二轻工业工作制度汇编

为了加强和改善党委的集体领导，进一步坚持和健全民主集中制，不断提高党委决策的民主化、规范化和科学化水平，保证党的路线、方针、政策和市委、市府决策的贯彻执行，根据《党章》的有关规定，结合总公司实际，制定本规则。

一、议事基本原则

㈠坚持集体领导与个人分工负责相结合的原则，凡属重大事项都必须由党委集体讨论后作出决定。

㈡坚持“民主集中制”原则，决定重大问题必须在民主基础上集中，在集中指导下民主，任何个人或少数人无权决定重大问题。

㈢在党委会上书记和委员是平等的一员，委员和书记都有权发表个人意见，可向上级党委反映，但在党委没有作出新的决定前，不得有任何违背集体决定的行为。

二、议事范围

凡是下列问题均要提交党委讨论决定：

㈠传达和研究贯彻市委、市府及上级的方针、政策、指示和决定。

㈡研究总公司思想政治工作及组织、作风、廉政等建设的规划、任务及措施。

㈢根据党的中心工作，研究对下属党支部进行指导等事项，定期召开党委民主生活会。

㈣研究内部机构改革方案、编制、干部任免、人事安排、考核奖惩及管理措施等事项。

㈤下属企业党政领导职务的任免以及下属党支部的建立、撤销、合并和新党员的审批。

㈥总公司经济发展、企业改制中长期和年度规划，企业改制等重大问题。

㈦基础设施建设项目投资方案和重大资金收支项目的确定。

㈧其他需要由党委会议决定的重要事项。

三、议事程序

党委对重大问题的决策，一般按照“提出议题——调查研究——拟定方案——征求意见——集体讨论决定——组织实施”的程序进行，防止和避免决策失误。

㈠党委会的议题一般由党委委员提出，由党委书记和副书记酝酿后确定。

㈡议题提出后，党委书记要根据议题的轻重缓急，组织领导班子成员分工负责，责任到人，搞好专题调查研究，对全局性的重大议题要亲自参与，充分掌握第一手材料，为集体领导提供决策依据。

㈢在深入调查研究的基础上，党委书记要根据分工负责的原则，落实人员起草好议题草案。

㈣议题草案拟定后，要认真征求有关方面的意见，一些政策性较强的议题草案，还要注意事先向上级和专业部门请示或咨询，以避免不应有的失误。

㈤议题经广泛征求意见后提交党委会讨论决定。

㈥集体决定做出后，党委书记要根据分工负责的原则，认真组织实施。

四、讨论决定

㈠党委会必须有半数以上的委员到会方能举行；研究人事问题时，必须有三分之二以上委员到会。委员不能出席会议，应事先向召集人请假，并将会议议题的意见或建议，以书面或口头形式告诉会议召集人。

㈡会议由书记召集并主持，也可由书记委托副书记召集并主持。全体党委委员参加，如需要可确定有关人员列席会议。

㈢党委会应指定专人记录，必要时可编印《会议纪要》或下发文件。

㈣党委会讨论的一般议题和会议日期应提前通知与会人员。除突发事件，情况紧急外，一般不临时动议。会议成员对会议议题和日期如有异议，应在会议召开前一天向会议召集人提出。

㈤会议决策时要进行充分讨论。决定干部人事问题，应当逐个表决。

㈥会议决策在充分讨论、酝酿的基础上，根据少数服从多数的原则，实行一人一票表决制进行表决，对同时涉及几个方面重要问题的事项，要逐项表决。表决的方式由会议主持人根据决策内容的重要程度确定，可采取口头表决、举手表决、记名投票、无记名投票等方式进行。经过表决形式的决议，由主持人当场宣布。如果出现重大意见分岐，双方人数接近，除紧急情况按多数人意见决策名，应暂缓作出决定。

