中小企业融资问题分析5篇

第一篇:中小企业融资难的原因及对策探析

随着近几年“万众创新、大众创业”的口号提出，以及各项优惠政策的出台，使得我国中小企业的数量在不断上升，而其为我国经济所作出的贡献也在不断加大，应当说我国创业环境的改善使得我国中小企业不断地在增加和发展。不过尽管如此，我国中小企业在发展的过程中依旧存在着诸多问题，其中最为关键的问题就在于中小企业融资困难的问题，企业发展到一定阶段或者是在运营一些较为重大和有前景的项目时难免会出现资金不足的现象而这时融资成为了企业较为理想的一种解决资金难题的方法，但是这对于中小企业而言融资却变得极为困难。今天笔者就来和大家一起分析中小企业融资难的原因及相关对策。

1我国中小企业融资现状

目前我国中小企业融资的现状是不容乐观的其融资渠道较为匮乏使得其无法较为轻松的获得资金支持。我国的中小企业很难通过银行贷款来获得资金支持，这是由于中小企业并不具有良好的资信情况并且缺乏优质的抵押资产，这使得银行放贷所产生的风险急剧上升从而导致银行不愿意放贷给中小企业。从目前来看我国各类中小企业一年以下贷款占银行一年以下总贷款的比例尚不足5%。其次，由于我国目前对于利用股票、债券等直接融资手段的管控力度较大，因此中小企业也很难通过直接融资的方式来获取资金，而在民间信贷方面，目前我国民间信贷的体制尚不成熟，而民间信贷的利息也过于高昂，使得中小企业无法承受过于高昂的利息而无法通过民间信贷而获得资金支持。

2我国中小企业融资难的原因

2.1自身规模较小无法承受较大的风险

中小企业的规模较小加上其从事行业大部分都是劳动密集型行业，这些行业随着国内外形势的变化竞争已经越来越激烈，中小企业想要在竞争中体现优势就必须降低价格，而这种价格的降低势必会使得其本身的盈利也随之减少，而很多中小企业的负债率又较高，这就使得其风险承担能力降低。不仅如此，目前我国很多中小企业自身的管理较为混乱，在很多项目的投资方面较为盲从并不会做一些较为有效和实际的市场调研而是想当然地进行项目投资，对于其可能发生的风险也没有进行有效地预测，对于后期很可能会追加的投入资金没有进行深入的研究，从而导致其自身发生财务风险的上升，而在这种时候如果再进行融资必然会使得其风险再次加大，因此金融机构考虑到这样的情况是不可能为中小企业发放贷款的。

2.2财务制度缺失，没有信用观念

目前我国的大部分中小企业对于信用观念还十分单薄，并且其自身的信用水平也较低，究其根本原因还是在于其没有较为有效的财务管理制度，大部分中小企业为了能够减少纳税，都会在会计信息中增加其成本从而降低利润，从而导致财务信息本身不能真实有效地对企业的真实经营情况进行反映。另一方面企业对于自身的财务信息披露不足从而导致了中小企业没有在社会上形成一个较为良好的信用形象，也对自身的融资能力进行了限制。在这样的情况下，金融机构在对中小企业进行贷款审批的过程中无法得到真实的企业经营信息，使得银行与企业的信息出现了不对称现象，很多企业为了能够获得贷款而对负债进行了隐瞒或者夸大了其盈利能力，银行对于这些不确定因素无法做出较为合理的预估，因此无法对企业进行贷款的发放。另外，还有许多企业在贷款之后由于自身经营不善或者是故意拖延还本付息的时间从而导致银行出于谨慎避免失信风险不愿意为中小企业进行贷款服务。

3解决中小企业融资难的对策

3.1建立良好信用体系和财务管理制度

想要解决中小企业融资难的问题首先要从信用体系建立和财务制度建设方面入手，要先让中小企业意识到信用的重要性，在中小企业管理当中建立简洁的信用体系管理，并且中小企业应当放眼于全局和未来在财务管理费方面应当按照自身的实际情况来进行财务信息的核算而不应当为了避税而故意提高成本降低盈利，从而使得银行与企业的财务信息能够对称。另一方面中小企业应该加强对财务信息的披露从而增加其财务的透明化与公开化使得银行在对其进行贷款评估时能够更加准确地对贷款风险进行评估。

3.2增加融资渠道，规范化管理民间信贷

民间信贷近些年发展的极为迅速但是其中存在着较为严重的不规范性例如其本身的利息过高而对于贷款人的资质评估也较为随意，造成了民间信贷更类似于旧社会的“高利贷”现象，这使得很多中小企业为了能够解决燃眉之急而饮鸩止渴，使用了民间信贷渠道而最终根本无法偿还高昂的利息，导致企业经营受到极大的威胁。因此，政府应当加大对中小企业融资渠道的拓宽，并且对民间信贷进行统一规范性的管理，对一些不合理、不合法的民间信贷予以取缔，并且建立统一的民间信贷评估标准从而降低企业的融资风险，增加企业的融资机会。

