风险管理论文范文10篇

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风险管理论文

风险管理论文范文篇1

【关键词】国有企业企业文化财务风险风险管理文化

引言

财务风险是指企业财务成果和财务状况的风险,有狭义和广义之分:狭义财务风险是由企业负债引起的,具体是指企业因为借入资金而增加的丧失偿债能力的可能和企业利润(股东权益)的可变性,它与经营风险、资本市场风险一起构成了企业所面临风险的主体论文。广义财务风险是指企业财务系统中客观存在的,由于各种难以或无法预料、控制的因素作用,使得企业实现的财务收益和预期财务收益发生背离,因而蒙受损失的机会或可能,其中不仅包括由使用财务杠杆带来的狭义财务风险,还包括信用风险、利率风险、汇率风险和证券投资风险等诸多内容。以上是对财务风险的一般分类。[1]基于公司成立背景、公司经营目标、公司所处的环境、进入领域、公司领导层的知识结构和素质不同,又使得国有企业面临着特有的财务风险。虽然这些财务风险最终的表现形式和一般企业的一样,但是风险成因确是有国有企业的体制问题所引起的管理论文。国有企业在历史的潮流中扮演的角色是国家大工厂的生产车间。随着经济发展、改革开放和企业股份制改造的进行,国有企业计划经济时代的运营模式不再适合经济发展的要求:国家以出资者身份干预微观企业的运行管理,产生了国有股一股独大和内部人控制的问题,导致公司治理“人治”而非法制;公司高层管理人员受计划经济影响,其管理思维和知识结构不能适应市场经济对其多元化知识的需求;计划经济时代国有企业形成的“等、靠、要”思想,使得国有企业管理者不具备风险意识。这些都会给国有企业的带来一定的财务风险,甚至使得国有企业毁于一旦。2004年11月中航油破产事件就是一个最好的例证。

第一部分:中航油事件案例分析

中航油事件回顾

中航油是中国航空油料集团公司(简称“中航油集团”)的海外控股子公司,1993年在新加坡注册,当时主要从事石油贸易,并争取到了中航油集团2%的进口权。2000年,中航油进口权增至98%。2001年,中航油在新加坡主板上市,中国航油垄断进口商的地位牢固确立。中航油自20世纪90年代末开始做油品套期保值业务。6年间,净资产由1997年的16.8万美元猛增至2003年的1.28亿美元。但就在此期间,其业务范围逐渐扩大,2003年开始从事石油衍生品场外期权交易,这已经超出保值范围而进入投机领域,中航油从此身陷险地。2004年第一季度,中航油显示亏损。当年3月28日,公司账面亏损580万美元。就在此时油价一路攀升的情况下,中航油选择了“展期”方案,继续卖空待跌,在期权交易中的盘位大增。两天后,公司公布2003年年报,称全面赢利3289万美元,对期货交易的账面亏损只字未提。到2004年6月,中航油期权交易的账面亏损已经达3000万美元,其仍继续坚持展期待仓,把所购期权的到期时间全部推至2005年和2006年,同时交易量被进一步放大。10月以后,中航油持有的期权交易总量已达5200万桶,远远超过其每年的实际进口量(约1500万桶)。此时油价仍在大幅上升,中航油需支付的保证金急剧增加,现金流量很快面临枯竭。10月10日,中航油账面亏损达到1.8亿美元。这时,中航油才向总部汇报,并请求资金支持。中航油集团于10月21日以筹集资金购买新加坡石油公司股权的名义向一批基金出售其在中航油15%的股份,将所得款项1.08亿美元全部贷给中航油补仓。在此次交易中,中航油集团和中航油均未向买家披露上亿美元的亏损情况。11月12日,中航油在三季度财务状况中称,“公司仍然确信2004年的赢利将超过2003年,从而达到历史新高”。11月25日,中航油的实际亏损已达3.81亿美元。11月29日,中航油被迫关闭的仓位,累计损失已达3.94亿美元,正在关闭的剩余仓位预计损失1.6亿美元,账面实际损失和潜亏总计5.54亿美元。中航油申请停牌。11月30日,中航油向法院申请债务重组。

中航油财务风险分析

从以上案例介绍以及收集到的“中航油”相关资料,我们可以得出,“中航油”作为国有跨国企业中航油集团的海外控股子公司,其面临的特殊财务风险包括:

(一)因公司目标执行不力而诱发的财务风险

企业集团的发展战略是应该基于公司的未来远景与总体控制能力,考虑企业人员和财力状况。如果不具备条件盲目扩张,企业进入不太熟悉的行业或从事不了解的业务,不仅起不到预期的增加赢利渠道和分散风险的作用,反而会加大企业的财务风险和经营风险。从1997年起,经历了两年亏损和两年休眠期后的中航油先后进行了两次战略转型:第一次转型是从一家船务经纪公司重新定位为以航油采购为主的贸易公司,第二次转型是从一个纯贸易型企业发展到以石油实业投资、国际石油贸易和进口航油采购为一体的工贸结合型的实体企业,成为以中国为依托的石油类跨国企业。依此可以看出,中航油集团在海外设立上市公司的初衷是非常明确——取得一个价格相对平稳的国际油价。从陈久霖担任中航油总裁起,中航油的运作就偏离了这个初衷:中航油从2001年11月在新加坡上市伊始就开始涉足石油期货。在取得初步成功之后,中航油公司管理层在没有向董事会报告并取得批准的情况下,无视国家法律法规的规定,擅自将企业战略目标移位于投机性期货交易,这种目标设立的随意性,以及对目标执行的不力,最终将企业陷入惊涛骇浪之中。

(二)因公司组织结构设置不当、内控无效而诱发的财务风险

管理学理论中,组织结构设计的一个原则就是权责对等,职员(包括高层管理人员)被赋予多大的权力就要承担与权力对等的责任。权责对等的原则使得公司职员在进行某项活动之前,权衡成功得利和失败责任;在活动进行时,公司职员时刻以所承担的责任约束自身的行为。另外,组织岗位设计要求执行和监管部门要严格区分,不能出现执行、监管集于一身的情况,否则公司的内控制度就会陷入瘫痪状态,也就谈不上在公司运营过程中的事中责任监督和追究。中航油为什么会出现历时如此之长(几乎贯穿整个2004年度)、亏损额如此之大(账面实际损失和潜亏总计5.54亿美元)的情况,原因就在于“陈久霖就是中航油”这种现象。虽然中航油上级管理部门有明文规定禁止涉足场外交易,中航油内部也有《风险管理手册》和《财务手册》[2],但是这些都不能构成对陈久霖的责任约束,因为中航油集团充当了中航油的资金支持者角色。即使中航油出现了投资重大错误、现金严重短缺的情况,陈久霖也不会感觉到自己的这种投机行为将造成的严重后果以及应承担的责任。其实早在2000年发生的安然事件中,我们就应该注重内部监控的重要性,安然作为一个在《财富》500强中排名第七的跨国集团公司轰然倒闭,就是因为缺乏实质性的内部监控:安然的董事会及审计委员会采取了不干预监控模式,没有对安然的管理层实施有效的监督,包括没有查问他们所采用“投资合伙”的创新的会计方法。中航油集团对中航油的干预也仅仅限于文字报告,不了解中航油在出现账面亏损到申请破产这段期间的财务状况,这也是导致亏损持续扩大的重要原因。

(三)因公司缺乏风险意识而诱发的财务风险

国有企业在海外投资面临的市场环境,是全球性的、不由中国政府监管的金融市场。相比国内的一般企业,国有企业还要考虑所进入市场当地政府的监管风险、进入新投资领域的技术风险、竞争对手的情况和本公司内部人才配备情况。1、当地监管部门的风险。经营场所的政府对市场运行管制不力而给公司带来的风险。期交所身处市场第一线,对于期货市场违规行为的发现和纠正具有得天独厚的获得证据和技术方面的优势,无疑是最富效率的期货监管组织体系。从巴林银行在1995年2月破产的事件中不难相像新加坡期交所对衍生品交易的监管不力,而中航油(新加坡)进入新加坡交易所进行场外衍生品交易本来就是交易所很难涉及的投机方式,再加上新加坡期交所监管本身存在的不足,因此中航油一进入新加坡期交所就面临了很大的风险。2、交易方式的风险(技术风险)。场外衍生交易与交易场所内的石油期货交易相比,是一对一的私下交易,交易的过程密不透风,风险要比交易所内大的多,而且在国际上场外衍生品交易几乎是不受政府监管的。3、对市场竞争对手认识不够。企业进入海外交易所进行投资,外国炒家很容易得到企业的交易成本、资金承受能力等商业机密,依此锁定攻击对象。中航油对竞争对手以及自身实力的估计都有很大的偏差。事实上,国际竞争对手有意挤压中资企业。一个明显的例证就是,日本三井银行、美国高盛公司等先是给中航油“放账”操作期权(即在一定金额范围内不用收取保证金),后又允许挪移盘位,对挪移盘位的风险也没有说明。后来等到油价冲到历史高点时,突然取消放账、提高保证金比例,逼迫中航油斩仓。在这种极大的外部压力下,中航油缺乏足够的保证金支持,从而负债累累。4、人才风险。国有跨国公司从事海外投资业务,其人员配备要考虑到以下几个方面:(1)公司职员的中外籍比例。尤其是参与一线操作的职员构成要考虑到中外比例。公司进行跨国投资业务相关的交易成本、资金承受能力等商业机密都暴露在国外投资者眼里。中航油参与交易、掌握最核心机密的关键位置交易员仍是外籍人士,面临着极大的风险;(2)公司职员的知识结构。公司进入不同的领域,所面对的技术和知识结构是不同的,如果公司管理人员缺乏相关的专业知识,就意识不到该领域的特殊风险,更谈不上对这些风险进行规避和管理。理论上,看涨期权卖方的亏损风险是无限的,一般作为期权卖方需要很强的风险管理能力与相当强大的资金实力,或者手中正好具有充足的对应资产可以履约;在业界,看涨期权的卖方几乎都要另外做一笔反向交易,以对冲风险。中航油管理层缺乏起码的金融衍生品风险管理知识。作为首席执行官的陈久霖,并没有受过石油衍生品交易方面的正规训练,也缺乏实际操作经验,更谈不上知悉石油衍生品交易的运作以及背后的博弈之道。参与交易活动的职员亦是如此:有关交易员在初期未经公司管理层书面批准的情况下,擅自操作投机性石油衍生品交易等问题出现后,在讨论对策时,该交易员和风险管理委员会对往后挪移仓位须增加交易量,以及在油价持续攀升的情况下,公司必须追加保证金的情况避而不谈,以至连连亏损,却一路没有斩仓。同时,通过中航油集团轻易通过陈久霖的“内部救助方案”,不难看出中航油集团内部,亦缺乏真正懂得金融衍生品风险管理的人才(3)公司管理人员和职员对风险管理制度的态度ISO9000管理风险原则是:有包括把风险管理责任写进雇员的岗位说明中的组织结构的书面材料;书面的风险处理程序;有检查是否按程序办事,风险是否受到控制的审计。因此,公司的风险管理有效不但要有健全的风险管理制度,更在于制度的实质性执行。从相关资料,我们知道中航油制定了完善的《风险管理手册》和《财务手册》,对每位交易员的亏损额都有规定,问题出在中航油的风险管理制度流于形式。从以上导致中航油破产的原因,我们不难看出,不仅公司的目标设定以及执行情况会给国有企业带来财务风险,而且公司组织结构的设置也是财务风险产生的诱因;不仅是高层领导和风险监管部门的风险态度会影响财务风险的大小,而且一般职员的风险意识也有助于风险的防范;财务风险不是阶段性的工作,而是贯穿企业运营的全过程。因此,财务风险管理是企业全局性、长期性的工作。如果企业全体职员能够长期保持风险的危机感,那么这也就是形成了一种企业文化——风险管理文化,这是企业财务风险管理最理想的状态。那么,为了能达到这种状态,我们就要探索构建企业的风险管理文化,借助企业文化将风险意识寓于全体职员,借助企业文化的凝聚力促成企业全体齐心合力抵御风险。以下,我们就来探究如何为企业建立一种文化,并且这种文化以抵御财务风险为目的。

第二部分:构建企业风险管理文化

企业文化是在—定的社会历史条件下,企业生产经营和管理活动中所创造的具有本企业特色的精神财富和物质形态。它包括文化观念、价值观念、企业精神、道德规范、行为准则、历史传统、企业制度、文化环境、企业产品等。其中价值观是企业文化的核心。文化观念和价值观念决定了企业精神,企业精神指导企业目标的形成,道德规范和行为准则约束着企业员工沿着目标行动。从管理学角度看,管理主要依赖于两个最基本的要素:权力和文化。权力作为一种支配资源的力量,依靠的是一种硬性的制度约束,这种约束是一种被动约束。文化则是一种一般性的规范指导能力,它往往是一种理念,一种思维方式。包括在这种理念指导下的行为习惯。对企业职工素质的培养和良好的职业道德的形成具有潜移默化的巨大作用。文化的约束是一种发自内心的认同。因此只有将风险管理依托于一种文化,才能将约束变为自觉。

(一)塑造企业风险管理文化的象征物

卓越的企业文化是卓越企业家的人格化。卓越的企业文化是企业家德才、创新精神、事业心、责任感的综合反映。因为优秀的企业文化不是自发产生的,而是企业家在长期实践活动中形成的。企业家从本企业的特点出发,以自己的企业哲学、理想、价值观、伦理观和风格融合成企业的宗旨、企业价值观,逐渐被广大员工所认同、遵守、发展和完善。企业家不是投机商,而应该是一个大胆创新、敢于冒险、注重积累的开拓型人才。企业家精神及企业家的形象是企业风险管理文化的一面镜子,企业家在风险管理方面的身体力行是员工日常风险管理的一面旗帜。卓越的企业家为了挑战未来,必须时时提高警觉.企业家建立企业风险管理文化必须注意以下三个方面:(1)重视员工的参与,提高员工的参与意识。员工是风险管理实践的操作员,没有员工参与的风险管理只是纸上谈兵;(2)产生先见之明。企业家和高层主管必须发掘和利用整个企业的各种意见和合理化建议,借此来建立对未来的共识和认同,以此来形成卓越的企业文化;(3)重视速度。在现今的经济环境下,质量、时间、成本是企业获得并保持竞争优势的重要法宝,企业的文化也要随着环境的变化做快速的改善甚至是转变,使得企业文化与经济发展的要求趋同。另外,企业的风险管理文化不仅要求企业家自身具有风险意识和风险管理专门知识,还要求在高层管理人员的聘用中考虑其知识结构和人员构成,还要考察其风险管理的态度。