五、报告和监督

㈠党委对执行集体决议要做出明确分工，做到任务到岗，责任到人。

㈡党委书记要带头贯彻集体决定，带头完成分工负责的任务；同时，协调好委员各负其责，共同执行决议。

㈢党委书记要严格履行职责，抓好党委决议执行情况的检查和监督。

㈣党委委员要及时向党委会或党委书记汇报决议的报告情况和和执行结果。

六、附则

㈠过去的有关规定，凡与本规则有抵触的，以本规则为准。

㈡本规则若有与上级精神不符，按上级精神执行。

中共**市二轻总公司党委民主生活会制度

为进一步发扬党内民主，积极开展批评和自我批评，使党委委员之间沟通思想、交换思想、统一认识、促进团结，更好地开展工作，按照《党章》和《准则》的规定，制定本制度。

一、党委民主生活会由党委委员参加，书记主持，每年召开一次，根据实际需要，也可以随时召开。一般应在1月底以前召开。

二、民主生活会主要围绕以下问题进行检查、总结：

1、贯彻执行党的路线、方针、政策和决议的情况；

2、加强领导班子自身建设，实行民主集中制的情况；

3、艰苦奋斗、清正廉洁，遵纪守法的情况；

4、坚持走群众路线，改进领导作风，深入调查研究，密切联系群众的情况；

5、其它重要问题。

三、每次民主生活会的中心议题要根据上级精神并结合总公司实际确定。议题确定后，应提前2天通知党委委员。每个人都要认真做好准备，拟出发言提纲。同时，要采取多种方式，广泛听取党内外群众意见。

