水利建设的合同管理透析论文

摘要:通过对比分析《范本》与FIDIC合同管理模式在合同变更的不同之处，结合工程实际，分析了合同条款的变更的不同，指出了二者存在的差异与利弊。

关键词:水利建设项目；FIDIC；范本；合同管理模式；变更

作为最早引进外资进行国际招标的水利水电工程，可以说在中国土建领域也是最早接触国际惯例的。在20世纪80年代初，中国政府首次在土木工程领域利用世界银行贷款，在云南省修建鲁布革水电站。其中，世界银行贷款特别要求，利用世界银行贷款项目必须采用《FIDIC土木工程施工合同条件》(以下简称《FIDIC》)作为编制招标文件和签订施工承包合同的商务文件。FIDIC管理模式的核心是合同管理，由于这种以合同管理为核心内容的管理模式在国内工程的迅速应用，使中国工程管理、设计和施工的水平走上了一个崭新台阶。因此，为了适应中国大规模水利基本建设的需要，水利部参照水利水电工程应用((FIDIC》的实践经验，颁布实施了《水利水电土建工程施工合同条件》(简称范本)。

两种合同管理模式各有优缺点，适用范围不同，本文针对合同管理中的变更内容，对两种合同管理模式进行对比和应用分析。变更是在中国引入FIDIC管理体系和国际承包商以后的特有现象。在这之前的计划经济体制下，无变更可言，工程中种种原因引起的费用不足，多采用调整概算的方法加以解决。为了分析和对比FIDIC与范本合同管理模式下的处理工程变更的差别。本文结合工程实例进行了应用分析。

一、两种合同管理模式中变更比较

“变更”系指根据合同条款规定，经指示或批准作为变更的，对雇主要求或工程的任何变动。

1.变更条款的内容分析

关于工程变更，FIDIC与范本的条款规定的内容(如下表)。

2.变更影响分析及变更工作单价的确定

对于变更影响的认定及评估，承包商和工程师之间容易发生争议。关于费率和价格的确定，首先是是否采用原合同单价，或是否以原合同为基础来调整单价，对于单价的确定，FIDIC并无明确的方法可循。只是规定在原合同中有该项目的单价确定，不过也不明确，FIDIC第52.2款规定，“合同内所含任何项目的费率和价格不应考虑变动，除非该项目所涉及的款额超过合同价格的2%，以及在该项目下实施的工程量少于或多于工程量表中规定工程量的25%以上。”而对怎样的估价未明确。

在《范本》39.1款规定，“增加或减少合同关键项目的工程量超过专用合同条款中规定的百分比”，监理工程师可以指示变更，而在此条款中对关键项目并无明确规定。此时，关键项目可以指关键线路上的项目。

关于单价的确定，FIDIC和范本都没有给出具体的计算方法，只是给出了变更后确定单价的程序。而国内和国外确定单价的方法是不一样的。在FIDIC中，除采用类比合同单价法或按计日计价外，对于新的施工项目也按照承包商投标时作价的方法确定单价。即按照现场实际投入资源作为直接费，再按固定比例计算间接费和管理费。因此，在招标阶段，业主应针对那些将来可能出现变化的工程项目，要求承包商提供足够的单价分解，并就间接费和管理费达成固定的比例。

二、工程实例

1.采用水利土建施工合同条件发生的变更(案例1)

某大型引水工程，施工承包合同按照水利工程施工和招标文件示范文本签订了施工承包合同，其中水利水电土建工程施工合同条件通用合同条款39.1款“变更的范围和内容”(第一项)增加或减少合同中关键项目的工程量超过专用条款规定的百分比。在该工程施工承包合同的专用合同条件中对该条款的规定是:“百分比为25%”。

在该项目的C-VI标，有两个项目产生了争议，其一是合同中工程量表中的“石方开挖”项目工程量为21万方，实际开挖量为12万方；其二是合同中工程量表中的“止水铜片制安”项目工程量为1.21吨，实际“止水铜片制安”项目工程量为5.24吨。承包人认为，“石方开挖”项目在合同价中所占比例大，应属于关键项目，同时减少的工程量9万方，“止水铜片制安”项目尽管在合同价中所占比例很小，但是由于止水在工程中意义重大，而且，该项目在施工总进度计划中处于计划的“关键线路上”，因此也应当是关键项目，同时其增加的工程量4.03吨，远远超过了专用条款的25%。承包人基于上述思想提出了变更申请。公务员之家

