码│保险货物名称│件数│提单或通知单号次│保险金额│

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││││││

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│运输工具││约启│赔款偿││

│││年月日│││

│(及转载工具)││于运│付地点││

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│运输路线││转载││

││自经到│地点││

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│要保险别：基本险附加险别基本险费率‰附加险费率‰│

├─────────────────────┬────────────┤

││投保单位签章│

│││

││年月日│

保单范文篇2

关键词：保单质押贷款；流动性需求；投资渠道；理性发展

1引言

保单质押贷款是投保人把所持有的保单直接抵押给保险公司，按照保单现金价值的一定比例获得资金的一种融资方式。若借款人到期不能履行债务，当贷款本息积累到退保现金价值时，保险公司有权终止保险合同效力。寿险展业过程中，在险种条款里加入保单质押贷款，已经成为一种时尚。对寿险公司而言，保单质押贷款在投资资产组合中的作用越来越受重视，然其核心的意义何在，相应其在投资资产组合中的比重又如何控制?本文基于对保单质押贷款产生的根本原因以及延伸的功能加以分析从而提出相关建议。

2保单质押贷款产生的根源

2.1满足流动性和变现需求。增强保险产品竞争力

保单质押贷款的根本作用在于能够满足保险单的流动性和变现要求。金融理论认为，流动性是金融资产的基本属性，几乎所有的金融资产都需要有流动性和变现能力，保险单作为一种金融资产也不例外。一般金融资产的流动变现能力是依靠二级市场的资产交易得以实现的。但人寿保险保单具有长期性的特征，同时它不能通过建立二级市场和保单交易来实现其流动性变现要求。因此，为赋予保险单一定的流动和变现能力，寿险公司设计出各种保单质押贷款行为应运而生。

就提供变现、融资的渠道来看，保单质押贷款有别于商业贷款，主要体现在：一是保单持有人没有偿还保单质押贷款的法定义务，由此保单持有人与保险公司之间并非一般的借贷关系；同时保险人只需要根据保单的现金价值审批贷款，不必对申请贷款的保单持有人进行资信审查；而商业贷款，银行则有严格的审查。因此对保险公司而言保单质押贷款业务可以看作是一项附加服务，管理成本较低。当前我国个人金融消费市场超高速增长，个人金融机构和公司都推陈出新，力图谋求更大的市场份额和收益。与此同时，随着金融理财意识的增强，人们对保险及其所提供的派生服务提出更高要求。由此发展保险贷款业务能偶使得保险公司提供更富有竞争力的金融服务，扩大市场份额，增强资本实力和竞争力。

2.2契约保全的重要内容。降低退保率

实践中，退保是投保人重要的法定权益，更是保单变现的重要手段。但新保单的展业成本高，如果大量保单在最初的几个年度内失效，保险公司的起初投入成本很难摊销，造成很大的盈余压力；如果在后期的保单年度失效。尽管保险公司可能已经收回了前期投入成本，但很可能无法实现产品定价时预定的盈利目标，影响公司的盈利能力和资本积累速度。对潜在的保单持有人而言，由于保单流动性弱，在资金紧缺或有其他更好的投资机会时，会采用退保方式来筹集资金，而放弃利用保险进行保障和投资。由此寿险公司为维护已生效寿险契约的持续有效而专门开展一系列服务项目，即契约保全。其中开办保单贷款即为其中重要实现手段，通过增强长期寿险保单的流动性，在很大程度上减少投保人这种“退保变现”的动机，从而通过这种附加服务培育稳定的客户群。

3理性挖掘保单质押货款的投资渠道价值

3.1保单质押贷款充当投资渠道的优劣势分析

3.1.1保险公司运用保单贷款业务投资渠道的优势显著

目前我国现行法规许可的保险资金运用中，保单质押贷款业务是保险公司唯一被许可的贷款发放业务，具有较强的安全性、流动性和较高的收益性。主要表现在以下几方面：(1)违约风险小。由于保单质押贷款业务以保单现金价值作为抵押，贷款额度不超过保单的现金价值。保单持有人退保或被保险人死亡尚未偿还的贷款余额都必须从退保金或给付金中扣除，或者当现金价值不足以抵交欠交的保费及利息、借款及利息时，保险合同效力自动终止。故在理论上保单贷款的风险小，几乎可以忽略；(2)收益相对较高。相对于保险公司其他投资，按照目前监管部门规定保单贷款业务的借款利率高于同期银行定期存款利率和国债收益率；(3)现金流比较稳定。对保险公司而言，大量风险来自未来资产负债现金流发生数额和时间的不确定性，保单质押贷款业务在期限、数额、还款方式等条款方面有较明确约定，具有较强的可预测性，有利于保险公司安排投资计划和资产负债项目管理。

3.1.2保单质押贷款存在利率风险和机会成本，非越多越好

保单质押贷款可能影响到保险公司的投资计划和现金流，特别是利率波动时，贷款者可以通过增加贷款或尽快偿还贷款获取更大的收益，而保险公司只能被迫接受，即保单质押贷款权实质上是保险公司提供给投保人或保单持有人的一种期权。由此，保险公司制定保单质押贷款条款面临的一个核心问题是利率水平的确定。通常保单质押贷款的利率要高于其计算现金价值的利率，固定贷款利率条件下市场利率波动一定程度上刺激保单持有人的贷款动机，相应造成保单贷款紧锁保险公司投资基金的不良效应，这意味着保险公司能应用于其他投资渠道的资金减少，甚至要放弃高收益的优质投资项目，相应经营的稳定性和盈利能力因此而收到影响；另外处理保单贷款也需要一定行政费用，增加经营成本。

3.2合理设定利率水平和投资组合策略是运营关键

从投资角度考虑，保单质押贷款是寿险公司的一种信用中介机制。贷款条款设计中，最重要的内容之一是利率水平。在市场利率波动频繁的条件下，保单贷款如何确定对寿险经营至关重要。从贷款的营销作用和变现能力出发，设计利率不宜太高，否则，这种作用和功能会受到削弱，但反过来又会给寿险经营带来一系列影响。其中比较重要的影响有：(1)会刺激保单贷款需求，导致远期保单给付利益大规模提前的倾向。特别是当保单质押贷款利率固定不变，同市场利率严重背离时，这不利于寿险公司保险基金和财务收支的稳定。(2)导致保险公司贷款发放中的存贷利差倒挂现象，吞噬其他投资的收益。(3)若保单质押贷款利率同一般借贷市场利率形成显著反差，保单质押贷款利率处于相对低洼点，会吸引一般金融市场的借贷需求。大量的寿险资金被牵制于低利率的保单贷款，显然会给寿险资产经营产生各种消极影响。20世纪70～80年代，美国经历了战后历史上的高利率时期，而保单质押贷款的利率却保持在相对较低的水平。直到最近年份，大多数已签发的保单，其贷款利率水平远远低于其他信贷机构。这就有力的吸收各种个人信贷需求，20世纪80～90年代，美国寿险业中停留在保单质押贷款上的资金达400～600亿美元。美国寿险展业的经验表明，保单质押贷款的利用，对寿险投资资产组合具有重大影响。大量含有贷款条款的寿险产品的销售，意味着保单权益的支付期限缩短，许多被保险人会运用贷款机制提前兑现未满期的保单给付资金。为了应付这类支付要求，寿险公司必须将资产组合为期限更短，流动性更强，变现程度更高的资产种类。鉴于以往的教训，为了适应市场利率的波动，避免保单贷款因利率设计偏离市场而导致一系列消极后果，保险公司对新售保险单的贷款利率实行浮动制。20世纪80年代后期开始，美国一般金融市场借贷利率大幅度回落，使寿险贷款利率的相对水平有所提高，结果寿险资产被保单质押贷款紧锁的现象明显缓和，保单质押贷款的比重已大幅降低，与此相应，寿险资金投入股份债券资金的比重提高。

