落实科学发展观 更好地履行国库职能

今年是《中华人民共和国国家金库条例》颁布20周年，该条例的颁布是我国国库发展史上一个重要的里程碑。历经20年的风风雨雨，人民银行已经建立起较为完善的国库工作组织体系和制度体系，在体现中央银行作为政府银行的职能中发挥了重要作用。国库作为国民经济的组成部分，在社会经济建设中占据重要地位。科学发展观的提出，为中央银行更好地履行经理国库职能、服务于国家经济建设指明了方向，对于正确处理国库与财政、税务、海关等其他经济部门的关系，促进货币政策和财政政策的协调，支持社会经济可持续发展具有重大的指导意义。

实现国库理念更新

综观现状，国库工作服务的深度还不够，范围仍较窄，其协助政府理财、开展分析预测和帮助宏观决策的功能尚未得到充分发挥。因此，从领会科学发展观的内涵出发，我们急需更新国库工作理念，要从战略的高度着眼国库业务发展的整体性、平衡性和安全性，进一步认识到国库在协调货币政策与财政政策、发挥中央银行作为政府银行职能的重要作用，对国库工作重新“定位”，注重统筹兼顾国库各项业务发展与国库管理制度改革、传统业务巩固与新业务开拓、国库与社会经济等各方关系。一方面，国库工作要服从和服务于经济建设这个中心，正确处理好国库与国家经济建设的关系，管好库，服好务；另一方面，要注重研究国库事业的发展方向，努力做到先思先行，实现管理有新思路、业务有新进展、工作有新起色，进一步提高国库在国家预算执行工作中的地位和作用，提高国库为货币政策服务的能力，扩大国库在各级政府和财税部门中的影响力。

拓展国库服务功能

我们要根据形势发展需要，不断推进服务创新，努力提供对象多元化、内容多样化、手段现代化的综合高效服务，努力实现国库工作为经济与社会发展服务，为各级政府部门服务，为货币政策和财政政策服务的多赢目标。通过主动拓宽国库业务和服务领域，加强国库现金管理，试行协议存款，为财政资金的保值增值提供优质服务，努力赢得各级政府及财税等部门的尊重、信任和支持；通过加大国库理论研究和对外交流力度，加强国库收支统计分析和专题调研工作，对宏观财税政策效应和财政收支、库存变动状况进行重点研究，寻找其内在变动规律和发展轨迹，为中央银行制定和实施货币政策提供实时、详细、准确的信息，避免财政政策对货币政策产生对冲效应，发挥国库部门在主动协调货币政策和财政政策方面的积极作用；通过加快国库电子化建设步伐，不断提高业务处理手段的技术水平，实现国库会计核算业务的信息化、网络化、无纸化。

促进国库科技创新

当前，我们应着重做好以下两方面的工作：一是构建全国统一的、以人民银行为中心的财税库行横向联网系统，并将该系统与中国现代化支付系统连接，与“金财”、“金税”、“金关”和“金卡”等相关工程有机连接，建立财政、税务、国库、海关各部门之间的信息资源共享机制，达到信息资源的合理配置，实现数据处理集中化、信息传送网络化、业务处理无纸化、监督管理实时化，有效解决制约国库业务发展的瓶颈问题；二是建立全国性的国库数据信息管理系统，将全国国库系统的数据信息通过系统和网络进行整合，凭借人民银行的网间互联平台进行统一管理，提高国库信息数据处理的准确性、及时性和有效性，为协调货币政策和财政政策提供更为详实、准确、实时、动态的数据信息，顺应电子政务和信息化社会发展的需要。

强化国库制度建设

要确保行泰库安，切实防范国库资金风险，我们就必须加快国库工作立法进程，加强对业务发展的前瞻性研究，在筹谋制度时充分预计和考虑今后的业务发展方向，使制度具备前瞻性、针对性和时效性。如针对目前开展的财税库行横向联网，我们要制定国库电子化建设的中长期规划，在法律法规层面进一步明确电子化业务处理的原则和要求，制定数据集中、横向联网等业务规范和指导意见，赋予电子票据合法地位，使国库电子化建设有法可依、有章可循；又如国库单一账户改革方面，我们应明确改革模式，优化操作流程，建立严格的监督检查制度和风险监测、预警、防范平台，并将制度贯穿于整个业务处理的始终，以切实提高防范国库资金风险的能力。

增强国库监管效果

我们要牢固树立“执行制度为基础，监督检查为手段，资金安全为根本”的国库资金风险防范思想，逐步建立健全内外监督相结合和事前、事中、事后监督相结合的国库监督检查体制，重点加强对国库资金清算业务的监督，针对国库业务各个环节的风险隐患进行适时防控。在监管手段上，采取现场检查和计算机监控相结合的方式，使国库监管由以往单一的专项事后检查变为全面的实时监控，达到标本兼治、重在治本的效果；在监管对象上，对人民银行自身经理的国库业务，在要求国库部门加强内控制度建设、严格执行规章制度的基础上，通过人民银行内审、事后监督等部门的内部检查以及审计、财监办的外部检查，形成自律与他律相结合的监管机制；对商业银行的国库业务，应严格管理，查防结合，重点防范。