四、民主生活会要充分发扬民主，畅所欲言，认真开展批评和自我批评，充分体现党内生活的思想性、原则性。

五、召开民主生活会前要向市纪委、市委组织部和市府分管领导报告开会时间、主要议题等，并邀请参加，会后要向市纪委和市委组织部写出书面报告。

六、对民主生活会上提出的需要解决的问题，要认真制订整改措施，责成专人抓落实，以巩固民主生活会成果。

**市二轻总公司总经理办公会议制度

为了提高办事效率，规范行政行为，进一步坚持民主集中制，完善总经理办公会议制度，经研究决定，制定本制度。

一、会议主要内容

㈠执行和落实上级党委、政府及业务主管部门的决策和下达的各项任务。

㈡根据总公司党委的决定，研究部署全年工作计划。

㈢有关二轻工业改革与发展等全局性的政策措施。

㈣数额较大的财务支出和各类规费的收缴、减免等。

㈤各科室、下属企业向总公司请示的重要问题，协调衔接各科室之间的工作。

㈥其他需要由总经理办公会议决定的重要事项。

二、会议程序

㈠由分管领导在深入调查研究的基础上，提出需要总经理办公会议讨论的问题。

㈡总经理对分管领导提交的议题进行综合，然后确定会议议题。

㈢会议就有关议题在充分民主讨论的基础上，由总经理做出决定。

三、会议安排

㈠会议由总经理召集并主持，或由总经理委托副总经理召集并主持，总经理、副总经理、纪委书记和办公室主任参加，并视工作需要由总经理确定其它有关人员参加会议。

㈡会务由办公室安排，并指定专人记录。

㈢总经理办公会议一般每月召开1次，也可因需召开。

四、会议落实

总经理办公会议作出的决定，按照分工负责的原则，由总经理和分管领导组织有关科（室）和人员落实。

**市二轻总公司总经理办公扩大会议制度

为提高本局民主科学决策水平，发挥集体智慧和整体功能，规范领导行为，提高办事效率，根据总公司实际，制定本制度。

一、会议主要内容

㈠落实上级党委、政府及上级业务主管部门有关决策、决定。

㈡传达党委会议、总经理办公会议的有关精神和意见。

㈢总公司领导听取各科室阶段性的工作汇报，并就总公司有关重大工作征求与会人员意见。

㈣总公司领导部署阶段性工作和中心任务。

㈤讨论机关各项规章制度和办事程序。

㈥总公司主要领导认为需要在局务会议研究的一些工作。

二、总经理办公扩大会议安排

㈠会议由总经理或受委托的副总经理召集主持，总经理、副总经理、纪委书记、机关科室负责人参加，并视工作需要由总经理确定其它有关人员参加。

㈡总经理办公扩大会议一般每月召开一次，也可根据工作需要召开。

三、会议落实

会议确定的有关工作，由各科室落实，分管领导做好督促检查，并将有关信息反馈给总经理，以利工作开展。

中共**市二轻总公司党委中心组理论学习制度

为了加强领导干部的理论学习，促进思想政治建设，提高领导干部的工作能力和理论水平，根据上级有关规定，结合总公司实际，制定本制度。

一、学习目的

通过学习，增强领导干部的政治素质和业务素质，进一步解放思想、转变观念，不断提高科学政策水平和解决实际问题的能力，为我市经济建设的全面发展提供有力的政治保证。

二、学习组织

党委书记任组长，并指定专人为党委中心组学习秘书，负责中心组学习的服务保障及考勤工作，必要时扩大到科长参加。

三、学习内容

主要学习马列主义、思想、邓小平理论以及“三个代表”重要思想和党的基本路线、方针、政策，国内外形势和市场经济知识、法律知识、现代科技知识等。

四、学习方式

采用集中学习和分散自学相结合。集中学习采取中心发言、研讨、专题讲座和考察调研等形式，以灵活多样、生动活泼的学习形式提高学习质量。中心组成员轮流作中心发言，发言内容要联系当

前形势和实际工作。分散自学则根据工作需要和个人情况制定自学计划，排出学习进度表，按时完成市委宣传部、市委组织部指定的自学必读书籍和文件资料。

五、集中学习每年不少于8次，每次学习不少于半天，具体时间根据工作实际情况而定。

六、学习纪律和要求

1、实行考勤签到制度。中心组集中学习研讨实行考勤签到，因故不能出席者事先向组长请假。

2、建立学习笔记制度。中心组集中学习使用专用笔记本，各成员必须认真详细地记录每次集中学习的有关情况和个人自学的有关体会，并作为个人理论学习的依据之一。

3、健全中心组成员讲党课制度。各成员要结合自己理论学习成果，到下属支部上党课，每年至少一次。

4、中心组成员每年至少写一篇学习心得或调研报告。

5、党委中心组每次集中学习后，要及时印发学习情况通报。

6、要大力发扬理论联系实际的学风。

**市二轻总公司干部廉洁自律和廉政档案制度

为了保证机关干部廉洁从政，转变工作作风，推进勤政廉政建设，树立机关新形象，根据上级的有关规定，结合总公司实际，制定本制度。

一、廉洁自律制度

㈠不准在公务活动中接受单位和个人的礼品、礼金和有价证券；不准参加营业性歌舞厅、夜总会等场所用公款支付的娱乐活动。

㈡不准接受下级机关超标准的接待和用公款超标准接待来客。

㈢不准经商办企业；不准在各类经济实体中兼职和利用职权从事有偿中介活动；不准利用职权为配偶、子女、亲友经商办企业提供优惠条件。

㈣不准占用下属单位钱物和向下属单位报销应由个人支付的各种费用。

㈤不准参加任何形式的和封建迷信、吸毒、活动。

㈥不准违反控购规定购置办公用品、通讯和交通工具；不准在购置物品、车辆和设备维修中索要或收受回扣。

二、廉政档案制度

㈠申报违反中央关于党政机关县（处）级以上领导干部廉洁自律14条规定及科、乡职领导干部和基层站、所负责人廉洁自律10条规定的行为。

㈡申报本人发生的违法违纪行为，以及工作中出现的重大失误。

㈢申报家庭成员户口农转非、招工招干、参军、工作调动、职务提拔、出国出境定居、公费或自费留学、购建住房、计划生育、违法犯罪等情况。

㈣在公务活动中对难以拒止的礼品、礼金和礼券，实行申报登记。200元以上的礼品、礼金和礼券登记后交纪委。一般情况下，自收到礼金、礼品和礼券二周内，应主动登记上报，或自交“581”帐号。