监理人在充分调查的基础上，认为:(1)承包人使用合同中本条上，“石方开挖”项目按照国际惯例可以认为符合变更的规定，但“止水铜片制安”项目承包人不能证明其工程量变化而引起承包人任何责任和费用的变化，监理人认为不能作为变更处理。(2)由于施工承包合同中的工程量是按照目前国内通用的做法，采用的是初步设计时工程量，其相比较按照合同计量规定实际计量的工程量肯定有差别，这也是综合单价承包合同的精神之一。而由于国内水利水电行业的初步设计深度难于达到国际上通用的要求，这种差别目前是很大的，有很多很多的项目的实际工程量的增减都有可能超过合同工程量的25%。因此，监理人在得到发包人同意的基础上，和承包人反复协商，最后达成如下共识:所有项目不管该项目工程量变化多少，不调整合同的任何单价，对增加或减少合同中项目的工程量超过25%的项目，双方按照原合同单价办理单价确认手续。

2.采用FITIC合同条件发生的变更(案例2)

某涉外水利工程施工承包合同引用了FIDIC合同条件的通用条款，关于变更部分，专用条款未对通用条款进行修改。其中52.2规定，“合同内所含任何项目的费率或价格不应考虑变动，除非该项目涉及的款额超过合同价格的2%，以及在该项目下实施的实际工程量超出或少于工程量表中的25%以上。承包人进场后，开挖了8个月，全部完成了该“土方开挖”项目，并经过监理工程师计量，实际完成该“土方开挖”项目380000方，并且在月进度支付过程中，已按照18元/方对承包人支付6840000元。此时承包人向监理工程师提出变更申请，承包人认为，该项目符合52.2款规定，该“土方开挖”项目的款额达到合同价格的4.67%，超过了条款规定的20/a，并且减少的工作量为180000方，减少的量达到该项目工程量表中的工程量的32%。因此，承包人认为为该项目投入的设备、人员和相应的管理费、现场费等摊销的金额不能通过上述支付回收，因此提出变更单价为22.6元/方。

监理工程师审核认为，尽管该项变更符合合同52.2款之规定，但承包商所提变更意见曲解了合同条款。监理工程师认为只应当对少于工程量表的工程量25%以外的部分摊销的设备、人员和相应的管理费、现场费等给予适当的补偿，用类似于索赔的方式处理。少于工程量表的工程量25%以外的部分工程量为[560000*(1-0.25)-380000]=40000方，但实际该部分工程量并未发生，参照承包人提供的单价分析，其摊销的金额为单价的22%。因此，监理人认为该项目按照变更处理，一次性补偿承包人40000方*(18元/方*22%)=158400元。

3.结果分析

从两个不同的工程实例可以看出，FIDIC与范本合同管理模式在对待变更的基本思路一致的，都是综合单价承包合同中对工程量估算风险责任的一种分摊。但国际与国际、国际与国内合同在处理变更的具体方法与措施存在一定的差异。主要体现在两点:(1)由于国内推行建设体制改革时间较短，在工程设计方面的工作上未能完全适应国际国内的市场经济要求，设计深度因人和设计单位的不同而存在一定的差距。所以国内的许多工程风险范围很难按照国际惯例“2%，25%”进行明确。(2)在中国目前综合单价合同中的单价，不是国际通用的实务法单价，而是定额法单价。国内各施工企业多未形成自己的实务定额，而是套用政府颁布的预算定额。在合同单价中无法摊销应摊销的风险，所以(案例1)在处理变更时不予调整单价。

参考文献:

[1]FIDIC.生产设备和设计——施工合同条件[M].北京:机械工业出版社，1999.

[2]水利部.水利工程建设项目施工监理规范[M].北京:中国水利水电出版社，2003，(12).

[3]陈世忠.FIDIC施工合同条件下的工程变更控制[J].福建建筑，2007，(2).