由此，可看出保单质押贷款作为一种投资手段，可通过贷款利率的合理设置来降低其风险和减少机会成本；同时应当与当期资本市场发展环境相适应，特别是与资产投资组合中的其他投资途径相配合。具体设定利率水平应遵循的原则是既要防止投保人轻率退保的情况发生，叉要防止办理贷款事项的费用增加；既要使保单贷款成为保险基金运用的一个安全、有效的途径，又要阻止大量资金外流使受益人的预期收益受损。对贷款利率的制定应以充分、恰当地维护投保人、受益人及保险人三方利益为原则。参照美国实施的保单贷款利率变动规定，不难发现这种做法实际上有利于寿险的各方当事人：对保险人而言，本规定可以防止当市场利率高于保单质押贷款利率时因投保人对保单贷款的需求增加而引起的资金大量外流，且由于保单质押贷款作为寿险公司资金运用的一种形式，贷款利率接近市场利率能够保证这类资金运用的收益性。对投保人来说，由于保险人不断修正贷款利率使之接近于市场利率，所以避免受市场利率影响而在签单时将贷款利率订得过高，使投保人负担的利率趋于合理；对受益人而言，变动利率的规定有助于抑制投保人的过度贷款行为而保障了其受益权。

4西方保单质押贷款发展对我国的主要启示

4.1完善金融消费创新发展环境与法律规范体系

长期严格监管的后果是金融服务市场的分割，金融机构在金融工具创新和应用方面缺乏动力和经验。保单质押贷款业务在西方发展成熟，而国内在效仿过程中缺乏对该业务的优势和发展潜力缺乏进一步的重视与研究，再或者对其金融创新功能和意义加以较为片面的理解而未注意其风险的管理与防范，从而限制了该业务发挥作用的空间。同时对于保单质押贷款方面监管条例目前尚处空白，对投保人、被保险人的利益保护有待加强。公务员之家

4.2合理定位保单质押贷款的作用

保单质押贷款核心的功能在于通过为保单持有人提供变现、融资途径这一附加服务来提高寿险保单的使用价值，在为保险客户提供便利的，降低其退保动机，从而保证保险公司业务经营的稳定性。而保单质押贷款由于以保险单为抵押、以保单积累的现金价值为贷款限额，并且按照现行规定其设定利率高于同期定期银行存款，因此对保险公司而言，这不失为一种低风险、相对较高收益的优质投资渠道。但是这并不意味着完全没有风险，参照美国实践经验，保险公司应当合理控制其所占比重，同时保持其他投资资产组合的动态适应性。

4.3提升保险公司保单质押贷款的管理水平，利率设定浮动化

利率水平设定作为保单质押贷款业务的一项核心内容，国际上不乏采用变动保单贷款利率的做法。变动保单质押贷款利率有利于保险人的资金运用，以及不使保险的保障作用削弱的目的出发，因此建议我国经营寿险业务的保险公司可以借鉴国外保险人在这方面的成功经验。

保单范文篇3

在会计核算上，没有明确划分这两种经费，对其界定不清，对单位各个项目费用的整体控制和管理带来不便。另外，存在货币资产账实不符等不良现象，银行账户开立混乱：近年来，环保事业单位存在较为严重的多头开户现象，给审计稽核以及财务监督工作等形成障碍。不规范的票据管理体现在领购手续不齐全，核销存在监督问题等等。货币资金核算及管理上的漏洞为单位私设小金库、公费私用等提供了便利，不利于资金的管理和使用效益的提升。实物资产的清查制度存在问题，单位存在减值严重的资产，但是为了粉饰报表或申请预算资金，仍然作为正常资产使用，给报表使用者产生误导。

财务管理机构不健全。不少环保单位匮乏应有的完善的内部审计制度，监督机制不健全，因为单位领导对财务理念匮乏应有的管理意识，不熟悉财务管理现行的政策法规，缺乏应有的执法意识，导致财务管理机构不健全。财务管理机构不健全导致财务管理工作难以及时、有效开展，财务管理应有的辅助决策作用以及监督控制职能难以得到发挥。不少单位领导往往过度重视经费支出的审批程序而忽视了对财务管理以及财务分析的重视程度，最终阻碍单位财务管理作用的发挥。

工作人员素质有待提升。某些环保单位财务工作人员的素质有待提升，财务人员专业素质参差不齐，存在相当一部分缺乏应有的系统的财务知识，缺乏先进的理财观念和理财经验。这就导致其所工作成果的可靠性较低，比如单位存在原始凭证各项内容不全、以假充真等不良现象。

保单范文篇4

欠费保单是指保险合同已经成立，但是保险人并没有实际收入保险费的保险单。随着2003年3月24日保监会颁布施行《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》，和2003年5月23日最高人民法院公布《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》，大量欠费保单就如同达摩克利斯之剑一样高悬在各财产险公司的头顶。各公司为了达到偿付能力要求、减轻无谓的税费负担以及业务风险，都作出了很多努力。但归结到底，这些努力对外都体现为保险合同的某些约定。

一、欠费保单应对措施的现状

对于上述存在的问题，目前各产险公司采取的方法不尽相同。最常见的是在条款“被保险人义务”部分写明“投保人应当在保险合同生效前按约定缴纳保险费。……被保险人如果不履行……各项义务，保险人有权拒绝赔偿或从解约通知书送达15日后终止保险合同”；或“被保险人在投保时，应一次性缴清约定的预收保险费”。有的则在责任免除部分约定：“未按书面约定履行缴纳保险费义务”；有的在保单中写明“保险人如需解除保险合同，需提前十五天通知被保险人”等等。这些方法归纳起来，可以分为以下四种类型：

1.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费将导致保险合同不成立或者不发生效力；

2.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费导致保险人可以解除合同；

3.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费导致保险人可以不承担保险责任；

4.约定不缴纳保险费是责任免除事项。

二、现行解决方法的优劣分析

（一）未按约定缴纳保险费导致保险合同不成立或者不发生效力

首先，约定“保费是保险合同成立或者生效的要件”缺乏强行法基础。我国保险相关立法中缺乏国外关于“保险人在保费未付情形下不承担保险赔偿责任”的强行性立法。而且，依据我国《民法通则》、《合同法》和《保险法》的相关规定，保险合同是非要物和非要式合同。在没有约定的情况下，保费根本不是保险合同成立或者生效的要件。换言之，在国内，约定保费是保险合同成立或者生效的要件只能作为一般的格式合同中的条款被约定，其法律依据只能是《民法通则》第62条和《合同法》第45条关于约定生效条件的规定。在存在此约定的情况下，保险人尽管可能无需承担保险赔偿责任，但是也无法请求保险费。同时，由于保险责任开始日期和保险费交纳日期不一致，存在被保险人任意选择一个对其有利的日期提交保险费、使保单生效、并追朔到以前的某一个时间，使保险人承受不利道德风险的情况。例如现行综合住房保证保险的约定保险责任开始于贷款发放日，如果被保险人选择在贷款发放一年后缴费，对于过去一年中发生的保险事故，保险人仍需承担保险责任。