(二)建立风险管理高级管理班子

企业家作为企业文化的象征物,也是企业文化的最初载体。以企业家为代表的企业风险管理文化要靠高级管理职员分解,要靠高级管理职员向职员诠释,要带领着企业职员将之付诸行动,引导职员如何体现企业风险管理文化,收集职员对该文化的感受,对职员偏离该文化的行为纠偏,激发职员为改善企业风险管理文化出谋划策,该文化对企业风险管理的贡献也要靠高级管理职员来总结:如果说企业家是企业风险管理文化的缔造者,那么高级管理职员就是企业风险管理文化推行的士卒,而职员是企业风险管理文化得以存在和发展的土壤。(三)构建风险管理文化的组织结构

如果—个企业的组织结构能够使每个人对实现企业目标有所贡献,那么这样的组织结构就是有效的。同理,如果一个企业的企业文化能够使每个人对实现企业目标有所贡献,那么这样的企业文化也是有效的。如果一个企业的组织结构能使不必要的后果与代价降至最低,以帮助企业实现目标,则这样的组织结构是有效的。同理,如果一个企业的企业文化能使不必要的后果与代价降至最低,以帮助企业实现目标,则这样的企业文化也是有效的。在组织结构中,为建立灵活性而制定的规定越多.组织结构就可能恰当地实现它的目的。在每一组织结构内,必须建立能预料变革并能作出反应的措施和方法。每一企业都是在变化中的内、外部环境中向自己的目标迈进的。如果—个企业变得僵化,而这种僵化不管是否会成为变革的阻力.程序过于复杂的或部门之司的界限过于固定不变,则该企业就没有能力去迎接经济、技术、政治和社会变化的挑战。构建企业风险管理文化,不但要注意企业内控部门的设置,而且要注重各部门承担相应的风险;在岗位设计上首先要有风险责任的规定,而后才能赋予其权力,做到权责对等;同时还有注意企业组织结构因风险变动而灵活变动的适应性。(四)风险管理文化注意力集中在市场

市场是企业财务风险的来源,也是企业风险最终暴露的场所。企业必须制订一些日常条例来不断提醒自己。企业风险管理部门必须把时间花在外面,花在市场上:监测市场的波动以及时预测财务风险发生的可能性;分析市场以找到分散财务风险的途径;跟踪市场发展趋势以估计企业财务风险损失的发展态势;权衡企业财力和风险造成的最大损失额度。市场的风险产生是单个企业不能控制的,企业对市场的研究是决定企业是否进入风险领域,或者是已经置身于风险之中时,是保持谨慎态度继续拼搏还是果断退出。就中航油事件而言,如果中航油在出现亏损到最终破产这一阶段的任一时刻,退出石油期权场外交易,都不会酿成5.54亿美元的巨亏,更不会遭致破产。(五)风险管理文化要有金融上的远见

企业能够持续经营,最重要的是现金,而不是账面上的利润。财务风险最终的表现都是资不抵债,偿还债务只能是企业的现金或者能转换成现金的财产物资(服务),因此利润只是虚数。企业如果缺乏现金,就会产生金融上的危机,克服金融危机要付出很大的代价。风险管理文化在金融上的远见,要求企业量“存”为出。强大的资金后盾不是抵御财务风险的盾牌:风险来源于市场众多的原因,风险是无限的,但是现金却是有限的。对于特定企业来说,现金永远也不能填补因风险产生的“无底洞”。中航油集团给中航油的1.08亿美元的贷款未能缓解中航油的财务危机,同样,即使再给陈久霖提供“5亿美元”[3],也改变不了中航油破产的局面。

结束语:

国有跨国企业由于体制上的原因使其存在与一般企业不同的财务风险:计划经济时期形成的“等、靠、要”思想使得国有跨国企业没有风险管理的意识;行政上的审批制使得国有企业的风险管理制度流于形式;沿用国有企业改制前的高层管理人员使得国有企业缺乏具备现代金融和风险管理专门技术知识的人才。因此,构建国有跨国企业的财务风险管理不是某个部门就能达到的,也不是某个领导人就能解决的,更不是在特定的时间范围内就能建立的,当然,依靠引进先进的监控系统[4]来抵御风险也是不现实的。只有建立企业的财务风险管理文化,以企业家的风险管理精神为指导,配合高层管理人员对风险管理文化的执行和组织结构的灵活应变,辅之现代化的风险监控系统,将财务风险管理融入全体职员的意识,渗透到员工的日常经营活动中,才能形成对企业全局的财务风险抵御的盾牌,才能长期减少或规避企业的财务风险损失。

参考文献

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风险管理论文范文篇2

[论文摘要]自商业银行产生,风险就与之相伴、形影不离。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧,银行业风险也呈现出复杂多变的特征。加之目前我们正处于经济转型期,内、外部经济环境较为复杂,银行业发展还很不成熟,风险的表现形式更为特殊,这对风险管理提出了更高的要求。本文试图通过对商业银行风险管理一般原则的分析,按照深入贯彻落实科学发展观的要求,探讨商业银行风险管理的发展方向,以提升商业银行风险管理能力。

[论文关键词]商业银行;风险管理;思考

一、商业银行风险管理的发展趋势

商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初,商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理,强调保持银行资产的流动性,这主要是与当时商业银行业务以资产业务,如贷款等为主有关。20世纪60年代以后,商业银行风险管理的重点转向负债风险管理方面,强调通过使用借入资金来保持或增加资产规模和收益,既为银行扩大业务创造了条件,但也加大了银行经营的不确定性。20世纪70年代末,国际市场利率剧烈波动,单一的资产风险管理或负债风险管理已不再适用,资产负债风险管理理论应运而生,突出强调对资产业务、负债业务的协调管理,通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散实现总量平衡和风险控制。80年代之后,银行风险管理理念和技术有了新的提升,人们对风险的认识更加深入。特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用,市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。在这种情况下,表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐应用于商业银行风险管理,进一步扩大了商业银行业务的范围,在风险管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法,深化了风险管理作为一门管理科学的内涵。1988年,《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善,标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一,也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成。

80年代至今的20多年,是国际银行业风险管理模式和内容获得巨大发展的时期,回顾20多年来银行风险管理理论和实践的发展历程,商业银行风险管理的理论与实践成果几乎都凝结在《巴塞尔资本协议》当中。因此,对于商业银行风险管理来讲,《巴塞尔协议》的诞生和完善,是国际银行界风险管理革命性的成果。尤其是巴塞尔委员会先后于1999年6月和2001年公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿(第一稿)和(第二稿)。新巴塞尔协议全面继承以1988年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则,继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点,着手从单一的资本充足约束,转向突出强调银行风险监管从最低资本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。

可以说,新巴塞尔协议充分体现了国际银行业风险管理理念的发展方向,如果说在巴塞尔资本协议诞生前的银行竞争还属于无序竞争的话,那么在巴塞尔资本协议规范下的银行竞争将是以风险识别、度量、评价、控制和风险文化为内容的银行风险管理能力的竞争。这对于我国商业银行风险管理具有重要的指导意义,是我国商业银行参与国际竞争的基础和标准。

二、目前我国商业银行风险管理存在的不足

与国外银行相比,我国商业银行风险管理在内部管理和外部环境等方面都存在着较大的差距:从外部来看,银行风险管理所需要的外部环境还不成熟。原因是多方面的,其中信用体系尚未健全是重要的原因。此外,外部监管和市场约束的作用还远远没能充分发挥,在我国,银行业信息披露还很不规范和不完备,外部监管部门的监管措施还相对简单,市场对银行的外部约束作用还有待加强。

从银行内部来看,我国商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也与国外先进银行存在着较大的差距。主要体现在:第一,在风险管理认识上存在差距。在国外银行,十分重视风险——收益匹配的原则,把控制风险和创造利润看做同等重要的事情。但在我国商业银行中,对风险管理和业务发展的关系认识还有差距。第二,风险管理理念上的差距。具体体现在两个方面:一是全面风险管理的理念还不到位,仍以信用风险管理为主,对市场风险、操作性风险等重视不够。二是在风险管理的过程中缺乏差别化的理念,忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异,不仅不能管理好业务风险,反而容易产生新的风险。第三,风险管理方法上的差距。与国外风险管理方法相比,风险管理量化分析手段欠缺,在风险识别、度量等方面还很不精确。第四,风险管理体系上的差距。体系的健全和独立是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键。但在我国,一些银行的风险管理体系往往还不健全,风险管理受外界因素干扰较多,独立性原则体现不够。第五,信息技术上的差距。目前,我国商业银行改善风险管理方法最大的障碍是风险管理信息系统建设严重滞后,风险管理所需要的大量业务信息缺失,无法准确掌握风险敞口,直接影响到风险管理的决策科学性。

三、我国商业银行风险管理的任务及要求

现阶段,我国商业银行风险管理的基本任务可以分为两部分,从商业银行内部看,风险管理的基本任务是通过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制,最大限度的防范风险和确保银行业务的健康发展,从而实现银行股东价值的最大化。从商业银行外部看,风险管理的基本任务就是通过加强商业银行监管,进行金融体系的改革和完善,从根本上防范和化解金融风险。

为了实现风险管理的基本任务,尽快提高我国商业银行的风险管理水平,必须满足三个方面的要求:

第一,要适应业务发展要求。商业银行是以盈利和股东价值最大化为核心的企业,业务发展是商业银行的根本任务,没有发展本身就是风险。不顾风险的发展和不顾发展的“零风险”都是不对的,风险管理并不是杜绝风险,而是在资本配比的范围内实现风险和收益的合理匹配。

第二,要适应外部监管要求。随着银行业的不断发展,外部监管越来越严,巴塞尔新资本协议将监管部门的监管作为三大支柱之一。外部监管对商业银行来说,是合规经营的外在力量,也是加强风险控制的内在需求。监管法规是金融竞争中的“游戏规则”,银行风险管理只有与外部监管相适应,才有机会在平等的市场竞争中取胜。

第三,要适应国际先进银行风险管理发展趋向的要求。随着国际银行业的不断变化,风险管理的方法发生了巨大的变化,而且这种变化仍将继续。我国商业银行风险管理产生时间还很短,与国际先进银行还有很大差距。因此,我国商业银行必须紧跟国际风险管理的发展趋势,及时掌握银行风险管理的先进技术和理念,以适应日益激烈的竞争需要。

四、深入贯彻落实科学发展观,提高商业银行风险管理能力

按照国际先进银行风险管理的理念和经验,结合我国商业银行的特点和要求,笔者认为,我国商业银行风险管理发展方向应努力做好五个方面的转变,以提高风险管理能力。

第一,风险管理内容由信用风险向信用、市场、操作性风险转变。随着银行业务的不断复杂化,银行的风险由原来的信用风险为主发展到多种类型风险共同作用。与此同时,国际银行业对各种类型风险的认识程度和管理能力也在逐渐提高,风险的管理由管理单一风险到管理多种风险,体现了现代银行风险管理的发展方向。我国商业银行风险管理不仅要对信用风险进行管理,而且应更加重视市场、操作性、法律等各类风险的管理。

第二,风险管理方式由直接管理向直接、间接管理相结合转变。目前,我国商业银行的风险管理方法和手段还比较简单,一些银行风险管理还主要以直接管理为主,如审批授信项目、清收不良资产等。但从未来风险管理的发展趋势看,要进一步发挥间接风险管理的作用。

第三,风险管理对象由单笔贷款向企业整体风险转变,由单一行业向资产组合管理转变。目前,随着经济活动的变化,企业经营特征、资本运作的形态发生了深刻的变化,以审核企业的资产负债表为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求,子公司、关联公司、跨国公司等复杂的资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽,这就要求风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业的整体风险转变,不仅要对财务情况进行审查,还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流。同时,要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业、市场的变化,在微观分析的基础上强调系统性风险的研究。在这些工作的基础上,最终过渡到资产组合的风险管理和资本制约下的组合模型的管理。

风险管理论文范文篇3

关键词科技评估风险投资风险管理

1科技评估

1.1科技评估的概念

2000年12月28日科技部颁发的《科技评估管理暂行办法》将科技评估定义为“是指由科技评估机构根据委托方明确的目的,遵循一定的原则、程序和标准,运用科学、可行的方法对科技政策、科技计划、科技项目、科技成果、科技发展领域、科技机构、科技人员以及与科技活动有关的行为所进行的专业化咨询和评判活动”。从更广泛的意义上来讲,科技评估是对与科学技术活动有关的行为,根据委托者的明确目的,由专门的机构和人员依据大量的客观事实和数据,按照专门的规范、程序,遵循适用的原则和标准,运用科学的方法所进行的专业化判断活动。其结果要归结为能够回答委托者特定目的评估结论和评估分析。

1.2科技评估的范畴

科技评估的范畴主要是职能性评估和经营性评估两大方面,职能性评估是指对政府科技活动有关行为进行的客观的、科学的评价和判断,为政府有关部门发挥决策、监督职能提供服务。经营性评估是指对企业或其他社会组织与科技活动有关行为进行的客观的、科学的评价和判断,为他们对被评事物的决策、判断提供参考依据。在市场经济条件下,科技评估作为一种咨询活动,不应仅仅只为政府决策服务,还应深入到市场中的各类科技活动之中,接受非政府机构委托的评估任务,如企业投资项目的科技评估、风险投资机构投资的科技评估、企业产权交易中的科技评估等。

