财政局“十三五”工作规划

一、“十三五”时期财政工作总体指导思想

“十三五”期间，是我县加快转变经济发展方式、推动经济转型升级的关键阶段,也是迈向基本实现现代化的攻坚时期。全县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届四中全会精神，认真落实县委、县政府工作会议精神，紧扣主题主线，充分发挥财政政策杠杆作用，调整优化支出结构，坚持“稳中求进、改革创新、依法理财、厉行节约”总基调，积极支持“稳增长、调结构、惠民生、促和谐”，为加快推进“一主四辅”建设、实现全县“十三五”各项目标提供物质基础和体制保障。

二、“十三五”时期财政改革发展的主要任务

（一）基本思路

按照“十三五”财政工作的指导思想，将紧紧围绕“一、二、三、四、五”，做好财政各项工作。坚持一个理念：坚持依法理财理念，建立与公共财政体制相适应的财政法律制度体系；把握两个实质：做大财政蛋糕，做实支出管理；突出三个重点：重点加快完善公共财政体制、重点推进城乡统筹发展、重点落实保障民生政策；实现四个突破：在强化财源培植、支持经济发展、深化财政改革、加强队伍建设四个方面实现新突破；打造五型财政：努力建设法治财政、民生财政、发展财政、绩效财政、阳光财政。

（二）工作目标

1、财政收入目标：随着经济全球化趋势进一步加深，国内社会主义市场经济体制更加完善，社会、政治更加稳定，我县融入南京都市圈步伐进一步加快，全县“一主四辅”建设有序推进，“十二五”期间实施的一批重大项目将在“十三五”期间全面投入运营，必将有力拉动未来五年经济增长。在看到各项发展有利条件的同时也应看到，未来的五年将面临诸多挑战。财政增收压力增大，经济结构不尽合理、经济内涵性增长不足、企业自主创新能力不强，财政自我调控、保障能力比较脆弱。随着“三农”、社会保障、教育、公共卫生、生态环保等方面的政策支出需求加大，财力供求矛盾越来越突出，将在一段相当长的时期内继续存在。预计未来五年全县财政收入平稳较快、高质量增长将面临较大困难。“十二五”末，全县公共财政预算收入预计实现24亿元，税收占比预计在84%。“十三五”期间，按其平均增幅8%左右的增长速度测算，到“十三五”末，我县预计可实现公共财政预算收入35.3亿元，税收占比预计在85%左右。

2、财政改革目标：全面深化财税体制改革，进一步构建全面规范、公开透明的预算制度，进一步规范收支行为，防范财政风险，实现有效监督，提高资金绩效。继续深化国库集中支付制度改革，对乡镇预算单位的财政资金通过国库单一帐户体系进行收支核算，实行国库集中管理。不断推进政府采购制度改革，完善政府采购管理机制，扩大政府采购范围和规模，力争“十三五”政府采购规模有所提升。继续深化非税收入管理改革，强化非税项目库管理，将非税收入管理系统延伸至乡镇。进一步夯实财政基础工作，将财政业务核算向财政管理延伸，不断促进和巩固财政基础工作提升成果。

3、自身建设目标：加强干部职工培训交流力度，不断增强干部队伍综合素质。加大推行政务公开，坚持依法行政、依法理财，推进财政运行的法制化、规范化和科学化。加大软环境建设力度，切实提高服务发展水平，力争完成各项重点中心工作。

三、主要措施

围绕上述目标任务，重点做到“五个坚持、五个着力”。

（一）坚持狠抓征管，着力完善收入管理机制，确保财政收入稳定增长

加强税收征管，做到依法征收、应收尽收。注重收入总量与质量“并重”的增收导向，确保实现有质量、可持续的财政收入增长。积极推进“金财”工程建设，建立财、税、库银信息共享平台，形成国、地、财、人行信息资源共享机制，提升财税管理信息化应用水平。建立科学考核体系，及时、准确掌握重点税源大户的生产经营和税收变化情况，确保重点税收及时足额入库。加大总部经济的招引和考核力度，鼓励总部经济项目多开票。进一步规范非税收入管理，探索推行票据电子化改革。优化非税收缴流程，推行非税收入电子缴款，实时匹配非税收入资金和信息，创造条件实现应上缴国库的非税收入资金直接缴入国库，提高资金缴库率。

（二）坚持服务发展，着力发挥财政职能作用，加快推进县域经济转型升级

充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动引导作用，促进企业提档升级。认真落实支持企业发展的各项政策措施，全面落实“营改增”等结构性减税政策。盘大中小企业互助应急资金规模，强化企业、银行和金融服务公司对接，提高资金流转率。计划安排1000万元，争取年资金流转规模达30亿。规范科技创新基金管理使用，计划安排200万元，推进企业科技创新和转型升级，预计基金规模累计达400万元。积极探索股权投资机制，扩大股权试点，力争5年后投资规模达到3000万元，投资企业达20多户。继续安排2000万元，用于奖励实体经济，进一步提升企业综合竞争力。积极争取上级财政扶持，通过早选择、早准备、早备案，力促我县技改和创新企业尽早立项，力争有更多的重点项目挤入国家、省、市计划的“笼子”，争取资金年规模突破1.5亿元。