即便保险人进一步约定保险责任的开始不早于缴费日，保险人仍需对大量已经签发、尚未生效，但是又随时可能生效的保险单做好技术准备，包括前期的调查、检查和相应的准备金，同时还不能请求保险费，也无法预期可能的损失并妥当安排再保险事宜。这样，被保险人作为一个共同危险团体的团体性和风险分担性就有可能被打破，造成由部分按时交纳保险费的被保险人承担全体被保险人风险的后果，也可能导致保险人的清偿能力不足或无谓的经济损失。

对于该问题，最高人民法院在草拟的《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》第6条中，也给予了毫不含糊的否定回答，即：“保险合同成立后，投保人未交付保险费，保险人却出具了保险费收据，发生了承保损失，保险人应当承担责任。”

综上所述，保险人如采用保险费交纳与保险合同效力直接相关的做法进行自我保护，现行条件下最佳的做法还是采取一手交钱，一手交保单的方法，牢牢地控制住保险人的承诺权，从而在根本上使保险合同不成立，并借此控制风险。

（二）未按约定缴纳保险费导致合同解除

未按约定缴纳保险费导致合同解除方法的本质在于赋予保险人合同解除权，相关的法律依据为《保险法》第16条：“除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，保险人不得解除保险合同。”和《合同法》第93条第2款：“当事人可以约定一方解除合同的条件。解除合同的条件成就时，解除权人可以解除合同。”由于《保险法》第16条允许约定解除条件，因此采取本办法并没有法律上的障碍。对此，最高人民法院草拟的《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》第7条，也给予了肯定的说明，即：“投保人在保险合同成立后，未按照约定交纳保险费的，保险人有权解除合同。”

但是《合同法》第96条第1款同时规定：“当事人一方依照本法第93条第2款、第94条的规定主张解除合同的，应当通知对方。合同自通知到达对方时解除。对方有异议的，可以请求人民法院或者仲裁机构确认解除合同的效力。”因此，若保险人采纳此方法，必须严格履行通知义务，并准备随时应付可能发生的确认之诉。同时，采用本方法需要对保险合同解除是否具有溯及力作相关约定，否则将导致当事人对解除的后果，如保险人对解除前发生的保险事故是否承担保险责任、是否退还保险费等问题产生争议“‘。此外，在被保险人和投保人不是同一人的情况下，对于被保险人是否有权提起诉讼要求、确认合同解除无效的问题也存在相当的争议，特别是随着各种以银行为被保险人（受益人）的保证保险项目的大量出现，该问题更有实际意义。

因此，保险人如欲采用此方法，必须在内部流程上给予相当的重视并坚决有效地予以执行，这样才能收到效果。

（三）未按约定缴纳保险费导致保险人可以不承担保险责任

就第三种办法而言，其缺点也是甚为明显。财产保险的保险责任是指保险人根据保险合同的约定，在保险事故发生以后对被保险人经济损失应承担的赔偿责任，是保险人的主要合同义务。它一般是由基本责任、除外责任和特约责任三部分组成。由于我国不存在英美合同法体系中的“对价”概念，也没有相应的法律规定（如前述英国《1906海上保险法》第52条），因此在我国现行法律体系下约定“不交保险费，保险人不承担责任”的依据不足。

若以《合同法》第66条：“当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行。一方在对方履行之前有权拒绝其履行要求。一方在对方履行债务不符合约定时，有权拒绝其相应的履行要求。”的规定作为抗辩依据，也有不妥之处。从保险合同性质上来说，尽管承担保险费的缴纳义务是投保人的主要合同义务，承担保险责任是保险人的主要合同义务，但是由于保险合同的“射幸性”，双方的义务并不绝对等价，且在绝大多数保险合同中，保险人是没有履行其赔偿义务的。保险人经营保险业务的基础就是这种保险合同双方义务履行的不对等。因此，简单地把一般双务合同履行的规则套用于保险合同并不妥当。

此外，承担保险责任是保险人的主要义务，故运用该方法也受到《合同法》第39、40、53条的约束。一方面，保险人的说明义务并未减轻，另一方面，该约定有可能被法院依照《合同法》第40条的规定认定为“免除（格式条款提供者）责任”而无效。另外，本方法也存在一个和第一种方法相同的风险，即容易造成保险人的责任开始的不确定和费用的增加。因此本方法理论支持不够充分。

（四）约定不缴纳保险费是责任免除事项

综上可见，前三种方法的一个共同点是在“被保险人义务”部分特约了“未按时交纳保险费”的后果。尽管我国法律没有对“被保险人义务”事项和“责任免除”事项的效力高下做出规定，但监管机构却在《保监函[2002]15号<关于机动车辆保险条款解释的批复>》中明确指出：“在保险合同关系中，维修保养义务并非被保险人的主要义务。被保险人未尽此项义务，属于被保险人的疏忽行为，但并不能因此排除被保险人的主要权利——要求获得赔偿的权利。”故而可以认定：监管机构认为在“被保险人义务”章节所作的约定的效力是比较低下的。

同时，法院也认为：依照《保险法》第18条关于保险人明确说明义务的规定和投保单上的说明，放在“被保险人义务”章节的、关于被保险人违反应尽义务的约定，不能被认定为已经对被保险人作了明确说明。有的法院还进一步认为，被保险人仅仅是保险合同的关系人，而不是合同当事人，因此保险人在没有经过合意的情况下和投保人一起对第三人（被保险人）设定义务为非法。因此，在“被保险人义务”章节内约定保险人责任的减免总不如在“责任免除”部分约定相同的内容。

尽管有上述好处，但约定不交付保险费为“除外责任”仍没有免除或者减轻保险人的“明确说明”义务和“通知”义务，同时也要受到“不利解释”条款的限制。在被保险人没有实际交付保险费以前，在免除或者在控制保险人的赔偿责任和义务开销的问题上，该做法也和约定不按期缴纳保险费导致合同无效的做法存在同样的法律风险。

最高人民法院草拟的《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》第6条、第7条，也对此做法给与了否定。

另外，“责任免除”部分约定的内容习惯上主要包括风险过大、不可以承保的风险（如地震）、不属于保险责任范围的损失和近因以外的损失等。故在此约定由于被保险人不当行为导致的不利后果，似乎也与惯例不符。

三、建议和对策

那么，对保险人而言，最佳解决方案至少应该具备以下两个特征：一是能够在被保险人没有实际交付保险费以前免除或者控制保险人的赔偿责任和义务开销；二是免除或者尽可能地减轻保险人的“明确说明”义务和“通知”义务，但又不至于产生“不利解释”条款的适用。

首先，综合保险相关法律，对被保险人约束力最强的应该是“特约条款”。被保险人违反“特约条款”的行为，无论有无过错，在英美保险法实践中都被认为是绝对导致合同无效的原因。而且，“特约条款”都是保险人和被保险人单独商讨的结果，因此也不应适用格式条款的不利解释原则。