1.3科技评估的分类

科技评估可从不同角度分类。从评估时间上,可分为事先评估、事中评估、事后评估和跟踪评估四类。事先评估是在某项科技活动实施前所进行的评估,主要包括实施该项活动必要性和可行性两方面内容。它常常带有预测的性质,但不同于一般的预测分析;事中评估是在科技活动实施过程中进行的监督性评估,着重检验是否按照预定的目标、计划执行,对前面工作的进展与预期效果进行比较,并对未来进行预估,以发现问题,调整或修正目标与策略;事后评估是科技活动完成后进行的评估。另外,从评估空间上,可分为国家评估和地方评估;从评估规模上,可分为宏观评估、中观评估和微观评估;从评估方法上分,可分为定性评估、定量评估及定性与定量相结合的评估;从评估形式上,可分为通信评估、会议评估、调查评估、专访评估和组合评估等。

1.4科技评估的方法

评估方法有广义和狭义两种概念,广义概念包括评估准备、评估设计、信息获取、评估分析与综合、撰写评估报告等评估活动全过程的方法,狭义概念特指评估分析与综合的方法。

科技评估可选用的方法多种多样,关键是要依据不同对象,有针对性地选择评估方法。常用的分析评价方法有定性和定量结合的方法、多指标综合评价方法、指数法及经济分析法和基于计算机技术的评估方法等。

2风险投资的风险管理

风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制,以最少的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低限度的科学管理方法。风险投资的风险管理的出发点和归宿,都是企图运用系统的、综合的现代科学管理方法,有效地扩大投资活动的有利因素,控制和抑制不利因素,达到以最小的成本,安全、可靠地实现风险投资利益的最大化。

2.1风险识别

风险识别是风险管理的第一步,是指对企业面临的,以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。存在于企业自身周围的风险多种多样、错综复杂,无论是潜在的,还是实际存在的,是静态的,还是动态的,是企业内部的,还是与企业相关联的外部的,所有这些风险在一定时期和某一特定条件下是否客观存在,存在的条件是什么,以及损害发生的可能性等,都是在风险识别阶段应予以回答的问题。在风险投资中,风险一般可以分为两类:系统风险和非系统风险。系统风险是由公司之外的各种因素引起的,如战争、经济衰退、通货膨胀、高利率等与政治、经济和社会相联系的风险,是不能通过多角化投资而分散的,因此又称作不可分散风险或市场风险。重要的系统风险有政治风险、法律法规风险和政策风险等。非系统风险也被称作可分散风险,它是由公司本身的商业活动和财务活动带来的,如企业的管理水平、研究与开发、消费者需求的改变、市场营销风险以及法律诉讼等,其可以通过多角化投资组合而分散,是公司特有的风险。重要的非系统风险有决策风险、财务风险、信用风险、完工风险和市场风险。作为风险投资者,其关心的往往只是项目的系统风险,因非系统风险完全可以通过合理的投资组合而得到分散。

2.2风险衡量

风险衡量对已经识别的风险进行分析评估,以确定其损害程度的过程。风险衡量的方法分为定性风险评价方法和定量风险评价方法两大类,定性风险评价方法又可分为主观评价法和客观评价法,传统的主观评价法主要有观察法、资产负债表透视法和事件推测法等。现代的主观风险评价方法致力于将传统主观方法涉及到的因素综合在一起,并且设法将传统上的主观方法的定性分析特征转向定量分析上,由此而将主观分析扩展到能够同时完成综合评价风险因素与测量风险临界值的双重任务。现代客观风险评价法中,最具代表性的是“Z记分”方法。作为一种综合评价风险企业风险的方法,“Z记分”方法首先挑选出一组决定企业风险大小的最重要的财务和非财务的数据比率,然后根据这些比率在预先显示或预测风险企业经营失败方面的能力大小给予不同的加权,最后将这些加权数值进行加总,就得到一个风险企业的综合风险分数值,将其对比临界值就可知企业风险的危急程度。定量风险评价方法主要有风险图法、决策树法等。

2.3风险控制

风险控制是指在对风险进行全面的分析之后,实施各种风险控制工具,力图在风险发生之前消除各种隐患,减少损失产生的原因及实质性因素,将损失的后果减少到最低限度。实施风险控制的步骤是风险预测——风险决策——实施决策方案——方案的成果评价。风险控制的主要方法有风险规避、风险预防、风险分散、风险转嫁、风险补偿、风险抑制等。

3科技评估与风险投资的风险管理

科技评估与风险管理既有联系也有区别,科技评估作为一种专业化判断活动,在介入风险投资的风险管理后,其任务便是对风险进行识别和衡量,其结果作为风险投资机构投资决策和制定风险控制实施方案的依据。可见,在风险投资的风险管理中,科技评估实质是风险的识别和衡量的过程,而风险管理还包括了风险控制的实施过程,这样科技评估就可以作为风险管理一个组成部分,实现两者的有机结合,促进共同发展。科技评估与风险投资的风险管理的关系如附图所示:

3.1科技评估是提高风险投资管理效率的重要手段

科技评估经过近十年的发展,已有一整套较为完备的评估规范和技术方法,在评估设计、评估信息采集、综合分析、评估质量控制等方面的研究已较为成熟,同时,由于科技评估机构长期致力于国家和地方各类科技计划、科技项目、科研机构等方面的评估,对于科技产业、科技政策等方面的研究也是其他咨询机构无法比拟的。而我国风险投资业尚处于起步阶段,国家还未出台较为完备的有关风险投资事业的行政法规,风险投资机构的风险管理机制还很不健全,对风险管理人才培训的投入和重视程度还远远不够,因此,将科技评估运用到风险投资的风险管理中将能充分发挥其作用,提高管理效率。

3.2科技评估方法是衡量风险投资风险的有效工具

定量和定性方法相结合是科技评估方法应用的基本思路,这与现代风险评价所采取的方法既有相近又有其独到之处,科技评估中最常用的方法是多指标综合评估方法,它是在对多个影响因素进行分析研究之后,设计一套相应的评估指标体系,并对每一个评估指标都制定具体的标准和统一的计算方法,使其能对金额、人数等可计量的指标进行定量评估,同时对社会影响等因素亦可做定性评估的描述。这与上面介绍的“Z记分”方法仅依靠可计量的数据作为评价基础相比较更为有效。采取科技评估方法衡量投资风险也更为准确、可信。

3.3科技评估是推动风险投资管理创新的动力

引入评估机制,使风险投资机构的投资选择与投资决策相分离,使得风险投资管理更为透明化,也遏止了内部人员的“暗箱操作”等种种不良现象。通过独立的、专业化的评估中介组织的运作,将能使风险投资机构的管理层能更客观地认识到投资风险,从而可集中精力于投资决策,通过管理体制的创新,保证投资的科学性和安全性,也提高了投资成功率。

3.4科技评估参与风险投资管理是其自身发展的需要

科技评估工作现阶段主要是为各级科技行政管理部门,主要是国家和省、市科技管理部门服务,而且大部分科技评估机构是由科技管理部门所属的有关单位,如软科学研究机构、科技咨询机构、科技情报机构等部门产生,但由科技管理部门所属的单位评估科技管理部门的科技项目、科技计划等等,在一定程度和一定范围内不可避免的受到科技管理部门的影响。因而,评估水平难以提高。因此,科技评估机构作为一种社会中介服务机构,和各类资产评估机构一样,应逐步社会化和多元化,如参与到风险投资管理的咨询工作中,只有社会化、多元化,才能充分引进竞争机制,优胜劣汰,提高评估水平,促进科技评估事业的发展。

3.5科技评估促进风险投资实现动态管理

风险投资从进入到退出的全过程中,无时无处不存在着风险,实施某项投资决策前需要进行深入分析以确定各种存在风险的影响程度;进行投资后,还应深入到所投资的企业进行跟踪调查分析,对企业生产经营、财务状况,市场竞争状况,企业的发展趋势与步骤等,经常进行科学的、系统的分析与判断,发现潜在的风险,及时采取有效措施,杜绝它的发生或降低它的危害;风险投资退出后,还要对风险投资的效果进行测评,总结经验与教训,作为今后投资决策的参考。可见,风险投资的风险管理是一个动态的过程,实现管理目标需要实施一系列的评估,科技评估的事前、事中和事后评估能够满足这一要求,促进风险管理动态管理。

参考文献

1国家科技评估中心编.科技评估规范,科技评估概论[M].北京:中国物价出版社,2001

2杜沔.关于风险投资中的风险控制工具的探讨[J].中国科技产业,2001(7)

风险管理论文范文篇4

关键词:内部审计;风险管理框架;应用

中图分类号:F239文献标识码:A文章编号:1672-3198(2009)03-0237-02

1引言

2004年美国反虚假财务报告委员会(COSO)颁布了《企业风险管理——总体框架》中,企业风险管理的定义是,由董事会和管理层在制定战略及在整个企业中实施的、用于识别可能影响组织的潜在事件并根据风险偏好管理风险,为组织实现目标提供合理保证的过程。它强调企业风险管理和内部控制体系整合,使二者共同成为公司治理的强大工具。内部控制体系中核心环节之一的内部审计承担了监督、评价、检查、报告和改进等任务,是企业风险管理不可或缺的组成部分。

2004年国际内部审计师协会(IIA)内部审计的定义将风险管理和内部控制、公司治理列为内部审计的工作对象,明确要求内部审计参与风险管理和公司治理过程,IIA《标准》确定了风险审计的方向。

2风险管理框架下风险导向审计的应用前提

在风险管理框架下,要发挥风险导向审计的作用,必须以风险管理为基础,改变审计思路,改进审计流程和方法。

2.1以风险管理框架为理论框架

COSO提出的ERM框架首先增加了战略目标,将企业风险的关注点引向战略问题;其次,在内部控制五要素(内控环境、风险评估、内控活动、信息与沟通、监督)的基础上增加了目标设定、事件识别和风险评估三个要素,与原来的风险评估要素构成了一个完整的风险管理过程;最后,还强调风险管理覆盖所有层次,包括业务单元、子公司、分支机构和公司的整体层次等内部控制的全部领域。可见,ERM是一个整合公司治理和内部控制的框架,它关注包括公司治理领域和内部控制环节的一切风险。

IIA通过修改内部审计定义加速了它的发展并使其成为现代内部审计发展的趋势。它是传统审计的发展,赋予为企业的风险管理提供保证的重要任务,因此,应该让内部审计和风险管理框架直接联系,实现协同效应。IIA《标准》对风险审计的规范和指导,极力倡导内部审计在企业风险管理框架中发挥不可替代的重要作用,即内部审计要在风险环境分析、风险事件识别、风险评估、风险反应和控制、风险信息沟通和管理系统监控环节中发挥重要作用。

2.2以风险管理目标为审计过程的行动指引

全球化、技术更新、资本重组、变化的市场、竞争和管制等因素使企业经营面临着很多不确定性,现代企业管理的战略目标是增加企业价值,同时承受相应的风险。不确定性是对价值的破坏或增进,风险与机会并存,管理层把机会反馈到战略或目标制订过程中,以便把握住适合的机会。

COSO对企业风险管理定下四大目标:战略目标——高层次目标,与使命相关联并支撑其使命;经营目标——有效和高效率地利用其资源;报告目标——报告的可靠性;合规目标——符合适用的法律和法规。在这些目标指引下,风险管理过程就是要合理保证管理层及时了解企业实现目标的程度。依据IIA对内部审计的定义,风险导向审计的总目标是对企业所面临的风险进行管理,对内部控制和治理过程进行评估,将评估的结果反馈给管理层,从而帮助企业实现目标。其目标基本一致。

COSO风险管理框架扩展了风险管理的广度和深度,提高了企业管理层控制风险的地位,也提高了风险评估在企业经营中的地位,企业目标分为经营效果和效率、财务报告可靠性和法律法规的遵守程度,内部控制目标提升到企业战略的层次。风险导向审计对企业风险的监控是指对风险管理要素的内容和运行及一段时期内执行质量的评估,要求在企业风险控制监督过程中取得实效,广泛收集有关经营决策和风险状况的信息,评估各个待审计项目的风险,进而确定审计风险控制策略。风险导向审计的焦点体现在分析、确认和解释关键性的经营风险,使审计和企业风险管理策略紧密联系。

2.3采用新型的审计思路

传统的内部审计沿袭“自下而上”、“由点到面”的审计思路,风险导向审计则要求审计人员对企业的战略管理进行分析,对企业风险做出合理的专业判断,运用“自上而下”的思路,确定审计的范围、重点、审计目标和相关审计程序,通过实质性测试的结果,结合重要性判断来判断整个企业的风险并最终形成审计意见。

2.4以企业战略为审计起点

企业经营战略指导企业未来的发展方向,内部审计要把握好企业战略和长远规划,才能充分发挥其服务职能,从战略分析入手,按照“战略分析——经营环节分析——剩余风险分析”的思路展开风险分析,确定实质性审计程序的性质、时间和范围。它使得审计人员从战略系统观角度对企业保持和加强风险管理体系的竞争优势进行分析评价,指导审计重点、范围、目标和程序,从系统上改进了审计方法,以适应新经济环境的要求。

2.5以风险识别为审计主线

风险导向审计以风险识别为起点,通过事前分析评估,提出应对风险的方案并辅之事后总结,完善风险管理制度,并检查风险控制的有效性,及时揭示和报告潜在风险,提出防范措施和改进建议。

所谓风险识别是指在风险发生前,运用各种方法系统地、连续地发现风险的过程,了解企业存在的各种风险因素及其可能带来的后果,将风险识别运用到审计中,审计人员可以针对不同的风险程度采取不同的实质性测试程序和相应的风险控制措施。风险识别方法有很多,如环境分析法、财务报表法、流程图法、情景分析法、决策分析法、动态分析法、头脑风暴法等,多种方法可在风险识别过程中结合运用。

