单位财务工作总结十篇

导语：如何才能写好一篇单位财务工作总结，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

单位财务工作总结篇1

一、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德

在工作中，自己快速适应安排的工作岗位，并认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作。工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能。尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和电脑特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务。

二、加强政治业务学习，努力提高自身素质

我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。认真学习单位全体会议贯彻内容，自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。工作中，能够认真执行有关财务管理规定，履行节约、勤俭办事。

三、做好出纳等工作的承接，保证工作的顺利进行

做好出纳及其他会计工作的承接，及时登时现金及银行等明细账，保证账实、账账、账表相符。并认真学习办公室报销单据的相关会计制度，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报。认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，保证会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求。

四、重视日常财务收支管理工作

收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，为加强收支管理，对一切开支严格按财务制度办理，并做好每月的预算及预算执行情况，在经费相当吃紧的形势下，既保证办一系列正常业务活动和财务收支顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，提高资金的使用效益，达到节支的目的。

五、加强配套费核算的管理工作

认真的审核配套费的拨款进度，及时发现申请过程中存在的问题并向领导汇报。同时发挥自己在电算会计方面的特长规范配套费的电算化账务处理及核算，更好的为领导决策提供相关数据和依据。

六、做好年度预算及年终决算工作

结合我局20xx年的部门财政预算，根据我局的发展实际需要，本着以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般的原则，完成了20xx年部门财政预算的编制工件。使预算更加切合实际，利于操作，确保了我局各项工作的顺利完成。

本年的年终决算主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。是一项比较复杂和繁重的工作。年终决算的数据是对我局这一年来收支活动的一个总结和评价，我们需要总结出管理中的经验，提示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决算提供依据。

七、认真做好会计档案的整理和归档工作

对各类会计档案进行分门别类的的整理。将会计凭证、会计账簿、会计报表、配套费结报单费等分别进行了档案打印、归类、装订，并及时进行了会计档案系统的录入。

八、及时进行固定资产的报废清理工作

根据关于固定资产清查的相关规定和使用年限，对局已经申请报废的各项固定资产及时进行卡片的报废处理，并进行账务及固定资产明细账的登记工作，确保国有资产的安全完整和有次使用。

九、修订完善各项财务管理制度

针对财务管理出现的新情况、新问题和财政的新要求，对下一步公务卡的使用和结报制度作出了的规定，使我局的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化。

十、建立健全我局工会的财务制度及电算化的账务处理

根据青岛市总工会关于建立全市工会会计预审制度的通知，取消我局工会的手工账，建立电子账，并将20xx年工会发生的各项业务及时的进行电子账务处理。

十一、积极配合其他部门的相关工作

单位财务工作总结篇2

一、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德

爱岗敬业、坚持原则，在工作中，自己快速适应安排的工作岗位，并认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作。工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能。尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和电脑特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务。

二、加强政治业务学习，努力提高自身素质

加强政治业务学习，我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。认真学习单位全体会议贯彻内容，自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。工作中，能够认真执行有关财务管理规定，履行节约、勤俭办事。

三、做好出纳等工作的承接，保证工作的顺利进行

做好出纳及其他会计工作的承接，及时登时现金及银行等明细账，保证账实、账账、账表相符。并认真学习办公室报销单据的相关会计制度，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报。认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，保证会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求。

四、重视日常财务收支管理工作

重视日常财务收支管理工作收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，为加强收支管理，对一切开支严格按财务制度办理，并做好每月的预算及预算执行情况，在经费相当吃紧的形势下，既保证办一系列正常业务活动和财务收支顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，提高资金的使用效益，达到节支的目的。

五、加强配套费核算的管理工作

套费核算的管理，认真的审核配套费的拨款进度，及时发现申请过程中存在的问题并向领导汇报。同时发挥自己在电算会计方面的特长规范配套费的电算化账务处理及核算，更好的为领导决策提供相关数据和依据。

六、做好年度预算及年终决算工作

预算及年结合我局的部门财政预算，根据我局的发展实际需要，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，完成了部门财政预算的编制工件。使预算更加切合实际，利于操作，确保了我局各项工作的顺利完成。本年的年终决算主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。是一项比较复杂和繁重的工作。年终决算的数据是对我局这一年来收支活动的一个总结和评价，我们需要总结出管理中的经验，提示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决算提供依据。

七、认真做好会计档案的整理和归档工作

对各类会计档案进行分门别类的的整理。将会计凭证、会计账簿、会计报表、配套费结报单费等分别进行了档案打印、归类、装订，并及时进行了会计档案系统的录入。

八、及时进行固定资产的报废清理工作

根据关于固定资产清查的相关规定和使用年限，对局已经申请报废的各项固定资产及时进行卡片的报废处理，并进行账务及固定资产明细账的登记工作，确保国有资产的安全完整和有次使用。

九、修订完善各项财务管理制度

针对财务管理出现的新情况、新问题和财政的新要求，对下一步“公务卡的使用和结报”制度作出了的规定，使我局的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化。

十、建立健全我局工会的财务制度及电算化的账务处理

根据市总工会关于建立全市工会会计预审制度的通知，取消我局工会的手工账，()建立电子账，并将工会发生的各项业务及时的进行电子账务处理。

十一、积极配合其他部门的相关工作

单位财务工作总结篇3

一、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德

爱岗敬业、坚持原则，在工作中，自己快速适应安排的工作岗位，并认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作。工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能。尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和电脑特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务。

二、加强政治业务学习，努力提高自身素质

加强政治业务学习，我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。认真学习单位全体会议贯彻内容，自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。工作中，能够认真执行有关财务管理规定，履行节约、勤俭办事。

三、做好出纳等工作的承接，保证工作的顺利进行

做好出纳及其他会计工作的承接，及时登时现金及银行等明细账，保证账实、账账、账表相符。并认真学习办公室报销单据的相关会计制度，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报。认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，保证会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求。