其次，如保险人意欲免除责任，根本的策略还是应该建立在“彻底消灭合同”的约束力上。导致合同的消灭途径有很多种，其中一种被忽略的方法就是《合同法》第45条：“当事人对合同的效力可以约定附条件。附生效条件的合同，自条件成就时生效。附解除条件的合同，自条件成就时失效。”这一关于停止条件的规定。由于该条的规定是大陆法系合同法传统的附条件合同理论的体现，因此不存在疑义的问题，而且合同效力的终止也是自动发生的，无需保险人履行通知义务。这是解除条件（停止条件）和解除行为（包括法定解除和约定解除）的最大区别。而且这种约定也不是免责约定，故收到的约束也较少。

在这种情况下，保险合同成立并生效，保险人可以诉请保险费，且由于宽限期是固定的，合同效力的终止也是面对未来的，故对保险人而言不存在不确定性。

因此，保险人完全可以通过在特约条款中约定“经保险人和投保人约定，保单签发后，投保人经过一定宽限期后如仍未缴清保险费，保险合同依照《合同法》第45条的规定自动失去效力”来规避欠费保单的风险。比照相关法律法规和最高人民法院《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》的规定，也未见相反的强行性规定。当然，这种做法对被保险人未见得公平，所以保险人也完全可以同时特别约定在没有付清保险费以前，保险人不提供保险单，仅承诺承担一个不同于保险金额的、特定的赔偿限额，并以暂保单的形式予以体现。这种做法也与国际惯例保持了一致，值得各公司考虑。

[参考文献]

[1]天安保险公司。财产保险综合险[S].1996年7月1日，第20、25条。

[2]天安保险公司。产品质量险[S].1999年7月，第8条。

[3]统颁机动车辆保险条款[S].2000版，第5条第10款。

[4]太平洋保险公司。机动车辆保险条款[S].2003版，第24条。

[5]周玉华。保险合同与保险索赔理赔[M].人民法院出版社，2001.

[6]卞江生。论保险人的合同解除权[J].保险研究，2002（10）。

[7]JohnP.Dobbyn.InsuranceLaw[M].法律出版社，2001.（6）：201—207.

保单范文篇5

据香港媒体猜测，此次枪击事件有可能与外资保险公司到内地抢单有关。中国内地保险市场巨大，很多在香港经营的保险公司都到内地拉客户，就是我们日常所说的“地下保单”，而与港澳相临的珠三角地区一直处于激烈竞争的最前沿。

地下保单悄然做大

早在××年，香港寿险总保费中就有近来自内地，折合多亿人民币，这一惊人的数据引起了业内及管理层的高度关注。从当时起，地下保单就成为热点话题。管理层一再表示要“严厉打击非法销售地下保单活动”，然而地下保单却在禁止声中“茁壮成长”，从内地流出的保费年年递增。

××年，一直受到打击的地下保单从“根据地”珠三角和福建沿海地区，经过南京、杭州和上海，进入北京。据《中华工商时报》报道，目前北京地区每天至少有张地下保单产生，每张保额都在万美元以上。而且购买保单的都是中高收入人群。

地下保单不仅在地区和规模上不断扩展，在业务开展过程中也越来越趋向于“合法化”。

已经购买地下保险的一位钢琴教师告诉《瞭望东方周刊》“是朋友推荐我买的，我们小区很多人都买了，我们是一起到香港交费的，朋友说只要是本人在香港签约就是合法的。”

按照规定，在内地签署投保单、缴纳保费，由推销人员将投保单、保费携带到境外再由境外保险公司签发保单的行为是严重违法的。而内地居民在出境期间，向设在境外的保险公司购买保险，则符合法律规定。因此，组织投保人到香港买保险已经成为地下保单规避法律的一种方式。

随着内地保险市场的开放，外资保险机构纷纷取得在华经营的牌照，居民完全可以在内地购买外资经营的保险，为何仍然要费尽周折到香港去购买呢？一外资保险××公司的保险人无奈地告诉《瞭望东方周刊》“在收益率和理赔率方面，我们的产品完全没办法和境外保单竞争，我们的预期收益率最高在之间，而境外保险都在以上，甚至达到。从理赔率来看，我们大概能达到，而境外保险可以达到。”

回报高、保障高、赔付的是外币，这是很多人对境外保险的印象，也是地下保单不断壮大的秘密。所以尽管监管部门三令五申，保险人为了高额佣金，投保人为了高收益，还是在不停地销售与购买地下保单。

监管策略不得不变

地下保险规模的不断扩大令监管层极为恼火，地下保单绕过国内监管开展业务，是一种“服务走私”行为。一方面，保险资源大量外流给境内保险公司带来严重冲击，另一方面可能会有人利用境外购买保险的做法洗钱，使不法收入“合法化”。

曾参与保险法司法解释立法工作的郭玉涛律师在接受《瞭望东方周刊》采访时表示，打击地下保单非常必要，境外保险机构未经监管部门批准在境内开展业务，逃避监管和税收，扰乱国内金融秩序，是任何国家都不容许的。而且一旦保单发生纠纷，会涉及国际司法，不能用境内法律保障境内投保人利益。

政府的态度一直非常明确，早在年保监会就发出公告，严禁海外保险机构非法从事保险及中介活动。××年，广州、深圳、香港、澳门四地的保险监管部门联席会议上，香港保险业监理处书面承诺，对非法推销境外保单的香港业务员进行有效处理。××年，中国保监会三次下文对“地下保单”的不法销售严令整肃。

然而一系列的监管措施收效甚微，保监会显得有点力不从心。郭玉涛律师认为，主要因为我国政府无法控制境外机构，它们可以规避中国法律。

一直以来内地监管机构对付“地下保单”集中在人和投保人两方面，一方面打击在境内销售境外保险的人，另一方面通过宣传的方式，使投保人了解地下保单的非法性质和蕴含的风险。

事实已经证明这种策略效果不大，由于销售的隐蔽性及境内居民可以越来越方便地出入香港，很难使保险人受到法律的处罚。在高收益和高保障的诱惑下，对投保人的“说服教育”也很难起到作用。

而近期香港美国友邦保险的一项决定让人觉察到监管层的策略在改变。今年月，香港美国友邦保险发出内部通知，禁止其保险人销售保单给内地客户，无论保单签约地是在香港，还是在内地，香港友邦将不再向内地客户签发新单。新华网报道，香港其他寿险公司也有意效仿友邦的做法。

尽管目前还只是一家公司的决定，但还是露出苗头，监管部门在设法通过控制境外保险机构，堵住地下保单的“源头”。

在××年月中国保监会的《严厉打击非法销售境外保单活动的通知》中，保监会指出“对于在境内非法销售境外保单的境外保险机构，将在市场准入等方面作为重要因素加以考虑”。就此，深圳保监局提出，对于严重违反规定的境外保险公司，将取消其在内地再设立分支机构的资格。这意味着如果仍向内地居民销售地下保单，境外保险机构可能会丧失在内地展业和开设分公司的机会。

面对诱人的内地保险市场，是采取非法的地下保单方法侵入，还是在内地开设分支机构合法经营，两者非此即彼的选择中，境外保险机构会有自己的衡量。

不能苛责保险公司

地下保单的屡禁不止衬托出国内保险公司的弱小，从侧面说明中国保险产品在保障范围、力度及服务等方面和境外保险有很大差距。

地下保单一般都是高端的寿险，而这正是国内保险公司所不能提供的，因此地下保单才能大行其道。尽管是非法展业，但是表现出的境外保险机构的竞争力不可小觑。

上海合泰保险超市服务中心经理王小林在接受《瞭望东方周刊》采访时表示，我国的保险市场还是初级市场，是刚刚从计划经济脱胎而出的，在风险、定位及计算方式等方面和发达国家的成熟市场有很大不同，市场的开放和发展需要一个过程。

