银联单位结算卡发展优势及风险控制

一、银联单位结算卡业务发展的优势

（一）顺应市场需要，提高客户办理业务效率

长期以来，商业银行主要采用支票、汇票等传统的结算工具为单位客户提供结算服务，单位客户到银行柜台办理支付结算业务，必须使用支票、汇票等纸质支付凭证到银行柜台办理，面临着手续繁琐、银行排队冗长、时间受阻等诸多不便。随着电子化特别是各类商品交易电子化的快速发展，传统的支付工具已不能完全满足对公客户的结算需求。为顺应市场需要，银行机构推出银联单位结算卡业务，不仅有利于提高单位客户支付结算效率、提升服务质量，也有利于加强银行内部管理，减少纸质凭证使用，减少银行凭证档案保管量。

（二）拓宽业务渠道，提高客户业务办理的便利性

银联结算卡面向单位客户发行，客户凭卡及密码（或密码和附加支付密码）可在银行营业网点柜面及ATM、POS等自助渠道7×24小时实时办理支付结算业务，它不仅扩展了单位客户交易渠道，解决了客户节假日存取现金、转账支付等问题，还减少了柜面排队压力；同时银联单位结算卡在柜面办理存取现业务时，采用免填单方式，最大限度地方便了中小企业客户，对提升我国银行业对公支付结算服务水平和市场竞争力具有重要意义。

（三）多样化的支付依据，有利于改进风险控制

单位客户使用银联结算卡办理支付结算业务时，可采用卡密码、支付密码以及交易限额等方式防范风险，客户可以根据办理支付的单笔金额、当日累计金额灵活选择卡密码或卡密码＋支付密码作为支付依据，切实控制支付风险。银行通过验证密码、支付密码代替传统印鉴核验方式，有利于银行改进风险控制，降低管理成本，提高风险防范能力。

（四）人性化产品设计，满足客户多种业务需求

银联单位结算卡具备“一卡多户、一户多卡”账户管理作用，与现行支付结算工具并行有效，客户可自主选择银联结算卡或其他票据等结算工具正常办理业务，银联结算卡的支付权限与单位结算账户原有的支付权限相独立；其次是个性化的限额管理。客户可根据需要确定每个持卡人对账户的管理权限，如账户操作权限和对外支付限额的设定，以单笔、当日、当月累计支付限额为纵线，以同城、全省、全国为横线，区分对公、对私客户设置不同渠道、不同业务种类的支付权限；再次是预设交易对手。通过预设交易对手，实现定向支付控制，保证支付的可控性与准确性，满足客户多种业务需求。

二、银联单位结算卡业务发展中存在的主要风险

（一）签约风险

一是客户开卡签约资料不全、相关资料要素填写不全；二是未严格审查法定代表人及经办人身份证件，未按规定进行身份核查，未提供法人授权书，或法人授权书授权事项与实际签约事项不一致；三是银联单位结算卡申请书中填写信息与系统中签约信息不一致；四是签约资料未及时妥善保管。

（二）支付风险

一是持卡人身份核实风险。银联单位结算卡柜面交易（存现除外）未审核经办人是否持卡人，导致资金支付风险；二是限额设置风险。没有按照客户要求正确设置或漏设置银联单位结算卡通存通兑单笔和当日累计支付限额控制支付金额，导致客户资金支付风险；三是主、子卡管理风险。银联单位结算卡主卡、子卡管理不规范或使用权限设置不当，可能导致主卡及子卡持有人超权限使用；四是卡介质和密码管理风险。由于银联单位结算卡通过卡介质和密码就能在银行机构自助设备和具有银联标识的POS机上使用，客户对卡介质和密码保管不当，导致资金损失风险。

（三）监管风险

一是账户合规性风险。单位客户办理银联结算卡的账户及开卡资料是否合规，发卡银行是否遵偱“了解你的客户”原则，认真履行客户身份识别制度和账户实名制；二是公转私管控风险。客户使用银联单位结算卡通过银行自助设备从单位结算账户向个人账户转账的资金，特别是一般账户资金转入个人账户后再取现，违背了人行账户管理办法中一般户不能取现的规定，形成现金管理风险；三是客户洗钱风险。对客户的银联单位结算卡关联账户监测不到位，未及时发现客户出租、转借银联单位结算卡，以银联单位结算卡洗钱、套现等情况，形成资金监管风险。