四、重视日常财务收支管理工作

重视日常财务收支管理工作收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，为加强收支管理，对一切开支严格按财务制度办理，并做好每月的预算及预算执行情况，在经费相当吃紧的形势下，既保证办一系列正常业务活动和财务收支顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，提高资金的使用效益，达到节支的目的。

五、加强配套费核算的管理工作

套费核算的管理，认真的审核配套费的拨款进度，及时发现申请过程中存在的问题并向领导汇报。同时发挥自己在电算会计方面的特长规范配套费的电算化账务处理及核算，更好的为领导决策提 供相关数据和依据。

六、做好年度预算及年终决算工作

预算及年结合我局的部门财政预算，根据我局的发展实际需要，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，完成了部门财政预算的编制工件。使预算更加切合实际，利于操作，确保了我局各项工作的顺利完成。本年的年终决算主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。是一项比较复杂和繁重的工作。年终决算的数据是对我局这一年来收支活动的一个总结和评价，我们需要总结出管理中的经验，提示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决算提供依据。

七、认真做好会计档案的整理和归档工作

对各类会计档案进行分门别类的的整理。将会计凭证、会计账簿、会计报表、配套费结报单费等分别进行了档案打印、归类、装订，并及时进行了会计档案系统的录入。

八、及时进行固定资产的报废清理工作

根据关于固定资产清查的相关规定和使用年限，对局已经申请报废的各项固定资产及时进行卡片的报废处理，并进行账务及固定资产明细账的登记工作，确保国有资产的安全完整和有次使用。

九、修订完善各项财务管理制度

针对财务管理出现的新情况、新问题和财政的新要求，对下一步“公务卡的使用和结报”制度作出了的规定，使我局的财务管理工作更加规范化、制度化、科学化。

十、建立健全我局工会的财务制度及电算化的账务处理

根据市总工会关于建立全市工会会计预审制度的通知，取消我局工会的手工账，建立电子账，并将工会发生的各项业务及时的进行电子账务处理。

十一、积极配合其他部门的相关工作

单位财务工作总结篇4

2016年，财务科的工作在局领导的正确领导下，在科室人员的共同努力下，以“认真、严谨、细致”的工作精神，以求真务实的工作作风，以勤勤恳恳、任劳任怨的工作态度对待本职工作，在财务工作岗位上履职尽责，本色工作。

一、 加强学习，努力提升自身理论素质。

财务科作为服务全局工作运转的中心科室，承担财务工作我们深感责任重大。一年来科室人员不断加强学习，全面努力，提升素质。

1、积极参加局里组织的各种政治学习。自觉学习邓小平理论和“三个代表”重要思想，习近平总书记系列重要讲话，学习新《党章》，牢牢树立正确的世界观、人生观和价值观，提高拒腐防变能力。

2、参加专项培训，提高业务技能。积极参加省市县组织的财务工作知识培训，参与XX系统财务技能大赛等。

3、坚持学习领会财务相关文件精神及会计书籍，参加每年的会计继续教育，不断吸收财务管理的新理论、新知识，全面提高自身素质指导实践。

二、履行岗位职责，扎实做好本职工作

1、合理安排收支预算，加强财务日常管理。对日常支出严格把关，票据及时核销；准确统计、按时上缴罚没收入；准确账务处理，对会计档案及时装订、归档；不定期的进行财务分析，统筹安排人员、公用经费支出，合理执行2016年国库指标；按照省、市、县的要求报送其他相关材料。

2、完善财务制度，规范财务管理。注重加强内部管理，坚持以制度管人管事，严格控制票据的使用，坚持按报账流程报销支出，规范管理，从制度上堵塞可能出现的经济漏洞，保证全局资金安全运转。配合市物价、财政部门的票据专项检查，“小金库”专项治理等工作，并根据检查结果整改报备，完善财务制度。

3、加强对固定资产的管理。根据省局、十堰市局统一安排，年中对全局固定资产进行了一次全面清查，并根据资产清查结果对盘盈盘亏资产及呆账烂账逐一登记，查明原因，申请核销，做到固定资产登记账账相符、账实相符。

4、高度重视，认真做好预决算编制工作。按照公共财政管理的基本要求，严格政策标准，优化支出结构，力求预算编制工作的科学化精细化。2016年是XX系统调整下划地方的一年，各项改革及政策推进，在时间紧、任务重的情况下，财务科加班加点仔细计算、核对当年收支数据，认真分析、测算来年收支情况，力求各项数据科学、准确，真实反映我局的经济运行，在此基础上编制了2017年部门预算，并做好2016年决算准备工作。

单位财务工作总结篇5

一、工作总结的结构形式及其内容 年终总结(含综合性总结)或专题总结,其标题通常采用两种写法,一种是发文单位名称+时间+文种,如《____、地区烟草专卖局____、年工作总结》;另一种是采用新闻标题的形式,如松桃县大兴访送部的卷烟零售户诚信等级管理专题总结：《客户争等级,诚信稳销量》. 正文一般分为如下三部分表述： 1、情况回顾 这是总结的开头部分,叫前言或小引,用来交代总结的缘由,或对总结的内容、范围、目的作限定,对所做的工作或过程作扼要的概述、评估.这部分文字篇幅不宜过长,只作概括说明,不展开分析、评议. 2、经验体会 这部分是总结的主体,在第一部分概述情况之后展开分述.有的用小标题分别阐明成绩与问题、做法与体会或者成绩与缺点.如果不是这样,就无法让人抓住要领.专题性的总结,也可以提炼出几条经验,以起到醒目、明了. 运用这种方法要注意各部分之间的关系.各部分既有相对的独立性,又有密切的内在联系,使之形成合力,共同说明基本经验. 3、今后打算 这是总结的结尾部分.它是在上一部分总结出经验教训之后,根据已经取得的成绩和新形势、新任务的要求,提出今后的设法、打算,成为新一年制订计划的依据.内容包括应如何发扬成绩,克服存在问题及明确今后的努力方向.也可以展望未来,得出新的奋斗目标.