如果说在诚信经营及服务质量方面，大家可以指摘国内保险公司经营水平的话，在保险产品收益率方面，恐怕就不单单是保险公司本身的问题了。为何境外保险的预期收益率能够超出境内保险如此之多，这其中还包括很多境内外商独资合资的保险公司？

郭玉涛律师表示，地下保单的收益率高有多方面原因，一是资金运用的渠道广，另外公司风险控制和成本控制能力强，其次，在税费方面境内外的保险公司也有所不同。

谈到这个问题，王小林说，我国对保险产品预期收益率有政策限制，不过他同时承认，即使政策限制放开，以目前的投资渠道及市场情况，收益率也不可能和境外保险相比。

保单范文篇6

保险单作为合同文本，很多时候沿袭了法律语言中的习惯做法，过分追求严谨，造成用词晦涩。例如，在保单中常有这样的条款：

如果保险人获知被保险人获得应得部分之外的给付，无论该给付是否由于被保险人的过失或误导或不遵守如实告之义务，被保险人应负责将应得部分之外的给付全额退还给保险人。

这段话非常拗口，拖泥带水，其实只是想向被保险人传递这样一个意思：

如果保险人发现您获得应得部分之外的超额给付，您应将该超额部分全部退还给保险人。

由于要求投保人填报的事项和保险人的说明义务的条款所采用的都是晦涩的语言，加之人带有倾向性的介绍、热情的邀请，使得投保人很少能真正静下心来仔细阅读人提供的资料，更何况要读的是非专业人士难以读懂的保单。正因为保单起草人是保险专业人士，使用的语言也很专业，这也间接导致法院判案时，针对保单本身产生的纠纷，应以对被保险人有利的方向解释。

另外，复杂的保单造成沟通上的障碍，这就使得展业人员往往要花上很多时间解释保单或者回答投保人的问题。投保人如果不懂得问卷提供者问的是什么问题及为什么要问这样的问题，他很可能无法提供足够的信息，人就需要问更多的细节，结果既浪费投保人的时间，也浪费自己的时间。对公司来讲则直接影响效率和收益，客户也难以对公司建立好的印象。因此，国际上很多保险公司纷纷采取应对措施，推出生活化语言保单〔PlainLanguagePolicy〕替代或补充传统保单。

所谓生活化语言，顾名思义是贴近生活、普通人可以理解的语言。生活化的语言侧重于信息本身。只使用必要的文字，避免术语、不必要的专业表述和复杂的语言。与浮夸的术语、繁冗和令人费解的风格相对，生活化语言准确、清晰，便于简单、有效地沟通。但是生活化的语言不等于白话、儿语。不意味着仅仅依靠直白的语言和缩短句子长度来取代繁冗的风格，而是通过良好的构思，在恰当的时机、以恰当的媒介传递准确的、只包含必要信息的消息。如果作者能清晰地表达他的意图-即为什么要这么写-他就更能使读者明白为什么要读这些资料，这才是有效沟通的基础。写给医生的文章即使含有医学术语也可以是生活化的语言，但同样的内容希望普通读者也看得懂，就需要采用普通读者熟悉的语言。生活化的语言就是要以读者为本，使用读者能够理解的字句，从读者的角度出发、组织和编写。因此创作者需要洞悉读者希望了解什么，读者对主题能理解到什么程度，以及怎样能更好地组织材料使之最容易为读者所接受。

从投保人的角度来看，他最想了解的是这样一些问题：这个产品为我提供哪些保障？哪些人可以投保？哪些人可以是本保险的受益人？我怎样才能申请保险金？这些问题其实都在保险人精心设计的保单中可以找到答案，保单中一般会有下列条款：保险责任、责任免除、受益人的指定和变更、保险金的申请等。但保险人却很少想到用投保人的思维方式开门见山地回答这些问题，吸引投保人的注意力。有调查表明，决定读者阅读兴趣的，就在前十二秒。一份条理清楚、一目了然、通过与投保人对话形式出现的保单自然看起来更可读、可信。以下是传统保单中的一段话：

损害发生时是公司雇员的申请人应即时提出索赔申请。否则将会导致申请人丧失本条款项下的保障。

采用生活化的语言进行改写成：

您可能无法获得本条款项下的赔偿，如果：

1.您在损害发生时是公司雇员，并且

2.您没有在损害发生时提交事故报告。

相比之下，第二种采用生活化的语言的表述使读者能用更短的时间了解到保单所包涵文字的意义，因此也更容易接受并有效地遵循上述指示。

采用生活化语言的保单，用第一和第二人称进行表述，可以让读者感觉他在与保险人直接进行交流。需要提醒保险人的是，即使您的文件可能会对成千上万的人产生影响，您实际上只与正在阅读的人进行沟通。如果保单和其他材料能反映这一思想，保险人更能做到开源节流并且对读者有更大的影响。使用第一和第二人称，使材料更有可读性，使信息排列更有逻辑，更易于答疑并向读者提供他们所希望了解的信息，也更清楚地划分权利和责任。请比较下面两段话：

“凡出生一周岁以上、六十五周岁以下，身体健康者均可作为被保险人，由本人或对其具有保险利益的人作为投保人向XX保险公司（以下简称本公司）投保本保险。”

以及

“哪些人可以申请投保人身意外险？

如果您不从事潜水、跳伞等高风险运动，也不是任何武装力量的成员，并且您符合特定的年龄限制（1到65岁），您就可以申请购买本保险为您和您的家人获得充分的保障。“

显然，第二种说法使用第一和第二人称可以营造轻松，热情的气氛，显示积极、有效、友好，从客户的需求出发的合作态度，拉近与投保人的距离。

生活化语言建立起高质量的沟通并带来高质量的回报，对保险产品和销售产生重要的影响：首先，易读、连贯、信息量强的书面材料可以树立良好的形象，提高保险公司的竞争力；其次，言简意赅的书面沟通提高沟通效率，通过清晰地向客户传达你的意图，才可以满足客户的需求；再者，设计良好的生活化书面材料减少管理上的问题，降低管理成本，有利于改进客户关系甚至吸引新的客户；可以减少因沟通不良造成的投诉和询问，减少员工培训费用；同时，简洁、使用生活化语言的文件易于为客户所接受，建立对产品和服务的信任，增加保险公司的收益。总之，使用生活化语言可以在向投保人介绍产品、解释保单，理赔等各个环节节省保险公司的时间和金钱。