4结语

中小企业的发展直接关系到我国经济的发展大局，在未来中小企业将成为我国经济的新增长点，同时也是我国经济活力的代表，因此无论是社会还是政府都应当给予中小企业更多的发展机会，让其减少融资困难能够更加顺利地发展，从而为我国的经济做出更多的贡献。

作者:李若愚 单位:湖北工程学院

第二篇:中小企业融资问题思考

一、引言

现阶段，我国中小企业数量不断增加，规模不断扩大，据调查和分析发现在我国中小企业数量已经高达1200万家，中小企业的产业值与利税占整体比重高达百分之七十和百分之四十九之多，中小企业极好的解决了我国劳动力问题，扩大就业机会。但中小企业在发展环节存在融资问题，这是目前中小企业发展的主要问题，需要及时解决和处理。

二、中小企业理论界定原则

就中小企业单位来说，其是我国发展主力军，对我国经济的发展具较大影响。为了实现中小企业融资目标，需要中小企业融资担保制度基础。中小企业融资担保主体，是其自身，因此，需要优先判断和分析中小企业标准，明确中小企业界定原则，为后续工作奠定坚实基础。和大企业相比较，中小企业自身没有明确标准和理论概念。因为世界各个国家经济发展水平不同，科学技术水平不同，对于中小企的判断和分析存在差异性。在一样规模基础上，一些国家可能认为这一企业是中小类型企业，但是一些国家可能认为其是大型企业。整体来说，随着国家自身经济的不断发展，对中小企业判断会发生变化。详细来说，中小企业的判断和界定，需要全面贯彻以下几个标准和准则。其一：全面贯彻政策目标，和政策目标紧密结合。中小企业的发展和经济发展速度增加、就业发展、科学技术的发展联系密切，其可以促进国家经济的发展和科学技术进步。因此就我国来说，中小企业的判断和界定需要结合我国经济发展特点，分析和研究企业的发展规模和结构，了解企业的发展规模和经济水平。其二：结合行业特点。不同领域的中小企业结构和规模要求不同，其从业人员数量不同。因此，在对中小企业判断和界定时，可以结合企业的发展特点，工作人员数量，合理化判断和分析企业类型。例如：日本这一国家在对中小企业判断和界定时，主要就是结合行业特点开展判断。再结合企业从业工作人员数量进行判断，就制造领域企业来说，其把1500个工作人员以下企业判断为小企业。零售类型企业需要结合企业整体发展形势，给出企业工作人员低于50，财务总数量在1000万以下，认定其为中小类型企业。总而言之，不同国家对中小企业判断不同，需要结合本国经济发展和企业发展特点，整合判断和界定。

三、企业内部问题导致融资困难的分析

企业内部问题是导致融资困难的基本问题，是不可避免的问题。其主要体现在企业规模较小，风险较大，吸附力较差，管理能力低下，管理水平不高，负载压力大，盈利效果差。1.先天存在弊端。中小企业具有自身特点，和大型企业相比，规模较小，在信贷和融资环节风险较大，吸附力较差。结合国内外中小企业发展形式和融资情况分析发现中小企业融资难度大，失败率高。例如：美国这一具有代表性西方构架，其中小类型企业，企业在成立发展不到两年时间内，24%企业融资失败。在企业成立之初发展不到4年时间内，52%企业融资失败。企业在成立发展不到6年时间内，63%企业融资失败。对这一现象分析和研究，结合数据信息特点，发现中小类型企业平均寿命在2年左右，不同行业中小企业贷款和融资难度大，对企业的长远发展不利。2.管理环节弊端。对中小企业管理工作分析，发现管理能力低下，管理水平不高，是影响中小企业融资的主要问题之一。详细来说，中小企业管理能力不高，水平低下，管理设备装置较为落后，企业没有引进先进设备，技术落后，缺失创新性，产业布局不合理，布局不科学，没有结合企业的整体发展开展融资工作。其次，中小企业内部也存在社会分工问题，企业专业化程度低，产品单一，产品布局和产业结构不吻合，建设水平低下。企业存在这些问题，对融资和贷款带来局限，影响实际融资工作有效开展。