二、工作总结文字表述的要求 1、要善于抓重点 总结涉及本单位工作的方方面面,但不能不分主次、轻重、面面俱到,而必须抓住重点.什么是重点?是指工作中取得的主要经验,或发现的主要问题,或探索出来的客观规律.不要分散笔墨,兼收并蓄.现在有些总结越写越长,固然有的是执笔人怕挂一漏万,但出有的是领导同志怕自己所抓的工作没写上几笔就没有成绩等等,造成总结内容庞杂,中心不突出. 2、要写得有特色 特色,是区别他事物的属性.单位不同,成绩各异.同一个单位今年的总结与往年也应该不同.现在一些总结读后总觉有雷同感.有些单位的总结几年一贯制,内容差不多,只是换了某些数字.这样的总结,缺少实用价值.陈云同志在50年代就强调：总结经验是提高自己的重要方法.任何单位或个人在开展工作时都有自己一套不同于别人的方法,经验体会也各有不同.写总结时,在充分占有材料基础上,要认真分析、比较,找了重点,不要停留在一般化上. 3、要注意观点与材料统一 总结中的经验体会是从实际工作中,也就是从大量事实材料中提炼出来的.经验体会一旦形成,又要选择必要的材料予以说明,经验体会才能“立”起来,具有实用价值.这就是观点与材料的统一.但常见一些经验总结往往不注意这一点,如同同志批评的那样,“把材料和观点割断,讲材料的时候没有观点,讲观点的时候没有材料,材料和观点互不联系”,这就不好. 4、语言要准确、简明 总结的文字要做到判断明确,就必须用词准确,用例确凿,评断不含糊.简明则是要求在阐述观点时,做到概括与具体相结合,要言不烦,切忌笼统、累赘,做到文字朴实,简洁明了

在__x单位领导的正确指导和各部门负责人的通力合作下，财务部认真完成__x单位所有财务核算及收支工作，对各部门经营指标进行考核，分析及监督__x单位财务完成情况，计划资金的安排，编制各种报表，处理帐务等。财务部基本完成__年上半年__x单位财务各项工作，同时很好地配合__x单位各项工作的开展。现对__年上半年工作总结如下：

一、制定财务部各人员的工作岗位责任制，明确部门各人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，强化了各岗位人员的责任感，加强了内部核算监督，同时促进了__x单位财务各岗位的交流、合作与团结。

二、作为非盈利部门，财务部在合理控制成本（费用），有效地发挥__x单位内部监督的职能上起到了积极、正面的作用。

三、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责。财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、《__x地方财务管理暂行规定》，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到结算__x单位的统一调拨、支付等等，每位部门人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行__x单位会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

四、对__x单位各单位、部门的收入和各项经营考核指标的完成情况进行统计，分析经营状况。统计如下（统计时间为：__年1月至5月）：

__x单位完成经营收入426万元，比去年同期的503万元减少77万元，__年经营目标是1400万，未完成的金额为974万元，完成率仅为30.4％。各项经营考核指标情况如下，市场部电视收视费收入164.62万元，比去年同期的134.77万元增加29.85万元，增长22.15％，完成全年经营目标的26.34％；广告收入160.77万元，比去年同期的177.65万元减少16.88万元，减幅9.5％，完成全年经营目标的32.15％；外接工程和工料费收入68.34万元，比去年同期的67.55万元增加0.79万元，增长1.17％，完成全年经营目标的39.08％；文化产业部（培训__x单位和影剧院）收入17.36万元，比去年同期的19.71万元减少2.35万元，减幅11.92％，完成全年经营目标的21.7％；

下半年，为实现__x单位各单位的各项经营任务和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个

方面继续做好工作：1、加强财务人员的业务知识、会计制度和国家有关财务法规的学习，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。

单位财务工作总结篇6

2006年中国煤炭地质总局（下称“总局”）和所属单位在国务院国资委和总局党委的正确领导下，认真学习贯彻国务院《关于加强地质工作的决定》，紧紧围绕总局“一个中心、三个坚持、六个加快”的基本思路和年初确立的工作目标，进一步深化改革，加大经营管理和市场开拓力度，取得了较好的经营成果。2006年经济运行继续保持了平稳快速发展的良好态势，实现了经营收入和利润同步快速增长；实现了资产营运能力和盈利能力的改善和提高；职工收入也在单位经济发展的同时得到了稳步提高。

但问题依然存在，下面笔者就围绕总局系统目前所处改革发展时期及经济运行中存在的困难和问题，谈谈煤炭地质单位加快推进财务管理制度创新的一些思路。

一、煤炭地质单位财务管理现状

从具体单位分析和与中央企业比较分析看，总局经济运行中存在以下主要困难、问题和不足：1．经济发展不平衡。2006年还有部分企业亏损，亏损额合计达到上千万元。2．盈利水平和资产运营能力偏低。尽管2006年总的盈利水平和资产运营能力有所改善，但净资产收益率仍低于国资委公布的中央企业平均水平。3．资金缺乏，融资能力有待提高。2006年各单位普遍存在生产经营流动资金紧张，设备更新不足，发展资金缺乏的困难和问题。同时，单位生存与发展依赖的主要资金渠道之一――银行借款反而减少了，一些单位出现了集资现象。4．部分单位资产负债率高，经营风险加大。总局所属企事业法人单位中，有为数不少的单位负债率超过了国资委公布的资产负债率的临界（警戒）线（60%），有少数企业甚至超过了100%。个别企业依赖借新债还旧债维持日常运转，随时都面临着资金链条断裂的危机。而负债率高的单位借款又主要是借上级单位的，一旦破产清算其损失主要是内部的。5．企业规模小，管理层次多，管理成本高。企业规模小，而且又是多级法人管理，不符合国资委对中央企业实行扁平化管理的要求，不利于专业化发展，造成资质低，竞争力差，各种年检、审计等管理费用高，盈利企业与亏损企业不能统筹纳税、税负高等弊端，严重制约了单位的经济发展质量和管理效率。