**市二轻总公司领导干部个人重大事项报告制度

为加强对领导干部的管理和监督，促进党风廉政建设和领导干部思想作风建设，根据中央和省委的有关规定，结合总公司实际，制定本制度。

一、适用对象

机关副科职以上干部、下属企业单位正副职。

二、报告事项

㈠本人、配偶、共同生产的子女营建、买卖、出租私房和参加集资建房的情况；

㈡本人参与的本人及近亲属婚丧喜庆事宜的办理情况(不含仅在近亲属范围内办理的上述事宜)；

㈢本人、子女与外国人通婚以及配偶、子女出国(境)定居的情况；

㈣本人因私出国(境)和在国(境)外活动的情况；

㈤配偶、子女受到执法执纪机关查处或涉嫌犯罪的情况；

㈥配偶、子女经营个体、私营工商业，或承包、租赁国有、集体工商企业的情况，受聘于三资企业担任企业主管乘务员或受聘于外国企业驻华、港澳台企业驻境内代办机构担任主管人员的情况；

㈦本人认为应当向组织报告的其他重大事项。

三、报告程序

㈠属于上述需报告的个人重大事项，应由报告人在事后一个月内以书面形式报告。报告人因出国或外出学习、工作、休假以及其他特殊原因无法按时报告的，应及时补报，并说明原因。按照有关规定需要事先请求批准的事项，应按规定办理。本人认为需要事先请求的事项，可事先请求。

㈡报告一式3份，一份交党委，其他2份分别报送市纪委和市委组织部备案。报告内容应包括该事项发生的时间、经过、结果以及其它还需说明的问题等。

㈢对报告的内容，一般应予保密。组织认为应予公开或本人要求予以公开的，可采取适当方式在同级领导班子内部或本单位机关内部予以公开。

㈣对于需要答复的请求，除按规定应由上级有关组织批准的外，由总公司党委认真研究后及时予以答复。报告人应按组织答复的意见办理。

㈤不按本制度报告或不如实报告个人重大事项的，总公司党委查明情况后，应给予批评教育并向市纪委和市委组织部报告。

㈥总公司党委在每年2月底以前，将上年本制度的执行情况向市纪发和市委组织部综合汇报一次。

**市二轻总公司领导干部谈心谈话制度

为了加强领导班子的思想作风建设，及时掌握干部的思想、工作、学习情况，增强上下级之间沟通思想、相互了解，克服干部在工作中的重使用、轻培养的倾向，切实做好干部的思想政治工作，经研究决定，制定本制度。

一、谈心谈话范围及分工

㈠总经理（书记）主要负责机关科室正职、下属企业单位正职。

㈡副总经理、党委委员负责各自所分管的机关科室副职、下属企业单位副职。

㈢总公司纪委监察室、党政办可根据具体情况配合总公司领导谈话或接受总公司领导指派，单独开展谈话。

二、谈心谈话内容

㈠了解领导干部在学习、工作、生活等方面情况，并在政策许可的情况下尽可能帮助解决一些实际困难和问题。

㈡告诉组织决定，听取干部对工作变动、职务升降、退休或受到批评处分等意见，并提出具体要求。

㈢及时解决班子成员之间、干部之间的意见分歧、误解和矛盾，帮助消除不团结因素，增进团结。

㈣对干部考核、考察后反馈民主评议结果，提出改进意见。

㈤发现干部在遵纪守法、廉政建设和思想作风方面存在的问题

或群众对领导干部在这些方面有反映时，及时提醒要本人，防微杜渐，对确有违法乱纪行为的干部，应进行严肃批评教育，并视情节轻重交有关部门处理。

㈥征求对总公司工作的意见和建议。

三、要求

㈠总公司党委根据谈心谈话范围和分工，排出具体方案。

㈡定期的干部谈心谈话每年至少1次。

㈢随时作好领导干部谈话要点记录，每年定期进行谈心谈话情况汇总。

㈣谈心谈话内容，应注意保密。

**市二轻工业联社财务管理制度

一、管理总则

1为规范公司财务行为，有效组织和实施公司财务管理，提高财务管理水平，加强经济核算和经济监督，促进事业发展，根据行政事业单位财务制度及市会计核算中心统一规定，特制定本制度。