1994年，加拿大的主要保险公司向车险市场投放生活化语言保单。通过对测试者进行调查，80%的受试者读懂了保单，而此前，只有20%的受试者能读懂保单。据澳洲交流研究中心（theCommunicationsresearchInstituteofAustralia）报告显示自重新设计修改投保单后，保险公司可将错误率降低97.2%，每年节省相当于50万美元的人力成本。太阳联合和皇家保险公司（现在的皇家太阳联合保险公司）于1994年开始着手修改包括其当时主要产品的投保单在内的保险材料。公司成立了由企划部、产品开发部、法律部门和精通现有保单的销售、理赔等各部门精英组成的委员会，历时一年改写了主要产品的保单，并最终由外聘的律师事务所审阅、把关。实践证明，上述做法是十分必要和值得的。设计简单，明了的问卷可以使投保人更积极地配合，提供保险人所需的信息，也使保险人以最短的时间获取更多信息成为可能。皇家太阳联合采用生活化语言重新修改后的投保单，收到了良好的效果。投保申请的接受率立竿见影大幅提升。这是因为旧的投保单采用传统问卷，要求投保人主动、全面告知保险人需要的信息，“是否有其他需要说明的事项”，结果往往是投保人不明白保险人在问什么，宁肯空着也不敢轻易作答。新的投保单则问及具体问题，让投保人选择“是”或“不是”，自然投保单上的空白栏要减少很多。

通常，考虑到保单属格式合同，由具有专业知识的保险人和律师起草，被保险人和投保人在产品选择和合同条款知识方面处于不利地位，因此法官在当事人对保险合同本身产生争议的，法官通常以对被保险人有利的方式解释保险合同。但是，国外也已经有类似的判例表明如果保单是用简洁、清晰的、以普通人的理解不会产生歧义的语言写成的，法官判案时可以考虑不必要以对被保险人有利的方式解释保单。美国阿肯色州法庭近期审理的一件保险纠纷中，保险单写明“除非被保险人在发生保险事故后的合理时间内尽快修复或重置遭受损害或灭失的被保险财产，否则保险人不承担按照被保险财产的重置价值给付赔偿金的责任。”被保险人遭遇火灾，造成投保的房屋和设备全部被焚毁。保险公司按照投保金额计算了赔偿责任，但被保险人不予认可并坚持按照房屋和设备的重置价值索赔。法院援引类似的因对保单语言的理解不同产生纠纷的案例，裁定如果保单的语言本身并不模糊或造成歧义，法庭应尊重保单的原意进行审理。保单中明确说明只有在对受损失财产进行修复或重置的情况下才有权主张重置价值，而案件中被保险人没有进行修复或重建，当然无权按重置价值索赔。这一判案代表的立法趋势将更加鼓励保险人注重采取清晰、有效的沟通方式。

保单范文篇7

关键词：投资型保险保障利率风险万能寿险变额万能寿险

一、问题的提出

随着前两年大众投资热情的高涨，保险产品中的投资连接险种也随之热卖，出现了越来越多的客户在选择投保时高度关注保单的投资回报而忽略了保单本应具有的保障性。在这点误区上存在源于个别不负责任的业务员夸大、不专业的宣传，也源于消费者没有充分认识保险产品的特点和作用。

热卖也在经济危机来临的时候停止了，投资型保单都出现了不同程度的亏损，人们开始纷纷“斥责”投资型保险，并且怀疑保险产品的作用和特性。不同类型的保单是针对不同客户的需要而设计的，所以它们在功能上会有一定的差异性，所以我们需要对投资型保单的设计特点以及利基点有个清晰的认识，这样才能有助于我们在投资或是寻求保障的时候做到正确决策。我们需要认识到什么样的风险影响到投资型保单的运营，不同形态的投资型保单各自具有什么特点。

二、利率风险对投资型保险的影响

首先我们先了解利率对保险公司的影响。利率下降对保险公司运营有重大影响，如果利率因素长期不利于保险公司的发展，那么一个资金雄厚的保险公司也会进入频临破产的境地。

利率风险造成的影响主要表现在：利率的下降往往使得保险公司达不到预期的投资收益，会有很多保单达不到预期的收益水平，保户的利益受到损害，会造成退保率的激增;利差作为保险公司的三大利润来源(利差、死差、费差)之一对保险公司的运营起到至关重要的作用，利率的下降而产生的利差损严重影响保险公司的成长能力。在现在市场维持低利率的时候，保险公司保费收入增幅下降，使得行业利润大幅缩水。以占据中国人身险市场份额较大的中国人寿和太平洋保险公司为例，在保费收入大幅增加的基础上，二者投资净收益却分别从2007年末的913.77亿元和270.09亿元，降至2008年末的533.39亿元和140.08亿元，各自下降了41.63%和48.14%;保险业经营利润回落。

利率的降低使得市场平均回报收益率降低，当然投资型保险也就得不到预期的投资回报，那么保险公司受到损失，保单持有人也受到一定得损失，不利于投资型保险的投保和续保。

三、主要的投资型保险介绍

1.万能寿险

万能寿险是最基础的投资型保险，也是众多投资保险的设计起点。万能寿险是指包含保障功能(即死亡给付)、并至少在一个投资账户拥有一定资产价值(即投资收益)的人身保险产品。万能寿险具有较低的保证利率，这点与分红保险大致相同，但是缴费方式更为灵活，保险合同规定交纳保费及变更保险金额有较大的弹性。

该种类型的保单分为A、B两种形态(我国分别称为甲型、乙型)，具有不同的特点。

A型的万能寿险有固定的死亡保障金额(即保单保证一定的死亡给付)。

在A型万能寿险的投保初期，该保单的保险金额是由递减的定期寿险(保险金额固定，在一定载明期限内给与死亡给付的寿险)保额和递增的现金价值(储蓄型保险的储蓄部分)组成，即总保险费不变。

在这种总保费不变，随着保单现金价值逐年积累增加的情况下，净危险保额就要逐年递减。这样就使得保单的危险保障功能逐年降低，保单的储蓄功能逐年增强，给了投保人利用万能寿险保单避税的机会。在美国监管部门为了减少这种避税的机会，规定在A型万能寿险保险的后期要保证一定比例的净危险保额并且保持固定，但是可累积的现金价值仍然逐年递增，所以总保费逐年递增。这使得A型后期相当于B型。

B型的万能寿险保持固定的净危险保额(即保持固定的危险保费，死亡给付随现金价值的积累而增高)。

该类保单的保险金额是由保险金额不变的定期寿险和递增的现金价值组成，当保单现金价值增加，保险金额也随着增加，纯保费固定不变，总保费逐年递增。

A型的万能寿险受到保险金额与现金价值的比例限制。B型的万能寿险则不存在比例限制问题，因为其风险保额一直维持不变。

一般来说，保单所有人拥有在A型和B型之间相互转换的权利，转换权利以每年一次为限。如果从A型转换为B型，原来的净风险保额会变成新的保险金额，再加上保单的现金价值，产生了新的死亡给付金额。如果从B型转换为A型，原来的死亡给付金额变成新的保险金额，净风险保额已递减。

万能寿险给投保人提供的一个很大的方便就是在不同的人生阶段可以选择不同的保单形态。在年轻时适合投保B型，因为保险金额递减的定期寿险与保险金额不变的定期寿险的费率都很低，两者差额很小，而B型的死亡给付金额是递增的。过了一段时期以后由于年龄增大保险金额不变的定期寿险费率明显升高，把B型转换A型，保险费的分配的重点由净风险保障(此时已递减)转向保单的现金价值的积累，并可以获得一个比签单时高的死亡给付金额。