2.6以风险评估为控制手段

在风险管理框架下,内部审计的一个重要职能是协助建立和完善企业风险管理制度,对执行情况的有效性进行检查,及时揭示和报告潜在风险,提出防范措施和改进意见,因此风险评估是风险导向审计的重要手段。它有利于帮我们确定合理的审计程序,揭示被审计单位财务、经营等方面风险,并重点考虑形成这些财务数据的业务经营及其他影响因素等方面,搜集充分、适当的审计证据。非财务因素如企业的战略优势在哪里,未来发展前景如何,管理方式与经营理念是否合理,主要竞争对手是谁,重要客户是谁,人力资源素质怎么样,面临的法律监管环境如何及内部控制制度等。

风险评估的核心是分析性复核的运用。所谓分析性复核,就是以财务资料与非财务资料之间的表面关系或可预测的关系,评估财务信息的合理性,分析被审计单位的重要比率,包括这些比率异动及与预期数的差异,目的是评价业务的总体合理性。在多元因素评估过程中,还要将现代管理方法运用到分析性程序中去,使风险因素不再独立,常用的分析方法有:战略分析、绩效分析、财务分析、会计分析及前景分析等。

3风险管理框架下内部风险导向审计的应用过程

风险管理是一个动态过程,风险管理框架下的内部审计也是一个动态过程,且贯穿于企业管理全过程。

3.1理解风险管理是一个动态过程

COSO对风险管理的定义是“风险管理是一个过程,它由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施,应用于战略制订并贯穿于企业之中,旨在识别可能会影响主体的潜在事项,管理风险以使其在该主体的风险容量之内,并为主体目标的实现提供合理保证”。从定义可以看出,风险管理渗透于企业经营活动全过程且反复相互影响,风险管理机制的运作是一个动态管理的过程,与经营管理活动交互存在。我们看到,风险和机会有时会互换,也是动态过程,如果把握不好,机会将变为风险,如果控制及时,风险也会转化为机会。风险管理就是帮助管理层有效处理不确定性,规避风险、把握机会,提高企业创造价值的能力,这也决定了风险管理是个动态过程。

风险管理要素由内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通以及监控等八个相互关联的要素构成。这些要素来源于企业经营方式,各个要素之间相互影响、互相作用。例如,风险评估促进风险应对,并影响控制活动,突出信息和沟通的重要性。因此,风险管理是多方向且反复的过程,不同要素之间相互影响。

3.2风险导向审计贯穿于企业管理全过程

风险导向审计最终目的是为了完善公司治理,协助管理层应对风险、把握机遇,提升企业价值。它以风险为出发点,由传统的事后评价变为全过程的动态反应,为管理层提供及时有用的信息,为公司治理相关措施的有用性给予反馈,并提出建议。所以,风险导向审计是将各项管理经营活动整合成一个完整、相互约束和自我改善的体系。它运用立体观察的理论来判断影响企业经营风险的各种因素,从企业所处的行业状况、监管环境、经营目标、战略规划到经营方式、业务流程等内外部各个方面来评估企业的风险水平,把经营风险植入到本身的风险评价中去,并贯穿于内部审计的全过程。

我国学者黄园园提出,企业管理活动可以划分为战略管理、管理控制和作业活动三个层面,风险导向审计贯穿于企业管理的全过程,内部审计通过作业活动层面的风险导向审计和自我控制评价了解企业风险状况和管理薄弱环节,进而向战略管理层或管理控制层提出管理建议,在战略层做出决策后向管理控制层或作业活动层提供管理咨询,并在获得授权的情况下协调作业活动层的改进工作。

3.3风险导向审计在不同风险管理水平的作用过程

风险导向内部审计与传统内部审计的区别在于其遵循的逻辑顺序是“目标→风险→控制”,同时根据企业风险评估调整审计战略,确定审计重点,紧密关注高风险的领域,以提供更相关、更符合管理层和董事会需求的确证信息。

在不同风险管理水平下,风险导向审计所发挥的作用不同(如表1)。在风险暴露阶段,内部审计建立在审计风险评估的基础上,采用风险管理方法;在风险察觉阶段,内部审计建立在审计风险评估基础上,协助建立企业范围的风险管理方法;在风险确认阶段,内部审计使用管理层的风险评估结果,促进风险管理的战略和政策的实施;在风险管理阶段,内部审计建立在管理层的风险评估基础上,对风险管理过程进行审计;在风险管理融合阶段,内部审计建立在管理层的风险评估基础上,对风险管理过程进行审计。

当然,在不同风险阶段,企业风险管理水平是不断发展和变化的,在这种逻辑思路下,风险导向审计模式应根据不同的风险水平不断调整审计目标和重点,发挥不同的职能作用。

4结论与建议

4.1结论

在风险管理框架下风险导向审计的功能得到有效拓展,在促进风险管理、内部控制和公司治理方面都发挥了重要作用,成为企业风险管理体系的重要组成部分。因此,风险导向审计贯穿于企业管理全过程,必须突破传统观念,以企业风险管理框架为理论依据,改进审计流程和方法,与风险管理机制相融合,其审计模式在不同风险管理水平下应随之相应调整。

4.2建议

我国内部审计起步较晚,无论在理论研究还是实际应用,与西方内部审计存在较大差距。随着我国市场经济体制逐步完善和世界经济一体化,我国企业与西方企业面临着同样经营环境和风险,内部审计作为企业风险管理体系的重要环节,必将面临严峻的挑战。我们可以从以下三方面着手准备,为全面推广风险导向审计提供基础。

风险管理论文范文篇5

关键词科技评估风险投资风险管理

1科技评估

1.1科技评估的概念

2000年12月28日科技部颁发的《科技评估管理暂行办法》将科技评估定义为“是指由科技评估机构根据委托方明确的目的,遵循一定的原则、程序和标准,运用、可行的方法对科技政策、科技计划、科技项目、科技成果、科技领域、科技机构、科技人员以及与科技活动有关的行为所进行的专业化咨询和评判活动”。从更广泛的意义上来讲,科技评估是对与科学技术活动有关的行为,根据委托者的明确目的,由专门的机构和人员依据大量的客观事实和数据,按照专门的规范、程序,遵循适用的原则和标准,运用科学的方法所进行的专业化判断活动。其结果要归结为能够回答委托者特定目的评估结论和评估。

1.2科技评估的范畴

科技评估的范畴主要是职能性评估和经营性评估两大方面,职能性评估是指对政府科技活动有关行为进行的客观的、科学的评价和判断,为政府有关部门发挥决策、监督职能提供服务。经营性评估是指对或其他组织与科技活动有关行为进行的客观的、科学的评价和判断,为他们对被评事物的决策、判断提供依据。在市场条件下,科技评估作为一种咨询活动,不应仅仅只为政府决策服务,还应深入到市场中的各类科技活动之中,接受非政府机构委托的评估任务,如企业投资项目的科技评估、风险投资机构投资的科技评估、企业产权交易中的科技评估等。

1.3科技评估的分类

科技评估可从不同角度分类。从评估时间上,可分为事先评估、事中评估、事后评估和跟踪评估四类。事先评估是在某项科技活动实施前所进行的评估,主要包括实施该项活动必要性和可行性两方面。它常常带有预测的性质,但不同于一般的预测分析;事中评估是在科技活动实施过程中进行的监督性评估,着重检验是否按照预定的目标、计划执行,对前面工作的进展与预期效果进行比较,并对未来进行预估,以发现,调整或修正目标与策略;事后评估是科技活动完成后进行的评估。另外,从评估空间上,可分为国家评估和地方评估;从评估规模上,可分为宏观评估、中观评估和微观评估;从评估方法上分,可分为定性评估、定量评估及定性与定量相结合的评估;从评估形式上,可分为通信评估、会议评估、调查评估、专访评估和组合评估等。

1.4科技评估的方法

评估方法有广义和狭义两种概念,广义概念包括评估准备、评估设计、信息获取、评估分析与综合、撰写评估报告等评估活动全过程的方法,狭义概念特指评估分析与综合的方法。

科技评估可选用的方法多种多样,关键是要依据不同对象,有针对性地选择评估方法。常用的分析评价方法有定性和定量结合的方法、多指标综合评价方法、指数法及经济分析法和基于机技术的评估方法等。

2风险投资的风险管理

风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制,以最少的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低限度的科学管理方法。风险投资的风险管理的出发点和归宿,都是企图运用系统的、综合的科学管理方法,有效地扩大投资活动的有利因素,控制和抑制不利因素,达到以最小的成本,安全、可靠地实现风险投资利益的最大化。

2.1风险识别

风险识别是风险管理的第一步,是指对企业面临的,以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。存在于企业自身周围的风险多种多样、错综复杂,无论是潜在的,还是实际存在的,是静态的,还是动态的,是企业内部的,还是与企业相关联的外部的,所有这些风险在一定时期和某一特定条件下是否客观存在,存在的条件是什么,以及损害发生的可能性等,都是在风险识别阶段应予以回答的问题。在风险投资中,风险一般可以分为两类:系统风险和非系统风险。系统风险是由公司之外的各种因素引起的,如战争、经济衰退、通货膨胀、高利率等与、经济和社会相联系的风险,是不能通过多角化投资而分散的,因此又称作不可分散风险或市场风险。重要的系统风险有政治风险、法规风险和政策风险等。非系统风险也被称作可分散风险,它是由公司本身的商业活动和财务活动带来的,如企业的管理水平、研究与开发、消费者需求的改变、市场营销风险以及法律诉讼等,其可以通过多角化投资组合而分散,是公司特有的风险。重要的非系统风险有决策风险、财务风险、信用风险、完工风险和市场风险。作为风险投资者,其关心的往往只是项目的系统风险,因非系统风险完全可以通过合理的投资组合而得到分散。

风险管理论文范文篇6

一、货运险理赔中存在的主要问题

货运险理赔工作,对外部来说,是保险人向被保险人履行合同承诺,必须提供的经济补偿行为;对内部来说,是保险公司做好赔付、以尽可能少的赔款支出获取企业利润的经营行为。此工作关系到企业的生存和可持续发展,保险人理应重视理赔工作,理赔人员更应兢兢业业做好理赔工作。但由于各种主客观原因,当前的货运险理赔工作中存在着下述问题。

(一)错赔。“错赔”是指保险人根据保险合同的约定,本不该赔偿给被保险人而错误地给予赔偿的行为。其表现形式有:1.易损易破货物出险后,对保险合同中已约定的途耗或免赔率,保险业务人员在赔款理算时应扣除而未扣除;2.对货损把握不准,其货价计算是否应包含增值税、运杂费,被保险人未发生相应的增值税、运杂费损失而给予赔款;3.保险公司向未取得被保险人授权委托书的人支付赔款。

如,温州某经营公司向保险公司投保了全年货物运输预约保险,货价的确定方式是货价含增值税。xxxx年5月12日,温州某经营公司将ABS树脂473T(货价355.7万元)、聚丙烯185T(货价102.77万元),交由浙宁581号船从温州运往广东汕头。下午4时,浙宁581号船途经洞头县境鸽尾礁海面发生触礁,致使全船货物沉没。温州某经营公司即向保险公司提出货物受损536.41万元的索赔要求。

此次受损失的ABS树脂355.7万元和聚丙烯102.77万元,合计458.47万元,是温州某经营公司的转手卖出价;加17%的增值税额77.94万元,总计为536.41万元。

从预约保险协议来看,货价的确定方式是货价含增值税,温州某经营公司从保险公司得到77.94万元的增值税额赔偿似乎是天经地义的。而保险公司如果支付这部分增值税赔款,笔者认为就属于“错赔”案件。因为温州某经营公司购进这批货物时产生有增值税的进项税额,而这批货物如果顺利运到广东汕头送达收货人仓库,收到货款,才能产生相应的销项税额;而该批货物在运输途中已发生灭失,不可能产生销项税额。从表面看,此批货物受损,会导致其相应的增值税的进项税额无法收回的经济损失。然而,实际是其原产生的进项税额,可以在投保企业的连续经营中得到抵扣。投保企业不会因这批货物的受损而导致增值税额的损失。

(二)惜赔。“惜赔”是指保险人对保险合同应负的责任范围、赔偿限额的大小等,作出不赔偿或不足额赔偿的决定,以小于被保险人的实际经济损失赔偿赔款的行为。其表现形式有:1.在订立保险合同时未约定途耗或免赔率,出险后保险人才认为易损易破物品应有合理的途耗或免赔率,便在赔款理算时予以扣除;2.保险业务人员对疑难责任的认定缺乏相应的专业知识,导致该赔而不赔;3.保险合同订立时保险责任涵盖的范围不明确,发生损害事故后,保险人拒绝承担本该承担的赔偿责任。

如,某玻璃经销商店向保险公司投保公路货运综合保险,20片汽车挡风玻璃的保险金额为启运地货价40000元加运杂费2000元,系足额投保。保单上启运地为济南,目的地为杭州,未提及途耗。启运后的第二天,装载汽车挡风玻璃的汽车发生翻车事故,导致运送的汽车挡风玻璃全部破碎。某玻璃经销商店即向保险公司提出索赔,保险公司受理后,认为玻璃属于易损易破物品,本应有合理的途耗,通常是5%的途耗率,在赔款理算时就将42000元赔款扣除2000元。

笔者认为:此案例是典型的惜赔案件。保险合同是保险双方真实的意思表示。既然保险单上未约定途耗率或免赔额(率),那么在赔偿计算时就不应该扣除途耗或实施免赔。

(三)滥赔。“滥赔”即通常俗称的赔案有“水分”,是指理赔人员专业技能差或为达到某种目的,导致保险公司无意或故意赔偿给被保险人超过其实际损失的赔款。其表现形式有:1.在清点受损货物时,增加损失货物的数量;2.在查勘定损时抬高受损货物的损失程度;3.赔款理算时对该扣除的残值未扣除;4.保险双方对某些保险责任的理解产生分歧,保险人为了与被保险人继续合作,放弃理赔原则而承担本不该负责的赔偿责任(如人情赔款、关系赔款等);5.对货运险的险种、险别所包含的保险责任理解不透彻,导致多赔。