2、公司财务管理的基本原则：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

3、公司财务管理的主要任务：依法多渠道筹集事业资金；合理编制公司预算和决算，并对预算执行过程进行控制和管理；科学使用资金，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产流失；建立健全财务规章制度，规范公司经济秩序；如实反映公司财务状况；对公司经济活动的合理性、合法性进行监督。

二、财务管理体制

1、公司实行“统一领导、集中核算”的财务管理体制，经费支出审批实行总经理一支笔制度。

2、财务处分别设置出纳、统计、会计辅助岗位、总帐会计等岗位，依法对公司经济业务事项进行核算，实行会计监督。

3、公司财务人员必须持证上岗，未取得《会计从业资格证书》的人员不得从事专职财务工作。

三、预决算管理制度

1、编制收入预算应坚持稳健原则，对没有把握的收入项目和金额，不能计入收入预算，以避免在收入不能实现的情况下，支出大于收入，收支预算不能平衡。

2、支出预算坚持统筹兼顾、全面安排、保证重点、兼顾一般，不得任意编造。

3、财务科根据预算年度事业发展计划、任务与财力可能、年度收支增减因素及经费需求，提出综合预算建议方案，经公司总经理通过后报财政部门审核批准后执行。

4、专项经费支出（会议费、培训费、招待费、车修费、印刷费、购置费等）使用前（每月前统一）提出申请并报财政部门审批，划转专项资金。

四、发票和收据使用管理制度

1、为保证发票和收据的安全和完整，有效合法地使用发票和收据，公司应严格遵守发票和收据使用管理规定。

2、建立《票据领、用、存登记簿》，每月进行盘存，核对帐面结存数和实际库存数。

3、票据的管理由公司财务科负责，由专人负责保管、领用、登记、注销工作。

4、票据的使用应严格按时间、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，做到内容完整、日期无误、数字准确、字迹清楚、印章齐全，并由经办人签名。

5、开具的票据存根联及发票登记薄应按票据管理办法的有关规定存放和保管，不得擅自销毁。

五、货币资金管理制度

1、现金管理

①严格按照国务院颁布的《现金管理暂行条例》办理有关现金的收支业务。

②现金使用范围：职工工资、津贴；个人劳务报酬；根据国家规定颁发给个人的奖金；各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；出差人员必须随身携带的差旅费；零星支出；中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

③单位现金收入应于当日送存开户银行。

④单位支付现金可以从库存现金限额中支付或者从银行提取，不得坐支现金。

⑤不准用白条顶替库存现金；不准用银行帐户代其他单位或个人存入或支取现金；不准将公司收入的现金以个人名义存储；不准保留帐外公款；不准设置“小金库”。

⑥每日库存现金限额一般按照公司3—5天日常零星开支所需现金确定，超过限额的现金应及时存入银行；库存现金低于限额时，可以签发现金支票从银行提取现金，补足限额。

2、银行存款管理制度

①严格按照《支付结算办法》和《银行帐户管理办法》的规定，办理存款、取款和转帐等结算。

②单位和个人办理支付结算，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用帐户。

③定期存单应设立登记簿，详细注明存单起始日期、金额、号码、转存以及注销情况。

④支票印鉴一般由会计主管人员或指定专人保管，支票和印鉴必须由两人分别保管。负责保管人员不得将印章随意存放或带出公司。

⑤月末核对银行存款对帐单时，发现金额不符，因查明原因，如发现未达帐项时，应编制“银行存款余额调节表”。

六、暂借款管理制度

1、职工因工作需要，以现金形式领用暂借款的，需填制现金借款单，经总经理批准后，到财务科办理借款。借款人应在一个月内到财务科办理报销冲帐手续，特殊情况需超过一个月的，应向财务科说明原因，经财务科同意后适当延期，逾期不还又无正当理由的，财务科将从本人工资中扣还。