在投资险发展的过程中又出现了更为灵活的变额万能寿险——融合了保费缴纳灵活的万能寿险与投资灵活的变额寿险后形成的新的险种。变额万能寿险具有万能寿险的保费缴纳方式，保单持有人可以根据自己的意愿将保额降至保单规定的最低水平，也可以在具备可保性时，将保额提高。此外，变额万能寿险的现金价值的变化也与变额寿险现金价值的变化相同，并且也没有现金价值的最低承诺，即保单现金价值可能降低至零，若此时未补交保费，保单会因此失效。也就是说投资的风险完全由保单持有人承担。

保单持有人在某限度内可自行决定缴费时间及其缴费金额，并且可以适时调高或降低保额。变额万能寿险的投资通常是多种投资基金的集合。保单持有人可以在一定时期将其现金价值从一个账户转至另一个账户，而不用缴纳手续费。

变额万能寿险的利基点是比万能寿险更好地满足投资与保险的双重需求。在市场利率上升，投资环境良好时，投资型保险例如变额万能寿险就成为众多保户的最优选择。变额万能寿险的分离账户可以投资于国内和海外证券、基金市场，风险相对一般账户要高，但同时收益也要高，所以变额万能寿险更能满足看重投资回报率的保户的需求，同时在获得投资回报同时也得到了人寿风险的保障。

同时利用保险理财的客户更多看中的是税收规划中保险给付的避税优势。很多人利用购买万能寿险保单作为他们免税购买保险的一种方法。由于我国在保险征税监管方面没有出台细致有效的法规条文，所以难以区分死亡给付和投资收益的部分，所以我国当期的投资型保险避税功能尤其明显。

当然变额万能寿险也存在一定的限制。在利率持续下调的环境中，这种投资型保险的吸引力会减弱许多，保户都不愿自行承担分离账户的投资风险，所以该类型保单的销量被整体经济环境的好坏所影响。

另一方面，由于万能变额人寿保险具有保险和投资双重性质，所以在美国变额寿险要受到保险和证券监管部分的双重监管。人寿保险在税收上享受优惠，而证券投资收益要征收所得税，这也是双重监管的主要原因。如果保单的现金价值超过保险金额规定的比例，在税收上就要作为投资产品处理。据美国税法规定，保单面额与现金价值的最低比例在45岁以下是250%，以后这个比例逐年下降，直到95岁时为100%。如果所缴的保险费超过这个比例限制，就将保费用来增加保险金额，或者拒收这笔保费。在我国寿险产品也享受税收优惠，而证券投资基金的收益要纳税，但我国的证券税收监管部门尚无明确对人身保险新型产品的监管，保监会的人身保险新型产品精算规定只作"风险保额应大于零"的粗略规定，以致这类保险产品过度强调投资，而忽略了风险保障功能。

3.万能寿险和变额万能寿险主要区别的比较

(1)万能寿险的投资账户一般只有一个并且投资方向趋向于基金及债券，收益比较稳定但不会很高;而变额万能寿险通常有多个分离账户供保户选择，资金通常投向于多种投资基金的集合，少量资金也会进入高收益的证券市场，收益波动较大但同时回报会高于万能寿险。

(2)万能寿险一般来说都有最低的保障收益，而变额万能寿险是针对将寿险保单的现金价值视为投资的保单所有人而设计的，保单所有人承担了全部的投资风险，没有最低保障收益。

四、投资型保险经营中存在的主要问题

万能寿险保单脱落率高的问题是主要的经营困难。例如在经济状况不好的时候，就有很多客户选择退保。有可能是因为客户个人在保费的缴纳上存在一定的问题，或是认为投资收益达不到期望而选择放弃该保单。

在投资型保单的运营过程中，为了减少这种保单的脱落率，最根本的措施就是减少投保人保费缴纳的限制，加大选择性，更加人性化的保单设计会相应增加保单的续保率，减少欠缴或停缴保费的现象。公务员之家

保险公司在设计保单的时候通常采取以下办法以应对此问题：①缴纳的弹性保费纳入个人基金账户管理——这样的设计考虑到了保户可以依照自身的意愿和经济能力缴纳合意的保费;当然保险公司会从保费中扣除附加保费以及纯保费部分，剩下的余额将纳入保险基金账户，并且按月累积利息;账户中的基金足以支付死亡成本附加费用，账户正常运行，就使得保单不会因为保户欠缴保费而失效，减少了保单的脱落率。②保险金额可以进行适时的调整——保险公司允许投保人根据其意愿和经济情况随时增减保险金额。当提高保额时需要提出可保证明，减少保额是则以不低于最低限额为限。这样保户选择性大，也就减少了因为经济状况变化而发生的保单脱落。③减少人的离职率——限制人的随意流动，减少因为人离职而导致的保单脱落。

五、小结

作为市场参与的主体，投保人保持对保险产品客观冷静的认识非常重要，投资型保单毕竟不是证券投资，所以想要依靠保险产品获得高利润是错误的认识。保险产品的根本是保障功能，投资型产品是在保险的发展和适应市场的过程中应运而生的，但归根结底它仍然是保险产品。在目前市场低利率影响的推动下，我国保险结构回归，风险保障型产品和分红型产品重回市场中心地位。从政策方面同样可以看出政府也着力在调整保险产品结构，保证保险业健康成长。保监会于2009年1月5日发文，要求境内外上市保险公司对同一交易事项采用相同的会计政策和会计估计进行确认、计量和报告，其中，对保险业影响最大的是保费收入的确认和计量引入重大保险风险测试和分拆处理以及采用新的基于最佳估计原则下的准备金评估标准;同时，保监会还明确了人身险业务结构调整的重点和方向，督促全行业大力发展风险保障型、长期储蓄型业务，强化投连险风险管控。可以看出，保险市场再次强调了产品的保险保障特征，而非投资特征。

参考文献：

保单范文篇8

一、欠费保单应对措施的现状

1.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费将导致保险合同不成立或者不发生效力；

2.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费导致保险人可以解除合同；

3.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费导致保险人可以不承担保险责任；

4.约定不缴纳保险费是责任免除事项。

二、现行解决方法的优劣分析

（一）未按约定缴纳保险费导致保险合同不成立或者不发生效力

（二）未按约定缴纳保险费导致合同解除

因此，保险人如欲采用此方法，必须在内部流程上给予相当的重视并坚决有效地予以执行，这样才能收到效果。

（三）未按约定缴纳保险费导致保险人可以不承担保险责任就第三种办法而言，其缺点也是甚为明显。财产保险的保险责任是指保险人根据保险合同的约定，在保险事故发生以后对被保险人经济损失应承担的赔偿责任，是保险人的主要合同义务。它一般是由基本责任、除外责任和特约责任三部分组成。由于我国不存在英美合同法体系中的“对价”概念，也没有相应的法律规定（如前述英国《1906海上保险法》第52条），因此在我国现行法律体系下约定“不交保险费，保险人不承担责任”的依据不足。

（四）约定不缴纳保险费是责任免除事项

最高人民法院草拟的《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》第6条、第7条，也对此做法给与了否定。

三、建议和对策

[参考文献]

[1]天安保险公司。财产保险综合险[S].1996年7月1日，第20、25条。

[2]天安保险公司。产品质量险[S].1999年7月，第8条。

[3]统颁机动车辆保险条款[S].2000版，第5条第10款。

[4]太平洋保险公司。机动车辆保险条款[S].2003版，第24条。

[5]周玉华。保险合同与保险索赔理赔[M].人民法院出版社，2001.