“滥赔”案件在自赔案中并不多见,但在货运险的业务中,未超过出险地公司赔权限而由出险地公司全权处理的赔案,出现“滥赔”的较多。如一批小五金货物向甲地保险公司投保了公路货运综合险,汽车行至乙地发生翻车事故,造成不同规格的小五金货物包装破散及遭污水浸泡。投保人即向保险公司乙地的机构(即出险地公司)报案;出险地公司理赔人员对不同规格的受损货物不是耐心地清点、核实,而是粗略估计损失货物的数量及损失程度,有意或无意地放宽损失货物的数量或损失程度,导致“滥赔”。

(四)骗赔。“骗赔”是投保人或被保险人为了骗取保险赔偿金而进行的保险欺诈活动。骗赔案件在投保前均已精心策划,以致理赔时很难被轻易识破。骗赔形式有:1.货物出险后才想到投保,伪装在保险期限内出险;2.伪造、变造与保险事故有关的证明、资料和其他证据,编造虚假的保险标的或保险事故;3.保险货物出险后制造假象,夸大损失程度;4.积压商品投保、低值高保,故意出险骗取保险赔偿金等。

如,某保险公司于2001年3月2日承保了一批保暖内衣的公路货运险,价值71万元,起运地龙游,目的地甘肃兰州。启运后三天,保险公司就接到报案电话,告知承运这批货物的东风大货车在河南省光山地段发生翻车事故,导致车辆起火,连车带货已全部烧毁。从表象看,这起赔案投保在先,起运在后,没有可疑之处。但承保公司凭借多年的实践经验,感到有很多疑点,就及时与公安局经侦大队联系,后经多方查实,确是一起因该保暖内衣滞销积压,货主密谋串通、合伙购买廉价汽车装运积压货物,用低价值高保额的办法,恶意制造损害发生的交通事故,试图从保险公司骗取保险赔款的骗赔案件。

二、货运险理赔中问题的原因分析

风险管理论文范文篇7

1资料与方法

1.1一般资料

本次实验主要选取了本科室从2015年3月到2016年3月一年内的200名患者进行随机分组,组别分别为实验组与对照组,对于实验组的患者实行的是风险管理条件下的呼吸内科护理管理工作,而对于对照组则是实行的常规护理方法。本次实验的患者中,女性为112名,男性为88名,年龄集中在44岁~83岁之间,大多数为60岁以上的老年人。本次实验的分组采取的是完全随机的分组方式,所以符合统计学的普遍规律。由于呼吸内科的病人并发症较多,无论是肺气肿、支气管炎以及肺炎、甚至肺癌都是普遍存在的,所以病情较重的患者也比较多,综合年龄也偏大,更是进一步加剧了护理的难度以及护理风险的发生率,所以本次实验也是要检验有关护理工作者是否能够提高护理水平,特别是风险管理的技术水平,降低风险事件的发生频率,真正提高患者的康复速度与满意程度。

1.2风险管理的应用情况

对于实验组所实施呼吸内科的风险管理护理管理制度,对于对照组实行常规的护理管理制度,对于常规的护理管理与风险管理护理管理制度的区分如下。

1.2.1风险识别

对于风险管理,最为重要的一个环节就是风险的识别环节,本科室经过医院的领导层的审批决定,将2014年~2015年间发生过的各种医疗护理风险的病理与资料分发给实验组的护理工作人员进行传阅与学习,并且对于基础的护理工作的规范性、对于各种护理专业知识和护理风险的重要性以及对于护理操作技能等部分都作出了批注与重点说明的工作,其目的就是要提高实验组整体护理人员的风险管理意识与风险管理水平。另外,对于护理过程中各种意外事件的发生与责任明晰都做好了基础准备工作,对于坠床、跌倒等事故也作出了相应的处罚措施的规定,对于患者与医生以及护理人员之间职业暴露的风险管理工作同样作为一个很重要的部分进行了讲解与培训工作。

1.2.2护理人员的护理风险

由于本次的实验过程中,实验组的护理人员分配任务主要是风险管理,而对于风险管理则要求每个人的护理经验以及对于风险的预见性要强。由于本科室的护理人员本身存在着年轻化的特点,大多数护理人员缺乏最基本的护理风险意识,特别是很多护理人员本身工作压力就比较大,任务十分繁重,护理的专业知识更新不到位,缺乏基础的技术培训等等各种原因。所以对于本次实验会造成一定的影响。不过为了尽量消除这方面影响,本次实验之前,医院对于实验组的护理人员进行了大量的培训与开导工作,并且合理安排了班次,让每个护理人员有充足的时间和精力进行风险护理的实施,以此来确保实验的真实有效性。

1.2.3强化风险管理制度

强化相应的风险管理制度与建设水平。一方面,要以科护士长为领导核心,成立一个风险管理小组,并且要建立起至少三级甚至多级核心控制体系,对于各种风险的管理与预防工作都要做到层层把关。除了定期对于护理人员以及普通护士进行风险管理培训与专业技能培训等等,也要发展相应的考核机制,做好监管与控制工作。另一方面,还要让全科室的护理人员组织共同学习有关急救、卫生服务甚至心理服务等各种知识,不但要提高自身的风险防范意识,更要建立起一套完整的风险防范体系,确立责任到人的管理制度,以此来消除护理过程中的不安全因素。

1.3判定标准

实验结束后,要根据一定的评判标准对于实验组与对照组的实验结果进行评测。本次的实验判定标准为患者的满意度调查结果以及风险事件的发生频率,患者的满意调查总分为100分,80分视为基本满意。而风险事件的种类前文已经进行了标定,发生的频率以百分制计算,符合统计学的普遍规律。

1.4统计学分析

以统计学软件SPSS18.0对两组患者进行分析,分析的计量资料采取的是平均数的方法,p小于0.05,其数值符合统计学的意义。

2结果

2.1观察两组患者护理风险事故的频率(1)观察风险管理护理与常规护理的管理中风险事故的发生频率,实验组与对照组数据差异明显,具有统计学意义,见表1。

3讨论

经过本次实验,我们通过实验的结果可以发现,经过风险管理的影响,实验组无论是在患者的整体满意度方面还是在护理过程中风险事故的发生率方面都存在着较大的差异,特别是在患者的满意度方面。由于风险管理的贯彻落实,不但提高了护理人员的整体责任心,增加了护理过程中的风险意识,提高了护理技能以及风险准备,还极大的提升了护理人员的服务意识与服务状态,这是十分难能可贵的。实际上,客观的讲,病房患者的护理工作中,风险管理是一个永恒的主题,也是一个时刻都需要注意的问题。在日后的护理工作中,我们一定要提高自己的风险意识,落实好风险的识别与防控,特别是基层的护理人员,要做好风险事故的记录与报告,并且要积极学习风险事故一旦发生时如何快速、有效的进行解决。同时,对于护理过程中表现比较出色的护理人员,要做好奖励与表彰工作,对于护理中出现问题的工作人员要依据问题的严重程度进行批评甚至处罚,奖惩分明才能够做好护理管理工作。基于本实验,希望能够提高本科室的风险管理质量水平,促进本科室的护理工作质量水平,降低护理风险,并且尽快在全院进行推广。

作者:陈凤莲 单位:北海市卫生学校附属医院

参考文献

[1]李红丽.探讨护理风险管理在呼吸内科病房中的应用[J].中国医药指南,2015,01:255-256.

风险管理论文范文篇8

1.1一般资料

选取2011年1月~2014年12月收治的270例妇产科患者,分为观察组180例和对照组180例。观察组180例患者,年龄21~43岁,平均年龄(27.1±4.7)岁;其中妊娠综合征75例,生殖系统感染87例,子宫内膜异位症18例。对照组180例患者,年龄20~41岁,平均年龄(26.8±4.5)岁;其中妊娠综合征72例,生殖系统感染90例,子宫内膜异位症18例。两组患者在年龄和病情等一般资料方面均无显著性差异,P>0.05,具有可比性。

1.2方法

对照组患者采用常规护理,未实施风险管理。观察组患者再常规护理基础上实施风险管理:①成立风险管理小组:妇科和产科分别成立风险管理小组,根据不同的工作重心和风险制定详细的管理计划;妇科患者着重患者的就诊情况,特别是叮嘱患者定期复诊的重要性,并提前一天与患者确认,避免因治疗中断而影响治疗效果;产科应根据产妇的不同身体情况分析和评估可能影响分娩的相关因素,并于产前消除危险因素。②建立健全风险管理制度:根据妇科和产科常见风险因素及护理内容等制定合理系统的风险管理制度,同时加强护理人员对相关制度的学习,提高护理操作的规范水平,减少风险事件的发生;妇科护理人员应密切观察患者用药情况及治疗效果,并对病情反复的患者进行及时的心理疏导;产科护理人员应注意保持病房地面干燥,确保产妇安全。③加强培训:以讲座、视频学习和交流会等形式加强护理人员对《医疗事故处理条例》等相关法律法规和护理工作重点的学习,避免因护理经验不足引发风险事件。④加强护理记录管理:不断规范护理人员护理工作记录的文书格式,护理记录再护患纠纷中对维护护理人员权益起重要作用。

1.3观察标准

患者对护理人员的风险防范意识、管理工作、健康教育、服务态度等进行评分,满分为100分,90~100为非常满意,80~89为满意,70~79为一般,70分以下为不满意。满意度=(非常满意+满意)/总例数×100%。

1.4统计学方法

采用SPSS19.0软件进行统计学分析,计数资料用百分比表示,χ2检验,P<0.05表示差异具有统计学意义。

2结果

观察组180例患者中,非常满意96例,满意72例,一般10例,不满意2例,满意度为93.33%;对照组180例患者中,非常满意50例,满意78例,一般38例,不满意14例,满意度为71.11%。观察组显著优于对照组,P<0.05,差异具有统计学意义。

3讨论

风险管理论文范文篇9

1.1一般资料

随机抽取2013年1月-12月实施风险管理的精神患者150例设为观察组。其中对照组患者,男性78例,女性72例,年龄33~68岁,平均(36.42±5.12)岁;观察组患者,男性80例,女性70例,年龄37~70岁,平均(35.25±6.07)岁。

1.2方法

1.2.1加强护理人员躯体疾病的知识培训

精神患者多为老年人,又多患有冠心病、糖尿病、高血压等躯体疾病,患者的主诉能力较差,增加了精神科护理的难度。因此,需要对护理人员进行躯体疾病的知识培训,内容包括:胰岛素的注射方法、判别低血糖的临床表现、处理低血糖方法等。

1.2.2提升医护人员的法律意识

定期组织精神科医护人员学习相关的法律知识,要求护理人员严格书写护理记录,保证护理记录的“真实、及时、准确、具体”,对于病情严重的患者,应将病情及时告知其家属。注意护理记录的存档备案,提高证据意识,强化法律意识。早、晚间护理人员都需要对病房进行检查,一旦发现违禁品应立即收缴,贯彻一日一小检,一周一大检的工作制度。

1.2.3注重合理用药,避免药物中毒

对于精神患者,临床主要采用精神疏导加抗精神病药物治疗。抗精神病药的不良反应大,对于患有低血糖、心脏病、冠心病等躯体疾病的患者尤为明显,最为普遍的就是锂盐中毒事件。在对精神患者实行护理的过程当中,需要注重合理用药与个性化用药,建立护理表格,记录患者用药后的躯体反应。

1.2.4加强“三无”人员的护理

对于警察局与民政局送来的“三无”人员,按照诊疗制度,全部进行艾滋病与乙肝病毒检验,明确患者是否存在毒瘾,避免发生科内感染。

1.2.5强化对重点患者的护理

部分精神病史长且病情严重的患者容易出现伤人、自残的冲动,因此要将此类患者安排在方便观察护理的床位,护理人员每隔15~20min巡房一次,做好巡房记录,避免发生意外事件。

1.3观察指标

比较两组患者意外事件发生率及家属的护理满意度。以派发问卷的方法调查患者家属对于医院护理工作的满意度,总分100分,>80分为满意,79~60分为基本满意,59分以下为不满意。总满意度=(满意+基本满意)/总例数。

1.4统计学处理

统计学分析使用SPSS19.0进行,计数资料以百分率表示,用x2检验。P<0.05为差异有统计学意义。

2结果

2.1两组患者的护理意外发生率比较

观察组护理意外发生率显著低于对照组,差异具有统计学意义(P<0.05).

2.2两组患者家属的护理满意度

观察组家属总满意度显著高于对照组,差异具有统计学意义(P<05).