以上问题的解决，总的来讲，需要我们在今后的改革发展中，进一步贯彻落实国资委对中央企业的监管要求，遵守市场经济竞争的规则，按照科学发展观的要求，按照总局工作会议的统一部署，进一步加大企业化改革的力度，牢固树立“大市场、大地质”观念，积极开拓国内外市场，加快主业的发展速度，加大科技创新和管理创新的力度，全面提升行业影响力和市场竞争力，全面提高各单位的经营管理能力和盈利水平，促进全局经济健康、快速和可持续发展。

如何实施企业管理创新，是地勘单位在企业化改革过程中必须思考的问题。企业管理以财务管理为中心，是市场机制发挥作用及其正常运行的基础，是企业各项管理工作的“龙头”，各项工作的优劣成败都会最终表现为不同的财务成果。以财务管理为中心不是以财务机构和财会人员为中心，而是企业管理工作的定位，是企业管理以资金、价值为中心，实现利润最大化。要求企业的一切活动要围绕资金和利润最大化动作。财务管理为中心要求从经营管理者到生产人员都在具体工作中体现；经营和管理者要具备起码的财务知识，随时关注本单位的财务状况、资本结构、资产质量，尤其是要注意防范财务风险和债务危机。

总局系统的财务管理工作是在长期的事业单位计划经济模式下形成的一套管理体制和管理制度，尽管近几年，总局系统的财务会计工作在各级领导的指导下，克服各种困难，努力按照企业化管理的要求，适应国家对企业财务会计制度的改革和国资委对中央企业财务监管工作提出的要求，任劳任怨地做了大量卓有成效的工作，得到了主管单位的认可和好评。但是，由于内部经营管理总的还是长期在事业单位、计划经济模式下形成的管理制度，还没有从根本上打破多级分散分权的管理模式和事业机制下的投融资制度等，目前大家越来越感觉到不能适应国资委对中央企业的经营管理工作要求，不适应企业快速发展和经营者经营风险防范的需要。新的、符合现代企业管理要求、能够促进单位经济发展和有效防范经营风险的财务管理模式和制度亟待形成。

二、积极推进财务管理模式创新，尽快实现二级单位的财务集中统一管理

管理模式的选择与构建，直接影响到企业财务管理的质量与效果。现在的多级分散分权的财务管理模式，已经不适应现在的管理要求和经济发展的需要，所以总局在2006年工作报告中，对2006年全面提升管理水平的要求中提出了“积极推进财务管理模式创新，探索省局大公司资金集中管理模式和统一纳税管理模式，加强现金流量和资金链的管理，有效防范企业财务风险，努力降低筹资成本；加强国有资产管理，建立健全资产损失责任追究、投融资管理和利润分配制度，杜绝乱集资等违规融资行为；提升各级资源配置和经营管理能力，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值”的具体要求。实行二级单位的财务集中统一管理是经济发展、企业化管理的要求，是经营者风险控制的需要。它有利于资源的合理配置和规模经济的发展，便于指挥和安排统一的财务政策，降低管理成本；有利于二级单位发挥财务调控功能，实施对下属单位的控制，保证二级单位内部财务目标的一致性，实现企业利益最大化；有利于集中资金，统一调剂资金，保证资金头寸，降低资金成本；有利于发挥单位财务专家的作用，降低财务风险和经营风险。

根据煤炭地质单位目前经营工作特点、企业化改革所处的发展阶段和经济运行中存在的亟待解决的困难和问题，建议应突出建立以下集中管理的内容和中心：

（一）建立资金结算中心

通过建立资金结算中心，实现资金的集中管理，控制所属单位的财务收支和资金的流动，使其按照各局所确定的发展战略开展生产经营活动，同时，把分散的资金集中起来，降低资金持有水平，保证重点项目的资金需要，将会为企业地发展带来了很大的益处。以宝钢（集团）公司为例，该公司1995、1996两年时间内，将分散于各大银行的账户进行集中整顿，取消不必要的多头开户，并在主办银行分别设立人民币资金结算中心，将所有对外业务集中于结算中心，并在结算中心推行“自动划款零余额管理”。同时，资金管理部门通过电脑联网等方式，从银行获得每日的存款额，以便平衡调度各银行间的资金存量，这样使整个公司的资金沉淀降到最低。1996年，宝钢集团银行日平均存款余额减少了约3亿元，节约利息3000多万元。

资金的集中管理有多种实现方式，如：统收统支方式、拨付备用金方式、设立内部银行方式、财务公司方式等。笔者认为目前比较适合煤炭地质单位的是设立资金结算中心。简便、可行，借助银行为重要客户服务系统，不需要很多的投入，只要建立有关制度就能实施。

资金结算中心的具体工作定位，主要有：统一管理所属单位的银行账户，统一调剂单位内的资金余缺，核定所属单位对外付款的定额：审核预算外付款申请，审核所属单位的内部贷款申请；主持单位内部往来结算管理，组织单位流动资金管理；控制流动资金存量和应收账款总量。

（二）融资管理中心

在二级单位的财务集中统一融资管理模式下，所属单位不得擅自对外举债和吸收外部资本，二级单位集中对外融资管理权，特别利用资金集中管理的优势，加大对银行的融资，确保集团改革发展稳定的资金需求。

融资管理中心应承担的管理职责具体有：提出吸收外部投资和银行融资等重大融资事项的方案，严密监控集团资产负债率和借款风险；制定集团对外担保管理办法；对所属单位自行融资事项进行必要的检查和监督，审核所属单位授权范围内的对外融资申请，审核所属单位融资活动的现金流量预算，并汇总编制全集团融资活动的现金流量预算，实施负债总量控制和资本结构调整优化。