[6]卞江生。论保险人的合同解除权[J].保险研究，2002（10）。

[7]JohnP.Dobbyn.InsuranceLaw[M].法律出版社，2001.（6）：201—207.

保单范文篇9

为切实做好我区参保单位职工年度社会保险缴费工资总额申报工作，保证我区2012年社会保险费的按时足额征收，维护参保职工的合法权益，根据《中华人民共和国社会保险法》，市人力社保局、市财政局、市地税局、市审计局、人行营业部《关于实行社会保险统一征缴管理工作的通知》（渝人社发〔〕163号）和市人力社保局《关于印发市社会保险统一征缴管理工作规范（试行）》的通知》（渝人社发〔〕258号）等文件精神，现就我区参保单位申报年度职工工资总额有关问题通知如下：

一、准备阶段（2012年1月31日前）

2012年1月31日前，我区社会保险公共业务管理办公室（以下简称“公共业务办”）完成五项社会保险的工资申报准备工作，汇总生成社会保险参保人员电子数据。

二、申报阶段（2012年2月1日—3月20日）

（一）各参保单位在规定时间内到公共业务办（区社保局一楼17、18号工作窗口）领取、拷贝本单位参保人员电子数据及其它相关资料，各参保单位按所领资料与本单位各险种缴费人数进行核对，若有不符，应作好记录，纳入2012年增、减变化进行处理，本次申报工资过程中不作修改。

（二）各参保单位应按规定对本单位年度职工工资总额台帐进行如实汇总，将每个职工年度的工资总额（不作上下限处理）据实录入到工资申报电子盘中，打印《市参加社会保险单位职工工资总额申报表》（附件二，以下简称《申报表》），并在单位显著位置张榜公布职工年度工资发放月数和全年工资总额，公示时间不得少于7天，以接受单位工会组织和职工的监督。

（三）职工对单位公布的结果无异议的，参保单位打印《市参加社会保险单位职工工资总额汇总表》（附件一，以下简称《汇总表》），由工会负责人和职工代表在《汇总表》中签字确认公示情况。

（四）参保单位在完成上述工作后，将《申报表》、《汇总表》加盖单位公章，于2012年3月20日前连同电子数据一并报送到公共业务办。

三、核定阶段（2012年3月30日前）

公共业务办对参保单位报送的有关资料审核无误后，按参保单位填报的《申报表》、《汇总表》及电子数据，导入各险种的数据库，从2012年1月起按申报的月平均工资征收各项社会保险费。待年度全市职工平均工资公布后，再按新的社平工资作上、下限调整，并对2012年1月至公布年全市职工平均工资之月期间形成的差额办理补（退）处理，其结果纳入当月月结算。

四、其它事项

（一）按市人力社保局《关于调整城镇职工社会保险缴费基数上限的通知》（渝人社发〔〕286号）、《关于调整城镇职工社会保险缴费基数下限的通知》（渝人社发〔〕287号）、《关于维持机关事业单位参加社会保险缴费基数下限的通知》（渝人社发〔〕289号）和《市工伤保险管理中心关于第三类行业农民工参加工伤保险缴费基数的指导意见》（渝工伤险发〔〕58号）等文件规定，从年1月1日起，我市城镇职工社会保险缴费基数上限和下限分别调整为全市职工月平均工资的600%和40%。参保单位申报职工本人年度月平均工资低于全市职工年度月平均工资40%的，按40%核定缴费基数（机关事业单位仍按60%核定缴费基数，三类行业用人单位的农民工参加工伤保险最低按100%核定缴费基数）；申报职工本人年度月平均工资高于全市职工年月平均工资600%的，按600%核定缴费基数。

（二）按照《社会保险法》规定，用人单位应当为每位职工参加社会保险，本次申报工资总额的《申报表》中已注明每个职工参加各项社会保险的情况，请参保单位认真核对，对职工尚未参加的险种应及时到公共业务办补充完善。

（三）按照市人力社保局《关于农民工养老保险和城镇企业职工基本养老保险并轨有关问题的处理意见》（渝人社发〔〕331号）文件规定，从2012年1月1日起，农民工参加城镇企业职工基本养老保险统一按28%进行征收，其中：单位承担20%，个人承担8%。

（四）2012年1月至公布年全市职工平均工资之月，养老保险原则上将暂停办理减人业务，各单位应作好台帐，待年全市职工平均工资公布后，一并向我局补报办理。

（五）参保单位在规定时间内（2012年3月20日前）未按时报送工资总额申报有关资料的，将按其年缴费基数进行核定，并作为2012年重点监察和稽核对象，按照《社会保险法》的相关规定予以处理。

（六）各参保单位到公共业务办拷贝的参保人员数据，若发现有重复人员，系各险种登记的身份证号不一致造成，本次申报仍分别填报，不能作删除处理，待申报工作完成后，再附相关依据到公共业务办进行更正。

保单范文篇10

如果这次市人大常委会议能够通过我的任职决定，我一定将党的信任和人民的期望作为工作的动力，不负重托，不辱使命，恪尽职守，廉洁奉公，在今后的工作中努力做到：

一、倾听代表意见，接受人大监督。环保工作的焦点比较多，热点难点问题也很突出。因此，我衷心希望人大代表多为环保工作提意见，提建议，提批评，促进我们搞好工作。我一定自觉、主动地与人大代表加强联系，认真负责地向人大报告工作，接受市人大及其常委会组成人员的监督，实事求是地答复和办理人大批转的环保方面的监督意见和人大代表的建议，虚心接受人大评议。对人大代表提出的问题，一定认真对待，积极整改。同时，我一定身体力行，影响与带动班子全体成员自觉置身于市人大常委会及人大代表的监督之下。坚持依法行政，认真按人大有关规定和程序做好一切工作。凡应该报请市人大决定的事情，严格按法律程序提请市人大审议。凡市人大及其常委会通过的决定、决议，市环保局都将坚决认真地贯彻执行。努力提高我们依法行政的自觉性，搞好环保工作。

二、改善环境质量，服务经济建设。在全面建设小康社会的新形势下，环保工作更加重要，任务更加繁重，人民群众对生存环境质量的要求也比以往任何时候都更为迫切。要从根本上改善我市环境质量，为经济发展创造优良环境，我决心突出抓好以下几点：

（1）强化监督管理，巩固工业企业达标成果。要加大环保执法力度，严防土小企业死灰复燃；加强对达标企业的监督管理，保证企业长期稳定达标；加快工业污染治理步伐，提升企业达标水平；把好新建项目审批关，严格控制新污染产生。

（2）突出工作重点，搞好环境综合整治。要在巩固工业企业达标成果的基础上，积极推行清洁生产，发展循环经济，建设绿色企业、环保模范企业，促进全市企业走上新型工业化道路；在汾河、涑水河流域加强生态环境建设，实施绿色工程规划，全面改善水质；在城市环境综合整治上要有新的突破，协同相关部门在城市污水处理、垃圾无害化处理、集中供气供热、机动车尾气控制等工作中有更大进展。

（3）查处典型案件，维护人民群众环境利益。要不断规范环保执法行为，加大典型环境违法案件查处力度，切实推行政务公开，认真解决人民群众关心的热点难点环境问题，维护人民群众的环境利益，让人民群众喝上干净水，呼吸上清洁的空气，吃上放心的食物。

精品范文

1保单理财方式