3讨论

风险管理论文范文篇10

1临床资料与方法

1.1临床资料

取2013年10月至2014年12月来我院急诊科就诊的328例患者为研究对象,平均分为2组,其中A组(164例)男性112例,女性52例,年龄范围在3-89岁之间,平均年龄(42.6±7.4)岁,包括殴打伤56例,车祸伤49例,意外摔伤31例,其他28例;B组(164例)男性110例,女性54例,年龄范围在4-90岁之间,平均年龄(43.1±8.6)岁,包括殴打伤54例,车祸伤51例,意外摔伤29例,其他30例.两组患者在性别、年龄、家庭背景、社会地位、经济水平、自身身体素质以及病情严重程度等方面均无显著统计学差异(P>0.05)。

1.2研究方法

本研究两组患者A组在给予常规护理服务的基础上进行风险护理管理干预护理,而B组接受单纯常规护理方式进行护理。

1.2.1常规护理方法

主要包括心血管的监测,水、电解质及酸碱平衡的调节维持,呼吸管道通路的建立,营养液的供给护理以及其他的一些常规护理内容。

1.2.2风险护理管理干预

①护理制度的健全和规范。急诊科护士长要在获得护理部相关领导认可的前提下制定相关护理安全管理制度,要求具有针对性、全面性、服务性。通过规范护理制度,要求急诊护士提高急诊护士的风险意识,明确急诊护理的操作目标,掌握在接待急诊患者过程中与患者或家属之间关于风险、治疗等相关内容的沟通要求,对应性临床操作要做好患者或家属知情同意签署工作。同时,在制度内容中要设定关于突发状况和救治程序规定,建立应急组合方案,从而使急诊工作过程中的护理行为规范有序,降低不良风险事件的发生几率,为保证护理工作安全有效的持续开展提供完善的规章制度。②急诊护理人员风险意识的提高。加强急诊相关护理培训,对护理人员在急救设备操作、急救药品使用以及针对性急救技能方面定期开展相关培训并、讲座以及座谈会等。通过相关沟通和座谈,了解本院急诊科护理常见问题,针对薄弱环节进行优化,建立具有急诊针对性的风险护理培训教案。③规范护理相关的病案文件管理。急诊护理相关病案文件主要是指急诊在接待患者及救治过程中,针对患者不同病情走向,临床医生和护理人员所采取的的相应急救措施记录及相关护患、医患沟通文书,也是重要的法律文件。护理相关的病案文件的建立要建立在准确、严格、可观、及时等原则基础上,医保证所有文件的真实有效。相关护理上级部门要定期对门诊病案及住院部所有患者的病案记录进行审查,针对相关问题采取及时纠正。④加强药品和设备管理。提高对仪器设备和药品的管理,针对急诊设备要安排专业的专门的人进行负责,定期进行清洁消毒和保养,记录要准确明了,每天进行清点对异常现象一定要及时反映,以避免相关的手术器械滞留、操作缺失等现象的发生甚至处理延误。⑤提高护患沟通。通过普及急诊护理知识,强调人性化的护患沟通,加强急诊护士在处理护患关系方面的人性化服务,在忙乱的急诊救治分为中,急诊护士更应该承担起安抚病人和家属情绪,给予耐心、周到的关怀态度,加强沟通,尽量减少嘈杂的争论和冲突,同时提高对患者就医和病情的保密工作,预防隐私外泄造成的事故发生。

1.3评价指标

①护理缺陷和抢救物品完好对比:对比两组护理缺陷的发生率以及抢救物品的完好率;②护理合格情况的对比:对比两组无菌物品灭菌合格率、导管护理合格率、护理病案文件记录合格率、护理人员三基考试合格率、护士专业操作合格率、护士医疗考试合格率等;③护理质量对比:主要对比护理基础水平、消毒隔离评分、护理病案文件书写、护士违规操作等。1.4统计学方法、本研究采用数据软件SPSS18.0进行统计学分析,计量资料用(x-±s)表示,进行t检验分析;计数资料用χ2检验分析。设P<0.05时差异有统计学意义。

2结果

2.1护理合格情况、护理满意度、缺陷和物品的完好性对比

研究结果显示A组护理评价结果在护理缺陷发生率、抢救物品完好率、护理满意度、无菌物品灭菌合格率、导管护理合格率、护理人员的三基考试合格率、专业水平合格率以及医疗考试合格率等方面的评分结果均显著高于B组,两组结果的组间差异P<0.05,有统计学差异。

2.2护理质量评分比较

结果显示,A组护理服务质量评分结果在护理基础水平、消毒隔离、病案文件书写以及违规操作方面的评分结果均显著高于B组,两组结果组间差异P<0.05。

3讨论

3.1风险护理管理对急诊护理的护理服务效果改善

现在通过本研究结果显示,A组患者在接受风险护理服务干预护理后,急诊护理的服务效果在各方面结果和评价均有显著改善,护理缺陷发生率显著下降,急诊抢救过程中避免了物品损坏的发生,而且避免了无菌物品消毒问题的存在。同时,通过风险护理管理干预护理,开展相关急诊风险护理培训,护士在专业技术,交流水平,医疗专业知识等方面的水平也显著提高,在应用导管护理方面护理服务水平也有满意的改善。同时,随着现代经济水平的不断提高,急诊患者及家属在对就要要求及相关医疗服务方面的要求有了新的提高,而急症发作的突发性也造成患者的或家属的焦躁心里,因此,提高护患沟通,加强了医患了解和信任,使患者对急诊护理满意度显著提高。

3.2急诊科开展风险护理管理干预的重要性

随着医疗行业的发展,急诊工作以其专业性强、动态性等特点,面临并发症、急性发作、具体重症病发等实际问题的存在,一定程度上给医护人员造成了危险压力的负担。由于急诊科工作中与患者接触最多的始终是护士,因此他们面临的职业风险更高一些。为了提高护理人员的安全,改善急诊护理服务质量,实施风险护理干预,不仅在护理质量上得到改善,对提高医疗机构的信誉水平,加强急诊建设意义重大。同时,通过开展风险护理管理干预,急诊护理工作流程得到系统化,避免了拥挤的急诊救治过程中糟乱以为风险的发生。另外,通过加强呼唤沟通,急诊医疗更加人性化,是患者或其家属对急诊过程有了更深入的认识,在一定程度上降低了医疗事故的发生。

作者:张洪露 赵金钊 李红梅 单位:德州市中医院

第二篇:监护室护理风险管理

1资料与方法

1.1临床资料

浙江省舟山市中医骨伤联合医院ICU于2013年1月开始将风险管理引入护理工作,将2013年1月~2014年9月风险管理实施后ICU收治的616例患者为观察组,其中男337例,女279例;年龄13~87岁,平均(56.8±15.9)岁。回顾性分析2011年1月~2012年9月实施风险管理前ICU收治的572例患者为对照组,其中男320例,女252例;年龄15~85岁,平均(56.2±15.2)岁。研究期间,ICU两组主要病种构成比相似,医护人员及设施、设备等未发生显著变化。本研究经医院伦理委员会批准,两组患者人数、性别、年龄、病种、医护人力资源及设备配置等一般资料比较,差异均无统计学意义(P>0.05),具有可比性。

1.2护理方法

对照组给予常规护理,观察组实施风险管理下的常规护理。风险管理措施包括:

(1)成立护理风险管理小组:由护士长担任护理风险管理小组组长,成员包括ICU全体护理人员,下设质控员和三级护理巡查、消毒隔离、护理文件检查、病房管理、急救药品及物品管理、综合质量检查、“三基”考核等各分组;制订护理风险管理制度,包括小组及各分组的工作职责、护理风险管理预案等。

(2)识别护理风险:根据风险管理制度和程序有计划地开展ICU护理质量检查,检查中重点收集影响护理安全的风险因素,每月召开1次护理风险管理小组例会,建立非惩罚性护理不良事件报告制度和激励机制,鼓励护士自行上报护理临界不良事件,分析上一月度护理不良事件的原因,汇报检查或护理中发现的系统和流程中存在的风险和缺点,应用失效模式找出系统和流程中存在的风险和缺点,对客观存在的、潜在的各种护理风险进行系统、连续地识别和归类。

(3)构建风险防范体系:针对已经识别或可能潜在的护理风险,组织科室全体护士采用头脑风暴的方式提出切实可行的防范对策,查阅文献把握其最新研究进展,在循证护理证据的支持下,构建比较系统且有效的护理风险防范体系,包括理论知识、操作技能、法律知识、沟通技巧等内容培训,安全意识与自我保护建设,人力资源弹性调配,护理团结协作机制,低年资护士导师带班指导制度,重点时段与重点环节管理,高危患者危险因素评估,高警讯药品管理,营造安全病房,仪器设备维护,制定风险应急预案等,且该体系应该是动态管理和持续改进的,以保障防范体系的先进性和有效性。

(4)制定并实施干预措施:在护理风险防范体系下,制定针对风险因素的综合干预措施,优化护理工作流程,对入住ICU的患者进行全程风险管理。在护理风险管理方面,实行“科室”三级质控体系:即管床护士一级质控,高年资当班护士二级质控,科室质控小组三级质控;强化护士“慎独”精神,严格落实科室各项规章制度,包括操作查对制度、交接班制度、消毒隔离制度、危重患者的抢救制度、护理文书制度等,提高护士风险意识,真正把干预措施和质量控制落到实处。

1.3评价指标

1.3.1护理负性事件

统计研究期间护理负性事件的发生率,包括护理缺陷、护理纠纷等负性事件。

1.3.2护理工作质量统计

护理工作质量评分,包括基础护理、沟通能力、护理文书书写等护理质量评分,满分均为100分。

1.3.3护理满意度调查

采用统一的护理满意度调查表,调查患者或其家属对护理工作的满意程度,满分为100分。

1.4统计学方法

采用SPSS17.0统计软件进行数据处理,计量资料用(X±s)表示,正态分布资料的组间比较采用配对样本的t检验,两独立样本构成比的比较采用χ2检验,P<0.05为差异有统计学意义。

2结果

风险管理引入护理实践后,经过一定时间的运行,表明普遍强化了护士的工作责任心和护理风险意识,提高了护士的业务水平和突发事件的应对能力,基础护理质量、护理文书书写规范性及护士沟通技巧有效提升,护理缺陷和护理纠纷事件减少,两组护理负性事件、护理质量及满意度比较见表1。结果显示,观察组的护理缺陷、护理纠纷等负性事件发生率均低于对照组(P<0.05),基础护理、沟通能力、护理文书书写等护理质量评分及护理满意度均高于对照组(P<0.05或P<0.01)。

3讨论

20世纪80年代,风险管理被欧美的管理者引入到医院管理中,逐渐应用于医疗、护理及其他事项的管理。医疗风险管理专家认为,临床活动都具有一定的风险,都具有风险与效益密切相关的两个方面,而降低人为、组织、系统的风险是风险管理的主要任务。ICU患者常同时有多个系统、器官组织在原发病因作用下遭受创伤,病情错综复杂,各种侵入性操作治疗繁多,需要应用多种监护、抢救仪器和设备,因此ICU患者护理具有更大的风险性。分析既往护理负性事件,并综合文献观点,ICU患者护理工作中常见的风险因素主要包括:低年资护士对危重患者病情变化缺乏预见性、护理文书书写不及时或不规范、护患间缺乏有效沟通、人力资源配置不当、重点时段管理松懈、设备缺乏维护、环境因素等。针对护理风险因素,本文观察组在分析既往护理负性事件、护士自行上报风险因素及查阅文献的基础上,构建了比较系统、有效的护理风险防范体系。如针对ICU患者常见的胃内容物反流误吸,本研究在循证证据的支持下建立了比较规范的护理工作流程,主要包括:①体位管理:抬高患者床头30°~45°;②气道管理:有创通气压力保持在25~30cmH2O,翻身叩背,清理气囊上分泌物,吸痰(避免进食后30min内吸痰);③营养支持:延长胃管插入深度(8~10cm),肠内营养泵匀速缓慢输注;④镇静管理;⑤及时清理口腔内分泌物。实践表明有效降低了反流误吸的发生率。另外,在体系构建、干预实施过程中,本研究还综合运用了戴明环、持续质量管理等工具,有效保障了系统的及时更新,从而有效发挥降低护理风险因素的效果。本文结果显示,观察组护理缺陷、护理纠纷等负性事件发生率均低于对照组(P<0.05),而基础护理、沟通能力、护理文书书写等护理质量评分以及护理满意度均高于对照组(P<0.05或P<0.01)。可见经风险管理有效降低了ICU患者的不良事件发生率,提高了护理质量和满意度,取得了较好的干预效果。这与类似文献研究的结果是一致的,如武淑敏报道通过落实三级护理质量控制、识别护理流程潜在危险因素、建立非惩罚性护理不良事件报告制度和分享制度、加强护理记录的管理与加强理论知识和操作技能培训等进行护理风险管理,结果表明实施护理风险管理后,护士操作熟练程度、护理文书书写规范、服务态度、沟通能力、责任心、应急能力等方面均明显优于实施前,有效降低了医疗风险和事故的发生。综上所述,将风险管理引入ICU患者护理取得了良好的干预效果,有效降低了护理缺陷、护理纠纷等不良事件的发生率,提高了护理工作质量和护理满意度,有效促进了护理质量的持续改进,进而保障了患者安全,对ICU及其他护理工作可能具有一定的指导和借鉴意义。

作者:王飞芳 黄瑛 单位:浙江省舟山市中医骨伤联合医院

第三篇:产科护理风险管理

1产科存在的主要危险因素

(1)产科环境复杂。产科人员流动量大,而且母婴同室,容易造成交叉感染。

(2)产科专业性强。产科综合性强,技术要求高,产妇和新生儿极易发生多种危险事件,需要扎实的理论基础和操作技术,尤其在判定胎位、接产手法、新生儿处理、产后观察、应急抢救能力等方面要求更加严格。

(3)实习护生因素。实习护生是发生护理风险的高危人群,是由于护生对医院环境以及工作程序不熟悉,违反了护理操作规程。临床实践发现,经验不足和技术不熟练的护生处于是非和风险最顶端。实习护生缺乏有关的护理法律法规、规章制度知识,好奇心较强,经常会不顾及患者的感受。实习护生心理素质较差,多以自我为中心,一旦受到挫折便会心理失衡导致注意力不集中。实习护生初入医院对患者护理有着强烈的新鲜感和陌生感,想亲手尝试而又害怕出错,导致操作成功率低下。实习护生很难把理论知识与实践操作联系起来,往往不按照护理操作规范操作,容易发生差错。

(4)患者的不配合。患者自我保护意识增强,对实习护生缺乏信任与理解,不让其给予护理,降低了实习护生的积极性。

2风险管理措施

(1)培养实习护生的风险意识。实习护生进入临床实习前,护理部组织开展护理培训,重点进行护理安全知识教育,学习医院规章制度、护士职业道德、病历书写规范等规章制度。产科根据科室护理特点进行上岗前培训,讲解产科常见的护理风险和注意事项,让实习护生参加科室差错事故案例分析和讨论,教育实习护生严格执行各项护理操作规范和要求。

(2)严把带教老师准入关。严格挑选热爱教学工作,职业素质好,责任心强,业务水平高,有良好沟通表达能力,工作经验丰富,本科以上学历、专科学历要工作5年以上,护师以上职称的护士来担任带教工作。定期对带教老师进行培训,组织参加各种教学培训班等,掌握教学技巧,积极开展差错事故案例分析和讨论,提高带教过程中风险防范意识。

