风险隐患关键内部管理论文

最近一段时期以来，银行基层网点大案要案频发，涉案金额有的达到上千万元，甚至上亿元，造成重大资金风险，对金融资产安全构成了巨大威胁，成为导致银行业风险积聚的重要因素。具体到案件的特点，表现出案值大、作案人员年轻化、高管人员犯罪增加、金融诈骗、携款潜逃案件突出、技术含量高、隐蔽性强等特点。案件高发的主要原因是内控机制不健全，有章不循，违规操作，对高管人员权力缺乏有效的监督制约机制，内部控制、稽核流于形式等。对此，我们一定要充分认识做好案件防范和查处工作的重要性和紧迫性，切实把案件防范和查处工作作为当前维护金融平安的首要工作来抓。

作为银行业金融机构来讲，强化防范意识，树立法治观念，坚持依法合规经营是目前的当务之急。各银行业金融机构主要负责人要高度重视，带头防范，全面认识当前侵害银行业违法犯罪活动的严重性和危害性，真正从内心深处提高警惕，做好充分的思想准备，切实增强防范意识，把工作措施落到实处，做到防患于未然。要通过各种载体加大对全体员工的政策法规教育、职业道德教育、案例和技术教育，自觉遵守各项制度规定和操作规程，杜绝麻痹大意的思想，不给任何犯罪分子留可乘之机。

银行业金融机构只有抓好内控管理，严格落实各项规章制度，才能从根本上提高案件防控能力。大多数金融违法案件，暴露出来的首要问题就是内部管理存在漏洞，而这同时也是许多案件长期潜伏的重要原因。因此严格内部控制，强化制度约束是治理目前基层网点发案多、直接操作人员涉案多、职务犯罪行为多的有效手段。

进一步完善内部控制。对各项业务操作流程制订全面系统的政策、制度和程序，并在全系统范围内统一业务标准和操作要求。内控制度要覆盖所有风险点，包括决策、执行、监督全过程，重点岗位、主要风险缓解做到相互制约、相互制衡。对新业务、新产品更要事先制订相关规章制度，以准确计算和评估风险，防患于未然。同时，对现有制度要不断进行评估修订、补充和整合，确保各项制度在各部门、各层次得到贯彻执行，并加强规章制度执行情况的监督检查。

杜绝违规操作。切实加强业务授权管理、柜台业务操作控制和重要空白凭证管理，加大对储蓄、会计、出纳、信贷、保卫等重要部门、重要人员和存单质押贷款、银行承兑汇票、贴现等易发案件业务的监督检查力度。

严格重要岗位人员行为考核，严格规范高级管理人员行使职权过程中的行为，尤其是人财物等重要决策行为，确保按照规定权限和程序行使权力。对易发案件的重要部门和重要环节及时进行检查，对不适合在要害岗位工作人员要及时调整。建立和落实对员工行为排查制度，对已发现的有经商办企业、从事第二职业、、不正常交友等问题和现象的员工要予以密切关注，力求将各种案发隐患消灭在萌芽状态。

加强对重点业务风险点的管理和控制。当前，要重点关注票据诈骗风险以及集团客户与关联交易风险。针对票据案件频发的特点，在研究票据业务风险点的基础上尽力健全规章制度，制定相应的管理办法和操作规程，对票据的真实性进行严格审查，对贴现申请人及承兑人的资格、信誉以及经营状况进行深入调查，对贸易背景的真实性及关联企业交易等情况进行严格监控。

要进一步加强对集团客户和关联企业贷款管理，防范企业利用关联关系骗取银行资金、逃避监控。每年度各行要对年度案发情况进行认真排查处理和汇总分析，在抓紧向公安部门报案的同时，向监管部门和联合办公室报告。切实抓好案件查处的协调配合，落实“案件查处五个迅速”的应急制度，即迅速控制犯罪嫌疑人，防止携款潜逃；迅速向司法机关和监管部门报告，及时开展侦破工作；迅速确定办案联系人员，落实协助办案措施；迅速组织查清财务，弄清作案手段和涉案金额；迅速查清赃款去向，查封用款人的财物，争取工作主动。