三、银联单位结算卡业务风险控制措施

（一）加强客户资料合规性审查，防范开卡签约环节风险

一是对于已开立结算账户的客户，审查其账户状态是否正常，对于新开户客户，按账户开户管理要求审查客户资料合格后，方可为客户办理银联单位结算卡开卡；二是做好与客户的协议签署，明确双方权利义务及责任，严格审核客户身份（包括法定代表人或单位负责人、持卡人身份证件，如他人代办，则需提交经办人身份证件）及所提交业务申请表、法人授权书等材料的真实性和合法性，保证授权事项与签约内容一致；三是经办柜员应严格按客户提交申请表内容在系统中进行签约，业务授权人员应认真审核相关申请资料和签约内容是否一致；四是客户办理银联单位结算卡签约资料应随账户资料专夹保管。

（二）加强银联单位结算卡业务功能管理，严防支付风险

一是加强柜面审核，柜员在受理单位客户使用银联结算卡办理除存现以外的账务性交易时，应认真核验客户身份，如为持卡人本人，在核验密码无误后为客户办理相关业务，确保客户资金安全；二是加强银联单位结算卡支付限额管理，各银行机构应按照总行规定标准和人行监管要求，根据客户需求，针对不同渠道、不同业务种类设置各种支付限额：按照支付方式的不同设定“取现”、“转账”支付限额；按照支付范围的不同设定“通兑取现”、“通兑转账”支付限额；按照支付渠道的不同设定“ATM取现”、“ATM转账”支付限额、“POS支付”支付限额；按照支付周期的不同设置“单笔”、“当日累计”、“当月累计”支付限额，有效控制支付风险；三是加强主卡与子卡的管理，规范主卡及子卡的开卡及权限设置，子卡必须由客户通过主卡申请办理，根据客户内部控制需求，设置每张子卡的支付结算、现金存取、卡内转账、查询等功能和权限，规避支付风险；四是加强对账管理，根据已办理银联单位结算卡客户的存款余额或交易金额的不同分别采取按月或按季对账，认真核实对账结果，保障客户资金安全。

（三）认真履行反洗钱职责，防范资金监管风险

一是认真履行客户身份识别制度，切实做好申请办卡单位客户法定代表人及经办人员身份核查，留存核查记录；同时做好开卡单位银行结算账户的年检工作，确保结算账户存续期间开户资料的真实、完整、有效。二是合理设置单个客户的公转私转账限额，对一般账户办理银联单位结算卡可采取预设交易对手、选择转账用途等进行控制，并按人行有关“公转私”管控政策要求做好单位客户银联结算卡大额、可疑的“公转私”业务监测。三是加强银联单位结算卡关联账户管理，包括卡内主账户与子账户、子账户与子账户之间的卡内转账，设定指定交易对手账户集合及主子卡功能权限管理等，同时要充分运用柜面交易监测、稽核等系统加强对银联单位结算卡日常交易情况的监控，对关联账户和单张子卡的大额、可疑交易应及时核查；强化对银联单位结算卡消费交易的业务监测，防范套现风险。四是严格执行反洗钱规定，做好银联单位结算卡大额、可疑交易的信息报送，发现持卡人违规用卡、出租、出借银联单位结算卡，或者用银联单位结算卡进行洗钱、套现，应对对客户作卡停用及注销处理。

（四）履行告知义务，规范客户使用行为

一是要加强银联单位结算卡功能宣传，认真履行告知义务。让开卡签约客户充分了解银联单位结算卡的特点、优势及安全用卡知识，充分提示风险隐患，加强卡片和密码管理，防止卡片遗失和密码泄漏；二是做好短信通知及提示。单位客户签约银联结算卡后，应以短信、电话等方式主动告知企业法定代表人；三是加强产品售后服务。通过电话或上门服务等方式，充分了解客户银联单位结算卡在保管、使用过程中存在的困难和问题，并及时给予解决，规范客户使用行为。

作者:杨菊姝 单位:中国建设银行云南省分行资金结算业务部