2、职工因出差而借用现金的，应在出差返回一周内办理报销冲帐手续，逾期不还者，财务科将从本人工资中扣还。

七、费用报销制度

1、进入会计核算中心后，经费报销严格按市会计核算中心规程执行。先由公司财务经办人整理原始凭证，填制报帐单（如属于转帐支付的，要写清收款人户名、开户行、帐号），再由财务主办对报帐单及原始凭证进行预审并签章，最后经总经理审批后到财务主办办理结算手续。

2、业务经费报销，必须真实、合法、手续完备。在用《请购单》或支出、借款凭证报销、领款时，必须注明用途；批量物品必须附有物品清单，应如实填写物品名称、规格型号、数量、单价、金额，并由经办人审批签字。

3、外来票据100元以上报销需正式发票（除搬运费、小类修理费外），数额较大的（500元以上）原则上须2人以上（含2人）证明。车修费证明人须是办公室主任。

4、差旅费报销规定

①工作人员出差、下乡差旅费报销，根据乐财预（1997）038号文件并结合本公司实际情况执行。

②市内交通费采用经费包干制，本市范围内三轮车、出租车及其他车费原则上不得报销，特殊情况需乘坐出租车的须事前经得办公室同意，并在报销单上签署意见。出差外省人员原则上不准乘坐飞机，若特殊情况须经总经理批准方可乘坐。

③出差人员返回一周内到财务科结算报销，不得拖欠预支差旅费，否则，财务科可从出差人员工资中予以扣回。

④差旅费发票日期必须与出差日期相对应方可报销，否则视为无效，不予报销。特殊情况经总经理审批同意方可报销。

5、办公费支出

①办公用品由办公室统一采购，各科室需用办公用品，直接向办公室领取。办公室应及时采购各所需物品以备用。严禁其他科室自行采购。

②办公室根据购买的物品设置备查帐，登记入库、出库、结存情况，并定期核对，做到帐实相符。

③购买固定资产（使用年限一年以上，单位价值500元以上），事前须总经理同意，办公室统一管理，财务科统一结算并登记入帐。购置设备属政府统一采购项目的，不得自行采购，须报市政府采购中心统一采购。

④会议后勤由办公室安排，会议费结算由财务科和办公室共同负责。报销时需附会议通知、人员签到等附件，会议经费须已纳入预算并审批。

⑤打印由办公室统一管理，公司有打印设备的，必须在内部打印，无打印设备的，须在指定的打字店打字、复印，否则费用不予报销。

6、车辆费支出

汽车用油、汽车修理一律在指定的加油站、修理站，由财务科统一结算。驾驶员凭《用车登记表》按月报销里程补贴、过桥费、下乡补贴等，并须经办公室审核。

7、教育经费支出

①职工参加学历提高的进修，包括电大、夜大、自考、专升本、成人教育等，必须事先以书面形式请示科室，并报总经理同意后方能参加学习培训。经批准的学习费用在拿到合格证书后凭证报销。

②职工晋升职称的须在获得资格证书后凭证报销。

八、财务监督

1、原始凭证的审核与监督

①审核原始凭证是否真实、合法。对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向总经理报告，请求查明原因，追究当事人的责任。

②审核原始凭证是否准确、完整。对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人更正、补充。

2、会计帐簿的监督

会计机构、会计人员对伪造、变造、故意毁灭会计帐簿或者帐外设帐行为，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应当向公司总经理报告，请求作出处理。

3、财产物资的监督

会计机构、会计人员应当对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度，发现帐簿记录与实物、款项不符时，应当按照国家有关规定进行处理。超进会计机构、会计人员职权范围的，应当立即向公司总经理报告，请求查明原因，作出处理。

4、财务收支监督

①对审批手续不全的财务收支，应当退回，要求补充、更正。

②对违反规定不纳入公司统一核算的财务收支，应当制止和纠正。

③对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。

④对认为是违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，应当制止和纠正；制止和纠正无效的，应当向总经理提出书面意见请求处理。总经理应在接到书面意见起十日内作出书面决定，并对决定承担责任。