（三）建立财务预算控制中心

财务预算管理是推动企业提高财务管理水平的重要手段，对于加强企业集团监控力度，优化企业资源配置，提升集团整体价值具有重要意义。总局最近出台了《财务预算管理办法》，各局当前财务预算管理应紧紧抓住效益预算与现金流量预算，不断拓宽财务预算管理的范围，提高预算精度，加大财务预算执行情况的考核力度，真正使预算起到刚性约束的作用。

财务预算控制体系的主要工作内容：制订预算编制规程，指导所属单位编制年度财务预算，汇总编制全集团财务预算，检查和监控预算执行过程情况，对预算执行过程中的偏差提出处理建议：审核所属单位提出的预算目标调整申请；组织内部各单位财务预算完成情况的年度考评工作；提交财务考核与评价报告；审核预算执行单位的预算外支出申请。

（四）建立税费管理中心

建立税费管理中心，实行税费的统一缴纳和集中管理，有利于集团整体的税负最小化，也有利于改善集团与征缴机关的关系，提高集团统一调度和运作资金的效率。税费管理主要对集团内各种税金、计提的费用等实行集中管理，统一征缴。其主要工作为：分析研究国家的税法、费用征管规定等管理制度；协调处理好集团公司与税务、社会保障等机构的征缴关系；制定集团税费管理政策及税费筹划方案。

财务管理工作作为生产经营过程的反映与控制，只有在明确目标、形成机制、健全管理制度的基础上，才能全面真实地反映生产经营活动，准确分析和解决经营管理中的问题，实现科学经营决策，提高企业的经济效益。

三、强化投资管理工作

国资委于2006年6月18日出台了《中央企业投资监督管理暂行办法》，目的是规范中央企业投资活动，加强对投资活动的监督管理。总局将结合自身的实际情况，制定投资管理办法，以规范总局系统的投资活动，提高投资项目的盈利水平。笔者结合总局在“十五”期间投资的结构调整项目情况，对总局投资管理提出以下建议：

（一）改变总局投资方式

改变过去总局投资按单位搞平衡而忽视投资回报最大化的方式。总局应集中资金加大对主业和重点项目的投资工作，确保总局战略规划的实施和投入资金使用效率最大化。

总局在“十五”期间多次讨论过，由于没有集中资金投入，造成总局系统上规模的企业、盈利水平高的企业和可持续发展后劲足的企业寥寥无几。集中资金加大对主业和重点项目的投资，形成一批在国内外有较高知名度和较强竞争力的企业，是总局“十一五”规划确定的为目标和努力的方向。

改变过去总局所审定的投资项目，按照事业费拨款，年底按负债处理的投入方式。过去总局所审定的投资项目，是按照事业费拨款的形式投入，年底决算时，总局增加国家基金，被投资单位挂负债。这样势必造成被投资项目缺乏资本金来源，总局对项目又形不成产权管理机制，而且加大了财务风险。所以，总局投资的项目，应作为国有法人投资处理，而不应作负债处理。

（二）加强对投资项目的可行研究及投资项目的全过程管理

过去在结构调整项目中存在可行性研究不够，定位不准、夸大收益等问题。建立健全投资项目实施全过程管理，实施投资项目后评价制度和项目跟踪问效制度。

（三）确保投资项目资金预算的落实

以往内部项目投资存在项目投资预算资金不落实的问题比较严重，主要是自筹资金部分到位不足，导致所上项目达不到可行性报告中的设计能力或所上项目流动资金严重不足，影响了所上投资项目的利润和盈利水平。

四、加强利润分配管理，确保出资人投资回报

根据国资委的要求，总局年初对2005年利润分配提出明确要求，目的是规范各单位利润分配行为，确保投资实现现金回报，改变过去只投资不回报的不良做法，实现投资的良性循环和再投资的动力。2006年将及时出台利润分配意见，明确有关要求，进一步加强对国有企业、国有控股企业和国有参股企业的利润分配的管理工作，各局应出台相关考核制度，将现金回报的实现情况与经营者业绩考核挂钩，确保投资回报落到实处，切实维护出资人合法权益，控制投资风险，确保国有资产保值增值。

五、加强财会人员队伍建设

单位财务工作总结篇7

电力工程项目是我国经济发展过程中的基础项目，它关系着我国的国计民生问题，因此应该受到格外重视。目前我国电力工程项目在财务管理过程中存在一些问题，影响了我国电力工程的顺利开展，下面我们就针对这些问题提出一些有效的应对策略，仅供参考。

关键词:

电力工程；财务管理；应对措施

一、电力工程全过程中财务管理理论概述

电力工程全过程财务管理的内容主要包括：对电力工程项目的可行性进行有效分析、设计出科学合理的预算数据、通过招投标的形式把项目分包到具体的单位，然后项目部门根据单位工程项目的完成情况进行有效的审查，在验收合格后办理竣工结算，总结电力工程项目实施中的问题与解决措施。财务管理是一个综合性非常强的工作，它需要对每个环节都进行有效的管理，通过整体的规划、实施、管理提高电力工程项目的实施效率，增强电力工程项目的工程质量，降低电力工程项目的施工成本。对于电力工程来说，任何一个输电的线路都有其特点的用途，不能随意更改用途，一旦修改很可能导致整个电力工程的失败，因此必须要引起财务管理人员的高度重视。在电力工程全过程中，财务管理发挥这非常重要的作用，它对于电力工程项目的顺利开展与实施起着关键性的作用，因此我国的电力工程项目财务管理人员在日常的工作过程中必须要认真负责，积极地投身到财务管理工作中来，不断明确自身的工作职责，认真仔细的完成工作任务，保证电力工程全过程财务管理工作的顺利开展并完美收官。

二、电力工程全过程中财务管理的存在的问题分析

(一)电力工程的财务管理的规划性差

在电力工程项目实施前，项目管理人员对于财务管理工作缺乏必要的规划性，根据自身的资金状况以及其他情况制定合理的财务管理计划，这样有利于项目的顺利开展。然而，在实际工作中，我国电力工程项目对于财务管理的规划性比较差，在工程实施的过程中经常出现资金短缺等现象，使得我国的电力工程项目无法顺利开展，影响我国电力工程的实施效率。