（三）坚持民生优先，着力调整优化支出结构，完善社会保障服务体系

坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点的原则，强化公共财政理念，积极落实各项财政惠民政策。统筹城乡一体化发展。加大对农村基础设施建设投入，支持推进发展现代高效农业，扎实推进美丽乡村建设。继续落实粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴等各项惠农政策，健全农业保险制度，促进农民持续增收。完善村级经费保障和管理工作，全面推进村级公益事业一事一议财政奖补工作，改善农民生产生活条件。健全社会保障体系。支持城乡一体化养老和失业保险制度建设，逐步提高企业职工基本养老保险和城乡居民社会养老保险待遇水平。健全低保自然增长机制，城乡低保、重残救助适时提标。落实基本药物制度补助、基本公共卫生服务经费补助等相关政策，让群众得到更多实惠。支持农村五保供养服务机构改造升级，进一步增强社会养老服务能力。加大教育文化投入力度。建立健全各类教育投入保障机制，确保财政性教育支出稳定增长，全县财政教育支出占一般预算支出比例达省定比例。进一步完善生均公用经费保障制度和校舍维修改造长效管理机制，落实各项助学补助政策，切实支持各类教育均衡发展。支持文化惠民工程建设，加大财政扶持力度，推动文化事业快速发展。

（四）坚持依法理财，着力深化财政管理改革，不断推进财政体制创新

积极稳妥推进各项财政改革，不断创新财政管理新机制，建立与实现现代化相适应的现代财政制度。完善政府预算体系。按照新预算法要求，建立由公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算和社会保障预算有机衔接的全口径预算管理体系。建立跨年度预算平衡机制。改进预算管理和控制，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，推进部门编制三年滚动规划，加强项目库管理，健全项目预算审核机制。全面实现预决算公开。进一步细化县本级财政预决算，将预决算支出细化到项级科目，对县直各部门的预决算细化到基本支出和项目支出，将所有财政资金安排的“三公”经费、政府采购等社会关注热点，向社会公开，接受社会各界的监督。加强地方债务管理。根据新预算法要求，地方政府性债务进行清理甄别上报核准后将全部纳入预算管理，有效防范财政风险，实行一般债务纳入公共财政预算管理，专项债务纳入政府性基金预算管理，预计用三年时间，将清理甄别核准后的政府性债务置换成地方债券，以降低利息负担，明确偿债责任，进行规范化管理。规范国库资金和结转结余资金管理。全面清理整顿财政专户，除财政部审核并报国务院批准准予以保留的专户外，其余专户在2年内逐步取消。建立结转结余定期清理机制，对上一年预算的结转资金，在下一年用于结转项目的支出；连续两年未用完的结转资金，作为结余资金管理。建立预算编制与结转结余资金管理相结合的机制，细化预算编制，提高年初算到位率。拓宽政采范围。按照预算编制、采购执行、监督管理和直接支付“四位一体”的要求，将各类财政性资金的采购项目纳入政府采购，不断扩大政府购买公共服务的范围，确保应采尽采。深化国库集中支付改革。进一步深化国库集中支付制度改革，规范财政资金支付行为，不改变预算管理权、资金所有权、资金使用权和会计核算权，将国库集中支付制度改革向乡镇推进，所有财政资金纳入单一账户体系管理，促进财政资金运行安全、高效、透明。强化财政监督和绩效评价。督促检查中央八项规定、三公经费执行情况，确保党的群众路线教育实践活动深入推进。以重大财政政策和民生支出为重点，依法依规开展专项检查。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合。推动以政府名义出台全面推进预算绩效管理的指导意见，编报部门整体支出绩效目标的一级预算单位占本级所有一级预算单位的比例力争达到30%。编报绩效目标的项目预算资金占本部门项目预算资金的比例力争达到50%，开展绩效评价的资金总量占民生支出的比例逐年提高。

（五）坚持以人为本，着力推进服务型机关建设，打造高效廉洁财政队伍

加大干部教育培训力度。研究制定引导干部学习教育激励政策，组织全系统党员干部学习政治理论知识和业务知识。“十三五”期间，计划与高校合作办班10期，开展新《预算法》等深化财政改革为主题教育培训活动，逐步增强财政干部廉洁意识和服务地方经济发展的本领。加大干部交流力度。建立干部岗位轮岗交流常态机制，进一步加大干部特别是中青年干部的轮岗、交流的力度，促进干部合理流动，提高工作积极性。积极开展党建工作。认真践行党的群众路线，不断完善党内生活和基层党组织活动制度，有计划的组织各党支部开展各类形势教育和党建活动。增强廉洁自律意识。推进惩治和预防腐败体系建设，全面落实党风廉政建设责任制；深入推进“五项重点权力”监督制约机制，加强干部警示教育，做到警钟长鸣，定期开展纪律及作风建设督查，树立廉洁高效、风清气正的财政队伍新形象。