⑤对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予制止和纠正，又不向总经理提出书面意见的，也应当承担责任。

九、会计人员岗位责任制度

1、会计岗位职责

①负责组织制订本公司的各项内部财务会计制度，并督促贯彻执行。

②负责组织编制本公司财务计划，并组织实施。

③积极组织完成各项上交任务。

④参与经营管理和决策，做好参谋作用。

⑤定期或不定期向公司总经理报告财务状况和经营成果。

⑥依法实行会计监督。

2、出纳岗位职责

①办理现金收付和银行结算业务。核对收付款凭证手续是否齐全、完备，内容是否真实、合法，是否符合现金管理和银行结算的规定，审核无误后才能办理款项收付。收付款后，要在收付款凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。

②登记现金和银行存款日记帐，编制日报表，做到帐帐、帐表、帐实相符。

③负责保管好库存现金和各种有价证券。对公司日常收入的现金和当日的库存现金以及各种保管的有价证券，要确保完全和完整无缺，如有短缺，负相应赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。

④保管空白收据和空白发票，对空白收据和空白发票必须严格管理，专设登记簿登记，按规定办理领用注销手续。

⑤出纳人员不能兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作，不得保管银行帐户（除其本人印章外）印章。

十、会计档案的管理

1、会计年度终了，财务科应对本年度形成的会计资料，按照归档要求，整理立卷，装订成册，并填制好相应的档案封面资料，编制会计档案保管清册。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务科保管一年。期满之后，应当由财务科编制移交清册，移交本公司档案科统一保管。

2、会计档案的保管期限具体参照财政部、国家档案局的《会计档案管理办法》执行。

3、保管期满的会计档案，由本公司档案科会同财务科提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，公司总经理在清册上签署意见。销毁会计档案时，应当由档案科、财务科以及同级财政部门、审计部门派员参加监销。销毁后，监销人员在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告总经理。

**市二轻总公司公文处理与督办制度

为使公文处理工作规范化、制度化、科学化，提高公文处理工作效率和公文质量，强化机关重要工作的督促与落实，根据上级的有关规定，结合总公司实际，制定本制度。

一、公文处理制度

㈠办公室负责公文处理工作，文书具体负责公文收文、分办、传递、用印、立卷、归档和销毁。

㈡收到文或信件一律由文书拆封、编号，当天交办公室主任处理。办公室主任接到文件后，须及时拟出办理意见交还文书，由文书送主要领导批阅后送有关分管领导，一般传阅件须在2天内阅后送交办公室；急办文件主要领导应当日批阅，分管领导应在1天内作出处理意见，并直接通知科室或有关人员办理，工作人员接到公文后，须及时处理，处理完毕后，及时送交办公室。对急件办公室主任可特殊处理。

㈢公文由总公司领导签发，请示件及其它重要文件，必须由正职签发。

㈣公文送领导签发之前，应当由办公室进行审核，审核的重点是：是否需要行文，是否符合国家的法律、法规和方针、政策及有关规定，涉及相关科室业务的事项是否经过协调并取得一致意见，文字表述、文种使用、公文格式等是否符合有关规定要求，所提措施是否切实可行等。

㈤代表总公司出面的事项除业务性很强的外，原则上都必须由主要领导或分管领导签字后方可盖印。

二、督办制度

㈠办公室具体负责机关的督办工作。

㈡送领导人批示或者交有关科室办理的公文，办公室要负责催办、查办，做到紧急公文跟踪催办、查办，一般公文定期催办、查办。对下发的重要公文，应当及时了解和反馈执行情况。