(二)对投标单位的财务状况以及财务风险缺乏重视

目前我国电力工程项目在招标的过程中缺乏对于投标单位财务状况以及财务风险的重视，在招投标的过程中单纯的考虑价格因素，没有把投标单位的财务状况以及企业所面临的财务风险作为考虑的因素，这使得我国电力工程项目在实施的过程中，经常由于投标单位的财务出现问题而停止，影响电力工程项目的工期也为电力工程项目带来一定的经济损失。

(三)工程实施阶段的的财务监管工作不到位

电力工程项目在实施的过程中会出现各种各样的问题，很多问题都是我们无法在事先预料的，因此电力工程项目必须要加强对于电力工程施工过程的监管，通过监督的方式保证电力工程项目的顺利实施。然而目前我国电力工程项目对于此物监管工作不是非常重视，很多的财务监管工作都做的不是很到位，这使得施工支出与施工成本计划出现了很大差距，施工计划的所用不能有效发挥。还有的工程项目在实施阶段对于工程进度款与质保金的管理出现了问题导致工程项目资金出现问题，工程项目被迫停工。

(四)竣工结算与预算执行总结过程中缺乏必要的财务管理

我国电力工程全过程中对于竣工结算与预算执行总结过程缺乏必要的重视，使得很多的问题在施工的过程中重复出现，造成巨大的资金浪费，影响最终电力工程项目的效益。尤其是在预算执行的总结过程中，如果不能与计划的内容不符，必须要找到原因，以免下次再犯。

三、如何更好的提高电力工程全过程中财务管理水平

(一)提高财务管理的规划性

电力工程项目想要提供财务管理水平，必须要加强对财务管理的规划，通过事先规划，为电力工程的施工进行精细化的管理，尽量减少工程施工过程中可能出现的问题，提高资金使用效率，增加电力施工企业的工作效率，降低施工成本。项目在规划的过程中应该结合自身实际情况，制定切实可行的资金规划，保证资金利用的科学性、有效性。

(二)加强对财务状况以及财务风险的重视

对于电力企业来说，投标单位的财务状况至关重要，就算投标单位出了很好的价格进行投标，如果该单位不能保证经营的持续性，那么电力企业仍然不能从电力工程项目中得到利益，最终很可能由于投标单位的财务问题而遭受损失。因此电力企业必须要加强对投标单位财务状况的了解与分析，保证投标单位所提供材料的真实性，对投标单位的经营情况进行必要调查，保证投标单位财务的稳定性与持续性。

(三)加强施工阶段的财务监管

电力工程施工阶段会出现各种各样的问题，因此电力企业应该加强对于施工阶段的财务监管，一旦发现财务管理中存在的问题必须及时予以纠正，降低电力企业的施工风险。工程施工的过程中如果需要动用资金，必须要检查相应的手续以及票据的完整度，手续符合规定的情况下在开展下一步的工作，保证工程施工阶段财务管理的效果。

(四)加强对竣工结算和预算执行总结阶段的管理

竣工结算和预算执行总结的财务管理工作主要包括回笼资金与总结施工中的不足，这是电力工程全过程的最后一个阶段，对于电力施工企业的顺利完成起着重要作用，对于电力企业以后的发展也具有决定性的作用。因此我国电力企业必须高度重视。首先加强对于资金的管理，保证资金能够顺利收回。其次，加强企业各个部门之间的沟通与合作，保证总结的经验教训能够在以后施工中得到有效避免。最后，企业财务管理部门应该对资金情况进行及时的清查与管理，避免资金互相挤占问题的出现，提高工程资金的使用的科学性。

作者：刘璇 单位：江苏省电力公司审计中心

参考文献:

[1]李芳静.解析电力工程全过程的财务管理[J].现代经济信息，2014，(13)：199-201

单位财务工作总结篇8

【关键词】事业单位 财务预算管理 重要性 建议

随着社会主义市场经济的发展，我国事业单位的财务预算管理逐步向规范化和法制化迈进，全面、科学的财务预算管理体系不仅使有限财力达到及资源的合理配置，而且有助于提高事业单位的财务管理水平。由于事业单位经济活动内容及经营行为目的与一般企业的不同，使事业单位的财务预算涉及范围更广、编制要求更高，它不只关注筹资预算、资本预算和销售预算等，而且还包括了专门针对从事社会公益活动的多种财务预算，因此事业单位财务预算管理是当前形势发展的必然要求，对于提升事业单位整体管理水平和落实内部经济责任都有积极作用。

一、事业单位财务预算管理的重要性

事业单位财务预算能够有效提高其管理水平，财务预算管理是现代管理理论的重要管理思想和管理工具。对于事业单位来讲，财务预算管理能够合理、准确地收集和整理财务预算数据，并能够按照制定的预算方案实现预算目标，从而有效保证事业单位提供服务的整体水平，其重要性主要表现在以下几个方面：

第一、适应市场经济发展，提高了事业单位总体管理水平。由于我国的特殊国情和长期以来计划经济的影响，使事业单位的管理水平与时展不相匹配，为市场经济发展，使管理部门需要引入先进的管理理念和方法，因此财务预算体系对于行政事业单位是必须的。财务预算管理的作用主要是对财务工作的计划、编制、控制、执行和监督等，有利于控制财务收支不平衡，能够提高事业单位的整体管理水平，促进实现事业单位的总体目标。

第二、优化财政资金支出，提高事业单位履职能力和政府的宏观调控能力。实行财务预算管理可以提高资金利用率，把轻重缓急区分开来、科学合理规划财政支出，从根本上提高对重点项目的资金支出保障，优化事业单位的财政支出结构。同时，财务预算还能促使单位加强对资金的统筹管理和规划，将有限的资源合理地进行分配，从而提高社会整体经济效益，对于提高事业单位履职能力和政府的宏观调控能力都具有重大意义。