(3)实行护理风险分级管理。根据实纲要求,结合我院产科实际情况,将常见的临床护理操作按照风险指数分为高、中、低、零风险四个等级。对于中高风险护理操作,带教老师要评估实习护生的能力,详细告知操作要点和注意事项,亲自指导操作;对于低或零风险的护理操作,带教老师在旁边指导,详加观察,让实习护生多加练习。

(4)加强临床带教制度管理。建立临床护理带教的质控和督导制度,带教老师密切注意带教风险监控,不断强化风险意识,善于发现问题,对各种违规、差错现象,要及时进行反馈、查处,以防止类似情况发生。建立带教风险应急处理预案,一旦发现风险,立即采用预案,将风险程度降到最低。

(5)加强技术和风险培训。带教老师要指导实习护生学会观察和判断病情,针对产科常见病、多发病的病因、发病机制、临床表现、护理要点、仪器使用、注意事项以及常见不良反应等,运用典型病例分析和现场模拟诊疗等多种教学形式指导护生。举办产科风险知识培训,分析发生纠纷的护理风险案例,增强风险防范意识和责任意识。

(6)加强对专业工作的学习。指导护生和低年资护士学会对患者进行观察、分析,从而判断病情,利用多方位的教学资源,将典型病例与模拟治疗结合在一起,帮助护士更灵活的掌握知识点。教授护生及低年资护士基本的临床要领,加大理论指导及实践操作的教学力度,告知用药注意事项及常见的不良反应等。

3结果

我院自行设计护理风险知识、理论知识、操作技能考核表,各考核表满分100分。本组护生护理风险知识的掌握水平较好,优秀人数(评分超过80分)60名,占95.24%;理论知识优秀人数(评分超过80分)58名,占92.06%;操作技能优秀人数(评分超过80分)50名,占79.37%。5小结在临床护理带教中针对危险因素实施风险管理措施,可以确保护理带教过程的安全。为此,我科实施了针对性的风险管理,培养实习护生的风险意识,严把带教老师准入关,加强临床带教制度管理,加强技术和风险培训,风险管理实施后,护理风险知识、理论知识、操作技能掌握情况较好。

作者:胡巧 吴淑芬 洪士璇 单位:广东省中山大学附属第一医院东院

第五篇:产科护理风险安全管理

1.护理风险因素分析

1.1院方因素

(1)规章制度不够完善。规章制度是工作规范化的基础保障,是科学操作工作流程的重要依据,我国大多数医院目前直接照搬国家的护理规章制度,遇到紧急情况不知变通,院方应根据本院的实际情况,制定符合本院的规程,并严格执行。

(2)缺乏相应的应急管理机制。风险管理和应急管理机制能够有效的预防、控制医疗纠纷,但大多数医院在此方面存在欠缺,一旦发生医疗事故,没有相应的紧急处理方法,事故很容易进一步扩大。

(3)医院设施设备不配套。新技术、新设备的应用能够更好的满足产科护理工作的需要,但是由于经费等原因,部分器械相对陈旧,再加上器械故障维修不及时等都会降低护理工作的水平,产生安全隐患。

(4)护理人员短缺。产科不仅要护理产妇,更需要大量的工作人员来照料新生婴儿,面对什么都不懂的婴儿要付出更多的耐心与时间,可是人员的短缺会造成现有护理人员工作量加大,工作时间延长,得不到适当的休息,疲劳工作容易出错。

1.2护理人员因素

(1)技术不扎实

护理技术如产后观察,乳房护理,新生儿观察,婴儿保暖、沐浴,婴儿头皮静脉穿刺等都需要扎实的技术,需要通过长期的实际操作,经验积累才能做到护理工作的及时准确,保证母婴安全。

(2)个人素质不高

护理人员工作不够仔细谨慎,责任心不足,对规章制度执行不严,如观察不到位出现异常未能及时通知主治医师;发放药物错误或者未能按时发放;更有甚者报错婴儿等事故。

(3)记录文书不够仔细

产科的护理工作记录常常会因为急诊分娩或者抢救新生儿而耽误,再加上护理工作繁琐,基本的文书登记更加不受重视。但是文书是一项关键的评价依据,要做到字迹清晰、时间准确、记录详尽、责任到人,保持文书的完整性和真实性,一旦出现医疗纠纷,文书是最可靠的证据。

(4)医患沟通不顺畅

产科护理的特点不仅要护理产妇的身体健康,更要注重产妇的心理变化,产妇由于特殊时期,情绪相对不太稳定,家属也处在焦虑状态,如果此时的告知、解释不及时准确,不能选取合适的沟通技巧,很容易引起产妇的紧张、恐惧,造成家属误解,一旦发生意外就会引起不必要的医患纠纷。

1.3患者因素

部分产妇对于医生的嘱托不认真对待,不按时服药,不遵医嘱,擅自外出,有可能会发生跌倒受伤等意外,有些产妇与家属对医院不信任,"宰客"心理时常存在,抗拒检查,不配合治疗;另外产妇与家属对医院护理人员的期望过高,觉得应该事无巨细、百般呵护,容易形成心理落差,产生不满。

2.安全管理建议对策

护理安全工作直接影响着护患关系,对患者的人身安全以及医院的经济社会效益都至关重要,科学的管理方法能够有效的规避护理风险,减少护理纠纷,防患于未然。

2.1加强医院硬件设施建设,改善医院就医环境引进应用先进的设备仪器提高了孕产妇的就医保障,同时要对现用设备定期检查测试及时发现问题,以保证设备故障时能得到有效的维修,确保仪器设备数据的科学性,确保诊断无误;孕妇行动不便,因此病房设置布局要合理,走廊过道中不得有障碍物,灯光光线应充足,地面保持干燥,可张贴一些生产相关小常识和鼓励性言语,创造一个安全又温馨的环境。

2.2建立健全管理制度,并严格执行无规矩不成方圆,院方应挖掘本院体制中的漏洞与不足,加强相关护理制度的制定和执行,完善规章制度和各岗位职责,规范护理操作与流程,提高护理质量,确保护理安全。可以在产科设立安全管理小组,利用查房、例会、总结等时机展开讨论,交流护理心得,并对护理中的违规操作及时通报,纠正偏差与错误,减少护理风险。

2.3展开培训,提高护理人员素质

(1)风险意识培训通过讲座、专家培训、网络平台等对产科的护理人员包括实习人员和陪护员进行统一的护理安全、护理卫生法规的教育宣传,制定相关危急重症突发事件应急预案和流程,让全体护理人员能够自觉遵守规定,养成主动维护护理安全的思维模式,提高工作风险预见性。

(2)技术知识培训专业的护理知识以及娴熟的护理技术是护理工作的必备条件,可以组织护理人员到上级医院进行培训、参观,学习先进的护理技术,掌握丰富的护理知识和经验,参加护理急救模拟训练,开展教学分析探讨患者病情,解析护理中的难题,防范护理缺陷。

(3)沟通技能培训提高护理人员的沟通技能、说话技巧,时刻注意观察产妇动态,多与产妇交流,缓解其紧张情绪,切实履行各项告知义务,做好健康宣传教育,改善护患关系。

2.4合理调配人力资源,补充护理队伍欠缺,科学安排班次,避免工作过劳。

2.5严格管理护理记录,保证记录清晰、及时、准确、真实、完整,避免隐匿、修改、销毁记录,提高记录书写质量。结语实行安全管理,能够有效的降低护理风险,同时对护理人员自身也有一定的职业保护作用,减少护理差错,以更加积极的状态投入到护理工作中去。

作者:赵秀玲 单位:香河县人民医院产科

第六篇:包干责任制护理模式风险管理

1包干责任制护理模式方法及职责

通过认真学习三级甲等医院等级评审标准第三章患者安全各项条款及第五章卫生部开展实施优质护理服务要求,为进一步推动本科室护理质量持续改进,切实保证急诊普外科住院患者安全,我科实行包干责任制护理模式。

1.1方法

在护理能力分级管理和合理配置护理人力资源的基础上,对患者进行分组管理,实行责任大包干。每名护士主管5~8名患者,负责该组患者从入院到出院,从基础护理到专科护理的全部治疗护理工作内容,避免因责任不明确造成疏漏影响护理质量。同时实行8小时在岗,24小时负责制,连续排班,减少交接班次数。

1.2职责

(1)根据三级甲等医院等级评审要求修订并完善本科室住院患者风险管理制度,风险评估标准,应急预案。(2)落实患者风险管理制度,对住院患者潜在的风险进行系统的动态的持续的评估,对有高危因素的患者进行健康教育预防指导,对已发生的安全事件立即启动应急预案采取相应的处理措施。(3)对本科室全体护士进行风险管理相关知识培训,由护士长及高年资护士进行指导及督查。

2包干责任制护士的工作内容

2.1评估住院患者存在的风险

认真填写入院患者评估单,包括入院患者病情评估表、跌倒(坠床)危险因素记录单、压疮发生危险因素量化评估-Braden评分简表、住院病人营养风险筛查评估表,评估患者存在的潜在风险如跌倒、坠床、压疮、营养,感染、烫伤、低血糖、体位性低血压、情绪改变等,对常规高危因素进行筛查。从患者入院到出院,随患者病情变化,全面的动态的持续的进行评估。

2.2对高危患者进行系统干预

(1)监管病房安全设施定期检查维修情况。(2)签署护理安全告知书。(3)指导安全知识宣传栏的使用。(4)告知患者及家属有关跌倒、压疮、感染、烫伤等的预防知识。(5)将患者及家属需要了解的知识以书面形式告知并让其签字,方便反复学习掌握。(6)每个病房的安全及注意事项以温馨提示的形式上墙,以便患者及家属随时都能看到。(7)建立高危患者档案,给予危险预警标示,做好交接班,让科室所有人员都了解高危患者并重点观察护理。(8)一旦发生安全事件,立即启动应急预案。(9)对低年资护士进行风险管理相关知识培训并督导。

2.3加强关键期的安全护理

(1)患者术后由手术室返回病房时与手术室护士严格交接班,了患者术中的病情、体位、皮肤、血压等情况。(2)妥善安置患者后向患者及家属详细解释翻身活动(每2小时翻身)的必要性,指导其翻身活动及床档的使用方法,并告知尽量不使用热水袋,采取加盖衣物开空调等保暖方式,取得配合,严格交接班。(3)病情稳定的患者术后第一天半卧位床上活动,第二天床边活动,第三天病区内活动,循序渐进,根据个人实际情况决定活动时间量力而行。(4)合理安排患者肠内外营养,保持水电解质平衡预防低血糖;对于血压不稳定的患者遵医嘱用药监测血压,指导其活动时动作缓慢避免体位性低血压。(5)每天定时通风,减少探视人员,预防感染。

2.4做好患者的心理护理

(1)患者入院时即进行心理、认知、家庭、社会支持等的评估。(2)护士在对患者进行健康教育、饮食指导、用药指导、疾病知识、围手术护理、特殊检查指导时同时进行心理疏导和再评估再疏导。(3)对可能发生心理问题的患者及家属进行个性化疏导和护理,制定个性化的防范措施。2.5加强医护沟通责任护士每天跟随主管医师查房,了解医师的治疗方案,护理需要重点观察和护理的内容。同时及时将患者的病情变化、感受、要求等报告给主管医师,达到医护一致。

3包干责任制护理的作用

3.1减少了护理安全不良事件的发生

有研究显示,在临床实践中,护士对患者评估不全面,遗漏一些有价值的护理资料形成护理安全隐患,同时医院存在护士患者配比不足,护士工作量大,缺乏足够的时间对患者进行细致的评估和沟通,是医院不良事件的主要原因之一。实行包干责任制后,责任护士对本组患者的病情、安全相关危险因素及心理状况进行全面系统的动态的持续评估,全面了解,动态监测,预防在先,提早干预,减少了不良事件的发生,保证了护理安全和质量。加强与医师的沟通后,达到医护一致减少了因为不恰当的解释产生的医患纠纷。2012年我科压疮1例,跌倒2例,感染4例,低血糖2例,体位性低血压2例,投诉3例。2013年感染2例,低血糖1例,压疮、跌倒、体位性低血压、投诉均未发生,为提高科室的医疗护理质量做出了突出的贡献。

3.2提高了护士的业务知识水平和处理风险事件的能力

实行包干责任制后,护士的责任心更强,许多工作做到细处,提高了预见性判断能力和处理风险事件的能力。同时专业知识更加丰富牢固,提高了业务知识水平。

3.3达到了“三满意”

包干责任制护理模式的实施顺应了三级甲等医院等级评审关于患者安全管理和优质护理服务的要求,减少了护理安全不良事件的发生保证了患者的安全和护理质量,提高了患者医师护士的满意度,达到了三满意。

作者:李侠 张洪微 颜廷花 单位:青岛市中心医院呼吸科

第七篇:门诊输液护理风险管理

一、资料与方法

2013年9月-2014年9月收治门诊输液患者60例,男38例,女22例;年龄17~49岁,平均(32.6±3.7)岁;按照RevMan5.0软件生成的随机数字表法将其均分为对照组与观察组,各30例,两组年龄、性别等基线资料差异无统计学意义(P>0.05),具有可比性。方法:对照组给予常规输液护理管理。观察组则实施护理风险管理,内容如下:①加大护理业务学习力度:在护理安全管理过程中,护理人员专业知识是否扎实、操作技术水平是否过硬是安全管理的重要前提。组织护理人员定期参与业务操作示范以及理论知识学习,并及时抽查评估,确保护理工作人员在工作中学习并不断强化所学知识,同时应由护理部主管领导负责工作质量评估,并组织年度理论知识与实操技能考核。②规范工作制度:针对门诊输液室各护理环节制定相应的安全控制制度,如交接班制度、岗位职责、消毒隔离制度以及查对制度等。定期培训以提升护理人员技能水平,并加强医疗安全教育;严格考核医护人员工作质量,从严把关,及时查明工作错漏并予以纠正。对于工作中出现的问题应予以针对性总结,应善于汲取教训,并制定有效的防范策略。观察指标:观察两组医疗投诉率以及护理满意率,并采用汉密尔顿焦虑量表(HAMA)评估两组护理人员焦虑情绪改善状况。统计学方法:应用SPSS16.0软件对本研究的数据进行统计学分析,计量资料以(x±s)表示,采用t检验;计数资料以%表示并应用χ2检验,P<0.05为差异具有统计学意义。