㈢市委、市府和总公司领导布置的重要工作各科室必须及时完成，各科室月报必须在当月26日前交送办公室，逢节假日提前。

**市二轻总公司档案管理制度

为加强和规范档案管理，妥善保存和科学利用档案，根据有关规定，结合本单位实际，制定本制度。

一、非总公司工作人员，未经允许，谢绝进入库房。严禁任何盗窃和损坏档案事件发生。

二、档案管理工作人员要爱惜档案，维护档案完整和安全，不污染，不磨损，保证整齐有序，便于查找和利用。

三、进出库房要随手关门。查阅档案后，要及时关好电灯、门窗。

四、在每年的五月底前，将机关内前一年度的文书、会计、统计等档案整理立卷后送档案室存档。

五、下属企业改制验收后，企业文书、会计等档案应及时送交总公司整理归档。

六、档案入库以前，必须进行严格消毒。要经常做好库房的防盗、防火、防虫鼠、防湿、防尘等工作。

七、对查阅文件者，需办理登记手续，借出档案按时催还。档案和检索工具用毕应及时放回原处。

八、查阅有密级的文件时，应凭组织介绍信，并经总公司领导批准方可查阅，如需复印，应严格按《保密法》有关规定办理。

九、按市档案局规定需进入市档案馆的档案要积极配合进馆，如已到期并不需进馆的档案，按有关规定给予销毁。

十、库内禁止吸烟、使用明火，不得存放易燃物及与档案无关的杂物，不得将火源带入库房和随便移动消防设备。

**市二轻总公司值班制度

为了确保上情下达、下情上报，掌握面上动态，正确应对各种情况，及时处理紧急重大事件，维护社会稳定，根据乐政办发[2000]34号和乐委办[2001]22号文件精神，结合总公司实际，制定本制度。

一、建立值班领导负责制。每周安排1名领导(党委委员)值班，一旦发生紧急重大事件，由值班领导协同分管领导负责妥善处理，并按规定及时向上级报告。值班领导是该值班周的指挥协调者，遇紧急情况局所有人员、车辆均须服从其统一指挥、调度，不得以任何借口推诿拒办。逢节假日，另轮流安排2名工作人员值班，协助值班领导处理有关问题。值班人员交办的事项，有关科室、人员必须认真办理并及时报结。

二、实行24小时值班制。机关设立值班室(电话：62555890)值班人员实行非坐班制24小时(自当日8时至次日8时)值班，值班工作人员在上班时间(包括节假日)到值班室值班，非上班时间实行非坐班制值班，并另安排专人到值班室值班，遇紧急重大事件，须及时向值班领导报告。

三、严肃值班纪律。值班领导和工作人员必须以高度的政治责任感做好值班工作，要按时到岗，不得擅离职守；如因故不能参加值班的，应及时与其他值班人协商调班。值班工作人员要认真做好值班记录，值班期间发生的有关情况以及处理结果，均应在值班记录本上做好详细记录；凡属急办的事项，须想方设法予以完成，确实不能完成的，除向交办人报告外，须及时向总公司有关领导汇报，凡是发生在本乡镇、本系统的重大突发性事件、重要社会动态和重大灾情及其它紧急重大事件，原则上要在事件发生后2小时内将事件发生的时间、地点、经过、危害程度、发展趋势、应急措施及需要解决的问题等情况报告市委办、市府办，并随时续报，直至事情处理完毕。要认真办好交接班手续，当日值班工作人员应将所接收的信息及处理情况逐一交代次日值班工作人员。

**市二轻总公司卫生工作制度

为创造清洁、优美、舒适的工作环境，树立机关形象，特制定本制度。

一、工作人员要衣着整洁，举止文明，不随地吐痰，不乱扔纸屑、果皮等。人人动手坚持每天一小扫，周末一大扫。

二、各科室负责各自室内卫生工作，确保办公室卫生、整洁，做到门窗四壁、天棚、地面、楼梯、走廊整洁干净，桌椅用具、文件书报等物品摆放整齐，会议室茶具每次会后要清洗干净。

三、要爱护花木，不能随意占为己用。

四、按指定地点停放自行车、机动车，做到整齐有序。

五、卫生管理员负责公共场所卫生。特别对院内厕所要定期清洗、消毒，做到无蛆、无蝇、无恶臭。院址内要做好除“四害”工作，杜绝“四害”滋生。

六、卫生工作实行检查评估制度。月未检查评比一次，并实行奖惩制度。人员由局领导与相关科室负责人组成，办公室负责机关卫生的归口管理。