第三、有效强化事业单位管理，明确管理人员责任。在我国，绝大部分事业单位在很大程度上依赖于国家财政资源运行，采用有效的财务预算，能够规定资金活动的实施标准和财务实施责任人的控制，以便充分发挥财务预算主体的能动性，强化责任人管理，从而提高社会整体管理水平，把有限的财政资金使用到急需的部门、单位和项目上，很大程度上节省成本费用，提高财政资源的配置和使用效率。

二、加强事业单位财务预算管理的建议

（一）强化对财务预算工作的认识，提高重视程度

事业单位的相关人员对预算编制和执行工作应该提高认识，本着对单位和对个人负责的态度，实事求是地编制财务预算并在工作中认真执行。此外，事业单位的人员要认识到加强财务预算管理要靠全体人员的共同参与，认识到财务预算管理在事业单位整体管理中的重要地位。因此，事业单位的广大干部职工也需要提高认识，在对预算编制所进行的审议过程时，能够充分地运用自己的专业知识和了解的实际情况，提出实事求是的意见和建议，使本单位的财务预算具有完整性和可行性。

在财务预算的编制和执行过程中，负责财务预算管理的领导要高度重视，充分调动各个部门的积极性和主动性，共同参与到财务预算编制和执行工作中来，结合本单位实际情况和财务预算编制和执行的相关要求，对各个环节的工作进行详细的分析和论证，只有这样，才能够提高财务预算工作的质量，发挥财务预算工作对事业单位管理工作的促进作用。

（二）重视财务预算编制工作，科学选择编排方法

事业单位财务预算的编制工作一般都比较繁杂，因此在预算编制前需要留有充足的时间保证，做好大量的前期准备工作，收集、整理、分类各类详细的资料，并要对这些处理过的资料进行认真的调查、分析、讨论和预测等工作，以便为编制工作提供充分详尽的依据。在财务预算的编制过程中，首先必须做到合理安排编制时间，科学选择编制方法，既要兼顾全局，又要考虑个体，对财务预算执行期内的工作进行全面、科学、合理的预测，特别要做到提高发展性资金在财务预算中安排的集中度，切实地提高事业单位财务预算的编制质量，以保证财务预算和实际相一致，发挥财务预算编制的最大作用。其次，必须做到利用发展的眼光去看待编制的本单位财务预算，并可在适当的时间进行适时的预算调整，来提高预算的科学性和准确性，但要特别注意务必将财务预算的项目编制到具体承担的单位和可执行的项目上，避免出现不具有操作性的财务预算项目“打捆”问题，以减少财务预算在执行过程中的调整幅度，提高财务预算编制工作的科学性和合理性。

（三）加强财务预算管理，提高财务预算的执行力度

事业单位编制出科学合理的财务预算后，还必须加强对财务预算执行过程的控制力度，防止财务预算编制与执行脱节，才能真正实现财务预算管理对整个事业单位管理工作的促进。

首先，财务管理人员要严格履行工作职责，按照经过批准、确认的财务预算进行财务管理工作。对未列入财务预算和未经上级批准的项目不立项、不接收、不结算。事业单位的年终财务决算作为年度财务预算执行的最终结果一定要符合法律、法规要求，做到财务数据准确无误、决算内容完整无缺、资料报送及时勿拖。

其次，还要强化事业单位财务预算管理的力度，努力使预算的编制与实际情况相吻合。在财务预算执行过程中，必须坚持财务预算的编制、执行与评价并重的原则，努力改变长期以来在事业单位中存在的对财务预算只重视编制工作而忽视执行工作的管理方式，科学、合理地执行事业单位财务预算。

总之，事业单位必须提高对财务预算管理工作重要性的认识，加强财务预算管理工作能力的培养，通过各种手段和措施提高财务控制能力，增强财务预算的执行力度，最终提高事业单位的社会服务水平。

参考文献

[1]陈春华，王永红.加强事业单位资金预算管理探析[J].财经界，2009(11).

[2]王洪侠，田蕾.浅析事业单位预算管理的重要性[J].现代商业，2010(02).

[3]陈金海.事业单位财务管理存在的问题及解决办法[J].金融经济，2008(20).

单位财务工作总结篇9

本制度规定了公司财务会计业务处理、会计凭证处理、帐簿登记处理、会计报告处理等规定。 本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

2.管理职责

公司财务部门的职能是:?

2.1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2.2公司的股东会、董事会、监事会、经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定执行。

2.3建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

2.4积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资金。

2.5董事长作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。

2.6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。

2.7公司财务管理机构设财务管理部经理(副经理)，负责组织开展会计核算、财务管理、资金运作，主持财务管理部的日常工作。

2.8完成公司交给的其他工作。

3.财务工作岗位及职责

公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。其岗位职责如下:

3.1财务经理:

3.1.1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合

3.1.2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。

3.1.3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。

3.1.4建立健全企业内部财务管理制度。

3.1.5负责审核记帐凭证、管理总帐，按时编制报表。

3.1.6负责财务档案的管理工作。

3.1.7督促、指导和支援本部门人员工作。

3.1.8评估本部门人员的工作表现和绩效，并建议总经理给与奖惩。

3.1.9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。

3.1.10决定部门内的人员配置。

3.1.11完成总经理交付的其他工作。

3.2成本会计

3.2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。

3.2.2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。

3.2.3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。

3.2.4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。

3.2.5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表

3.2.6管理公司发票。

3.2.7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。

3.2.8妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

3.2.9负责核对银行未达帐项。

3.2.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

3.3往来会计:

3.3.1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

3.3.2按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。

3.3.3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。

3.3.4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。

3.3.5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。

3.3.6妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

3.3.7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

3.4出纳:

3.4.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。

3.4.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。

3.4.3认真执行现金管理制度。

3.4.4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。

3.4.5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

3.4.6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。

3.4.7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。

3.4.8配合会计做好各种帐务处理。

3.4.9及时准确编制资金日报，周报，月报。

3.4.10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

3.5收款员

3.5.1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。

3.5.2根据收款手续制作记账凭证并登记入账

3.5.3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。

3.5.4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。

4.财务工作管理要求

4.1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。?