二、讨论

护理工作直接影响到患者病情恢复以及身心健康状态,护理工作质量历来是医疗工作中不容忽视的重点。而在门诊输液室护理工作中,其属于最基础的医疗护理工作服务,其病种复杂性较高,且多数患者为儿童和老年人,工作压力较大,节奏较快,在输液过程中一旦有所失误,则会导致护理纠纷、护患冲突甚至医疗护理投诉。所以在门诊输液室护理过程中开展护理风险管理是极为必要的,其对于减少护患冲突,降低医疗投诉率具有积极的意义。通常情况下,门诊输液室护理工作中以护理知识匮乏以及护理人手不足为常见的护理风险因素。对此,护理管理人员应针对门诊输液室护理工作中的影响因素以及安全隐患予以深刻剖析,并给出有效的管理对策,以有效协调护患关系,维护患者身心健康,最终提高护理工作质量。从本次研究结果来看,观察组医疗投诉率更低,护理满意度更高,而护理工作人员焦虑评分也明显更优,两组差异具有统计学意义(P<0.05),充分说明护理风险管理在门诊输液室护理工作中具有较高的应用价值。综上所述,在门诊输液室日常护理工作中推行护理风险管理模式可有效改善输液室护理工作质量,降低医疗投诉率,患者满意度随之提升,同时也有利于改善患者焦虑情绪,提高治疗依从性,值得推广使用。

作者:杜浩芸 单位:江苏省溧阳市戴埠中心卫生院

第八篇:精神科护理风险管理

1.精神科护理风险的相关因素

1.1家属探视与环境因素

家属探视时将危险物品带入病房,如刀、剪、绳、打火机、玻璃瓶、有带子的衣物(如鞋带、裤带、皮带)等;或环境管理缺陷,如地面过滑而导致患者滑倒摔伤等不良后果。

1.2患者及特殊治疗因素

1.2.1自知力的缺乏及精神症状的影响精神疾病患者由于缺乏自知力,否认有病,常常不配合医护人员治疗甚至对医护人员产生抵触情绪;精神疾病患者因受病情支配,常可出现冲动、伤人、毁物、自伤、外逸等特殊行为。

1.2.2特殊性治疗如约束保护、改良电痉挛治疗(MECT)和精神科药物不良反应导致的肢体损伤、锥体外系反应或意识未完全恢复而出现摔伤、坠床等意外事件。

1.3管理因素

医院规章制度不完善,制度执行不严格,或检查、落实不到位,护士有章不循;护理人力资源配置不合理、不到位;护士长未根据护士的能力安排工作,未做到量体裁衣。

1.4护理人员因素

1.4.1护理人员年轻化年轻护士责任心不强,阅历和工作经验不足,安全意识不够,粗心大意,对病情观察不细致,对可能存在的安全隐患估计不足,不能及时发现患者的病情变化,或在发现患者病情变化时没能及时汇报医生处理而发生护理不良事件。

1.4.2护理人员缺乏专业理论知识且操作不够熟练护士对潜在的安全隐患缺乏预见性,未能提前做好防范措施,预防护理不良事件的发生;专科理论知识欠缺或知识未能与时俱进,缺乏学习的主动性,缺乏对精神疾病患者特殊情况,如自杀、外逸、噎食、冲动等的应急处置及护理;不熟悉内外科疾病的护理常规;工作中不认真执行技术操作规程,缺乏慎独精神。

1.4.3法律知识缺乏,法律意识淡漠缺乏工作责任心和慎独精神,在日常工作中未认识到每次护理记录、每项护理操作、每份告知书的签署都与法律密切相关。

1.4.4护理服务缺乏人文关怀护士服务态度不好,与患者或家属交流时态度冷淡、言语不妥、动作粗鲁、服务不周到,对患者或家属的要求及建议不予理睬等。

2.精神科护理风险防范措施

2.1改善住院环境努力营造温馨、安全的住院氛围,为患者安排丰富多彩的工娱活动,如下棋、绘画、影视欣赏、手工制作、卡拉OK、打篮球等,改善不良情绪,转移其注意力,使其尽快融入到病房这个大家庭。同时,加强精神卫生知识的健康宣教,开展家属开放日活动,讲解有关疾病知识、探视注意事项及坚持服药和家庭支持的重要性,使患者家属能够正确认识精神疾病,积极对待精神疾病患者,深刻认识坚持服药的重要性,配合医生治疗,促进患者早日康复,回归社会。

2.2加强护患沟通,建立良好的护患关系良好的护患关系是顺利开展护理工作的前提,由于精神疾病患者的特殊性,护士必须与患者做朋友,倾听患者的想法,了解患者的心理状态和需求,并给予适当的引导,这样才能建立良好的治疗性人际关系,使患者的日常护理工作中配合各项工作的开展。在护理活动中还要充分尊重患者和家属的知情同意权,提前向患者和家属做好解释,取得理解,使其主动配合护理操作,建立抵御风险的共同体。

2.3建立健全各项规章制度和岗位责任制制定和完善精神专科护理风险防范措施,是预防各类护理风险的重要保证。建立危禁物品管理制度,加强危险物品、药品、设备的管理,禁止一切危禁物品进入病房,并且在家属探视完毕后立即检查患者身上有无危险物品及做好病房内的安全检查。同时应严格落实各项护理常规、操作技术,减少甚至消除护理安全隐患。

2.4合理配置护理人力资源根据每位护士的工作经验,工作能力,病人的数量,护理工作量,实行合理安排,弹性排班。依据病人病情轻重、护理技术难度分配责任护士,危重患者由操作技术强的高年资护士负责,体现能级对应的原则。

2.5提高法律意识和自我保护意识努力加强护理安全与法律法规知识的学习,通过业务学习对护理人员进行全面培训,组织学习《医疗事故处理条例》、《中华人民共和国精神卫生法》等,在发生的护理不良事件后及时开展不良事件讨论,分析原因,提出整改措施,并予以整改,今后避免类似事件的发生。

2.6重视护理记录书写护理记录作为医疗文件中的重要组成部分,是对护理工作的客观记录。通过护理记录书写规范的培训,纠正护理书写常出现涂改、缺项漏填、护理措施及过程记录不全等问题,同时成立病历书写质控小组,每月进行护理记录点评。

2.7坚持"以人为本"的服务理念树立以患者为中心的服务理念,强调应将患者视为"朋友",自然使其产生一种自由平等、被尊重的心理满足感,使患者心情舒畅,乐于向医护人员表达内心的想法,积极配合治疗,有利于疾病的康复。

3.讨论

综上所述,由于精神疾病的特殊性、突发性和难以预见性,在日常工作中存在较大的护理风险,各种危险因素随时存在,始终贯穿始终。因此,及时发现精神科护理风险的相关因素,分析原因,建立健全护理风险管理体系,实施有效的风险管理,有效减少甚至消除护理风险,保证医疗安全,切实为患者提供安全、优质、高效、满意的护理服务。

作者:徐丽佳 单位:浙江省嘉善县康慈医院

第九篇:呼吸内科护理风险管理

1资料与方法

1.1临床资料

将本院呼吸内科近年来收治的60例患者作为本次的研究对象,按照随机原则将所有患者分为风险管理组和对照组,每组各30例。风险管理组:男20例,女10例,年龄18~60岁;对照组:男15例,女15例,年龄20~58岁。所有患者的临床资料没有统计学差异(P>0.05),具有可比性。

1.2方法

对风险管理组患者实施护理风险管理,将其实施后的效果和对照组进行对比分析。风险管理组具体的护理风险管理方法为:

1.2.1加强对患者及其疾病的护理管理

(1)在患者的床边按上护栏,以保证患者的安全;(2)将具有威胁性的器具放在患者摸不到的地方;(3)保持病房干净、整洁;(4)定时对病房进行消毒;(5)对家属访视时间加以控制;(6)结合患者自身的特点,对患者进行心理护理、皮肤护理和康复护理等综合护理。

1.2.2加强对药品的管理

护理人员要根据医嘱,定时为患者提供准确剂量的药品,嘱咐患者要定时定量地服用药物;对患者进行输液治疗时,要核对患者的资料,以确保患者的用药效果。

1.2.3其他

实行弹性排班制,夜间采用双人值班,假期、周末增加早晚帮班,较好地体现以人为本的原则,针对人为或自然突然事件,制订相应应急措施,同时进行模拟演练,做到万无一失。

1.3观察指标

基础护理的质量、病房消毒质量、患者满意度、护理风险发生情况等。

1.4统计学处理方法

采用SPSS统计软件进行统计学分析,若P<0.05,则表示具有统计学差异。

2结果

结果显示,和对照组相比,实施护理风险管理的风险管理组的基础护理质量和病房消毒质量要更高,且风险管理组患者的满意度更高,护理风险发生几率更小,两组之间具有统计学差异(P<0.05)。

3小结

要想确保患者得到更好的护理效果,医护人员就要为患者提供一个安全的治疗和护理环境。为此,医护人员要结合本科室的特征,及时识别本科室的护理风险,并且采取有效的护理风险管理措施对本科室的护理风险加以管理和控制,这样不仅可以提高护理服务质量,使患者得到更好的预后效果,也有助于提高患者的满意度,树立良好的医院形象。为此,本科室结合本科的实际情况,将护理风险管理应用在呼吸内科的病房之中,结果显示:和对照组相比,实施护理风险管理的风险管理组的基础护理质量和病房消毒质量要更高,且风险管理组患者的满意度更高,护理风险发生几率更小,两组之间具有统计学差异(P<0.05)。因此,将护理风险管理应用在呼吸内科病房当中,有助于减少护理风险,保证患者在护理过程中的安全,使其得到更好的护理效果,提高患者的满意度,值得不断应用和推广。

作者:高岚 单位:湖北民族学院附属民大医院呼吸内科

第十篇:骨科护理风险管理

1资料与方法

1.1临床资料

选取2013年1月~2014年3月我院骨科患者100例作为观察组,男67例、女33例,年龄30~82(52.30±8.56)岁;疾病类型:创伤性骨折64例,腰椎间盘突出症28例,颈椎病6例,骨髓炎2例。选取2012年1~12月我院骨科患者100例作为对照组,男62例、女38例,年龄31~85(53.50±8.12)岁;疾病类型:创伤性骨折60例,腰椎间盘突出症29例,颈椎病8例,骨髓炎3例。两组患者性别、年龄、疾病类型等资料比较差异无统计学意义(P>0.05)。

1.2方法

1.2.1对照组

给予常规护理:①基础护理:保持病室干净、整洁,空气流通,光线柔和,温湿度适宜,为患者提供舒适、安全的住院环境。②心理护理:与患者加强沟通,了解其负性情绪,主动向患者介绍疾病的发生、转归、治疗及患者配合对治疗效果的重要性,以缓解患者情绪,提高治疗依从性,密切护患关系。③饮食护理:指导患者多进食富含多聚不饱和脂肪酸及可溶性纤维的饮食,保证人体所需热量的摄入,提高免疫力。④疼痛护理:指导患者遵医嘱按时按剂量服用镇痛药物。

1.2.2观察组

在对照组基础上给予护理风险管理,及时评估可能发生的护理风险,并实施相应防护措施,具体如下:①建立护理风险管理小组:建立由护士长-责任护士-值班护士组成的护理风险管理体系,制定护理安全制度。同时,组织全科医护人员进行讨论,找出可能存在的护理风险隐患,并提出对应预防措施。对已经发生的护理不良事件,找出事件发生的原因,制定防护措施,避免类似事件再次发生。每个月初对上月临床护理风险管理效果进行分析总结,吸取经验,以促进护理质量的持续改进。②护理风险事件的防护措施:主要包括感染、便秘、跌倒等风险。a.感染:骨科患者多需要手术治疗,手术创伤等侵入性操作易导致医院感染率升高;进行细菌检测,遵医嘱合理应用抗生素;保持病房空气新鲜、流通;注意保暖,预防感冒;对于需要长期卧床休息的患者,应经常帮助其翻身叩背,促进肺内分泌物和痰液排出,避免坠积性肺炎。b.便秘:部分患者活动量减少,加之手术禁饮食及麻醉作用未完全消退,造成胃肠功能减退,肠蠕动较慢,引起排便困难;可以给予患者腹部按摩、配合服用药物以达到润肠通便的效果。c.跌倒:应加强环境管控,使用环境危险标识,如刚擦拭过的地板可能导致患者摔倒,应放置提示牌;告知家属留陪人,必要时应抬起床挡,以免发生意外;夜间病房开地灯,走廊横向扶手完整,卫生间增设防滑垫、扶手;患者的衣裤大小合适,鞋子应防滑、合脚;确保轮椅等辅助设备功能完好,定期检查制动性能等。

1.3评定标准

比较两组患者护理风险事件发生率及护理满意度。护理风险事件包括感染、便秘、坠床、跌倒。采用我院自行设计的满意度调查量表,总分100分,90~100分为非常满意、70~90分为满意、60~70分为一般、<60分为不满意。

2讨论

护理风险管理是一项长期、持续的护理工作,是一个持续循环、不断改进的过程。骨科患者由于治疗方式及患者自身病情原因,发生护理风险的因素较多,因此,骨科患者护理风险评估尤为重要。骨科患者由于病情的特殊性,长期卧床往往是骨折术后必须经历的漫长阶段,而这个时期若护理不当,极易诱发一系列并发症,给患者生活质量带来极大的影响。本研究观察组采用护理风险管理,患者护理风险事件发生率低于对照组(P<0.05),患者满意度高于对照组(P<0.05)。说明对骨科患者进行详细的护理风险评估,实施相应的干预措施,提供安全、高效、优质的护理服务,可以减少护理风险事件,提高患者满意度。