4.2会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。?

4.3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。?

4.4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。?

4.5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月编制并上报一次。

4.6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

4.7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。?

4.8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

4.9财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。

5.支票管理

5.1支票由出纳员保管。支票领用时须有符合签批手续《支票领用单》，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。

5.2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，并在《支票领用单》及登记簿上注销。

5.3财务人员对未按期销账的《支票领用单》，应及时催办，催办无效者，财务部有权自领用人工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情况，情况属实可延期销账。

6.现金管理

公司可以在下列范围内使用现金:

6.1职员工资、津贴、奖金;

6.2个人劳务报酬;

6.3预支出差人员的差旅费;

6.4结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元;

6.5总经理批准的其他开支。

除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。

财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

公司职员因工作需要借用现金，需填写《现金借款单》，办理相关签批手续后，由出纳付款。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

7.会计档案管理

凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由专人归档保存，归档前应加以装订。

会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类填制目录。会

计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须登记在案。

8.主要工作流程

8.1销售业务流程:

8.1.1销售部门根据客户交款情况填写《收款通知单》。

8.1.2业务员带领客户至收款员处交款，收款员核对无误进行收款并开据收据给客户，同时在《收款通知单》上签字返回两联分别至销售部和销售登记台账，另一联粘贴收据记账联后入账，财务部据此登记台账。

8.1.3每月28日前销售部应报送当月收款明细表和应收房款余额表至财务部进行核对，核对无误后，财务部据此审核销售业绩。

8.1.4房屋销售后，销售合同等有关资料应及时在财务部备档，其他销售变更事项应及时通知财务部。

8.2开发建设方面主要有施工单位和材料供应单位两个方面，对施工单位的流程如下:

8.2.1工程部应于每月26日前报下月工程款支付计划至财务部，包含在建工程款及工程尾款。

8.2.2项目准备阶段。项目招标、编制预算、确定施工单位、合同备案。

8.2.3项目施工阶段。工程部根据监理单位意见核定工程进度，填写《付款单》提示付款;预算部门审核工程进度同意付款，通知附施工单位开据收据作为《付款单》的附件，报分管副总审批;财务部审核送交领导审批后付款。

8.2.4项目竣工验收。工程部提供签证等原始凭据(需有监理单位签章)，预算部门编制决算并督促施工单位开据正式发票送交财务部，财务部审核后经领导审批入账。

8.2.5项目工程尾款。财务部审核月度支付计划，报领导审批后支付工程尾款。

对于材料供应的流程如下:

1) 计划部应于每月26日前报下月材料款支付计划至财务部。

2) 市场调研，选定供应单位，签订合同。

3) 按照施工进度调拨材料，办理材料收发手续，制作收料单、领料单。

4) 计划部根据收料单填报购买材料月报表，于每月26日报送财务部，当月发票未到的，财务部估价入账，当月发票到达的，由计划部办理相关签批手续送交财务部入账。计划部应根据合同和实际供货情况，按月申报材料款支付计划，财务部审核无误后，经领导审批付款。

5) 计划部根据领料单填报施工单位领用材料月报表，并附施工单位收据，于每月26日报送财务部，财务部据此记入预付工程款。

6) 原则上公司没有库存材料，材料的收发均在施工现场及时进行。对于小额、特殊的材料需要作库存材料处理的，工程部门应建立台账，由专人保管，并定期与财务部核对。

7) 对于施工过程中其他如水电费、管理费等由我公司代付的款项，应由工程部门及时办理有关手续，送交财务部入账。

8.3其他

公司其他事项有关付款、费用支出应根据费用报销制度执行。

9.物品购置规定

单位财务工作总结篇10

作为盈众一名财务主管，一年多来在公司领导和各部门的支持下，经过财务全体成员的共同努力，我们全体财务人员严于律己，严格管理，在财务基础工作，全面预算管理，参与经营决策，发挥支撑服务，加强财务检查及组织业务学习等方面做了许多踏实的工作，完成了既定的目标，达到了预期效果。

履行职务情况：作为财务部总监的工作目的是组织公司财务人员认真贯策执行国家财经法规、政策，组织做好日常财务核算、财务监督工作，按时完成上级下达的各项财务指标和工作任务。我的工作职责是：

1、贯彻执行国家财经政策和会计制度，完成上级交办的各项任务。

2、组织做好会计核算和监督，建立健全收入稽核制度。

3、建立健全固定资产管理制度，组织资产清查工作。管好货币资金和其他流动资产，检查资金管理，确保资金安全，负责税务检查、各种审计协调工作。

4、对月报、季报、年报的真实合法性负责。作为财务总监我是这样开展工作的：元月份，正值财务决算期间，我认真总结去年的财务工作，并为xx年订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类归档。督促下属财务人员完成了xx年第四季度的五金汇缴任务。认真办理了银行往来询证函。作决算报表前，对财务专用电脑进行了全面的维护、管理，对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。

5、经营活动方面产生的业务招待等相关费用，进行了严格把关。

下面就完成公司财务部部置工作及主动汇报工作情况;

1、按照要求每月书面向公司财务部汇报了本单位财务工作情况;

2、对于本单位的重大问题都及时书面或电话向公司财务部汇报。

3、按要求及时完成了公司财务部部置的各项工作。

4、协调工作情况方面，我认为基本做到了这点：

①、我认真遵守劳动纪律，工作出勤率为100%。②、认真参与本单位的经济合同签订、定额工资分配、工资制度改革等，并提出了一些加强管理等方面的建议，取得了良好的效果。③、在平时工作中，主动与单位相关部门协调工作，促进了财务工作及各项管理工作的正常开展。