四、企业外部问题导致融资困难的分析

中小企业融资工作受外部环境影响较大，其主要是受到外部环节中金融机构影响。金融机构对中小企业融资影响主要包括：金融机构发展局限性，服务效率低下，金融布局存在弊端，利用贷款方法、利用质押方法开展融资工作，导致中小企业融资压力大，风险大。1.金融机构弊端。其一：金融机构发展局限性，和中小企业融资需求不吻合，服务效率低下。当下我国金融机构具有自身发展特点，没有结合市场经济发展特点，对中小企业关注度不高，导致在服务环节，无法全面为中小企业良好服务。当下，在宏观调控大背景下，需要控制和管理信贷工作，提高信贷标准。但是一些银行机构在发展环节，没有关注到这一点，理解较为片面，贷款发放过于小心和谨慎，普遍存在少发放贷款，少承受压力，不开展贷款工作，就可以降低失误的片面认知，与中小企业融资要求而违背。实际融资环节，对于规模较小的企业、风险较大的企业，金融机构在考察和分析环节，关注资金安全，忽略了盈利问题，影响中小企业的经发展，增加融资风险和难度。其二：金融布局存在弊端，增加中小企业财务压力。就中小企业来说，其一般不属于国有企业。因此，在对中小企业发放贷款时，一旦下发的贷款不能及时收回，相当于构架资产损失，相关工作人员会受到影响和牵连。因此，融资期间，工作人员会把中小融资企业拒之千里之外。其次，金融机构布局和结构形式特点，也是影响融资开展主要问题之一。在实际融资环节，金融机构主要是利用贷款方法、利用质押方法开展融资工作。贷款方法和质押方法风险大，企业需要支出更多资金，增加企业财务压力。

五、完善企业自身不足，确保融资工作有序开展

1.增强企业素质和能力，提高企业信誉度。由上文分析和研究，我们可以看出，中小类型企业在融资环节，存在自身发展弊端，导致在实际融资和贷款环节，被金融机构拒绝。需要明确的是，银行机构是国家为了扶持中小企业发展，解决企业发展困难的机构，但是银行机构并不是福利机构。中小企业一定要认知到这一点，做好自身工作。因为中小企业一般属于私人，不具有国家性，在实际融资环节，决策具有局域主观性和个人色彩。为了实现企业长远发展目标，做好融资工作，企业需要提高对自身关注度。完善企业以往发展弊端，全面认知融资理论和形式。详细来说，首先企业经营人员和主要管理人员，需要提高自身素养，在企业发展中设计科学目标，构建合理化的发展方案，把资金应用在方案中详细计划，精打细算。为了提高企业经营人员和管理人员对金融融资知识了解，其在私下可以利用书籍和互联网学习融资知识。学习其它企业先进管理经验，做好自身融资工作。其次，完善和优化财务体制，创新财务制度，为银行机构提供准确、真实、完整财务数据和信息，利于银行及时审核，评判企业贷款资格，在有效时间内下放贷款。最后，企业要树立全新形象，增加自身在银行机构的信誉度。尽管中小企业是私有性质，规模较小。但是辩证来看，企业也具有自身优势，灵活性好，如果在发展环节，企业产品被市场剔除和淘汰，制度缺乏完善性，企业利于灵活运作和转换。因此，中小企业需要充分认知到这一点，发挥自身在市场中积极影响和优势，优化产业布局，创新发展，构建一个具有稳定性的资金管理机制。2.增加自律性，完善自我管理。存货管理、应收账款管理是中小企业主要工作类型。中小企业在发展期间，需要做好这两个管理工作，重视存货管理、应收账款管理工作。确保合理占用。但是需要注意的是，中小企业在管理环节，由于自身规模局限性，无法设置专门工作人员开展管理工作，为了解决这一难题，可以把存货管理、应收账款管理工作，发放到企业主要负责人员次要工作人员手中。其一：存货管理工作。在对存货管理时，企业无法及时对存货消耗进行统计和预算，导致存货购入不合理，较为盲目。为了避免库存为零问题的发生，企业存在大数量购入现象。企业内部也存在，发现库存不足临时购入缓解产品生产压力现象。中小企业存在这一问题，增加企业财务支出，无形下企业财务压力增加。特别是在一些特殊季节，一些材料选购难度大，增加产品生产难度和压力。因此，存货管理负责人员需要注意这一问题，建立合理化的方案和目标，谨慎小心处理存货工作。在实际环节，存在严重浪费现象要及时控制和管理。但是一些轻微浪费现象那是不可避免的，需要辩证看待。但是需要注意的是，存货管理人员心理要去权衡，知道每天需要生产多少商品，生产商品需要消耗多少材料，在心理一定要全面权衡。这样中小企业内部尽管没有专门机构和专门管理人员去管理，企业也可以实现资源合理应用目标，保证财务支出合理性。其二：应收账款管理工作。应收账款管理可以划分为两个不同阶段：包括前期管理工作、后期管理工作。在前期管理工作中，为了实现管理最大目标，可利用现金支付形式开展，适当的开展折扣，并给予相应鼓励和支持。在应收账款管理环节，如果伴有小额销售现象，需要控制拖欠行为，尽量杜绝零星散户出现。在应收账款管理后期，每个月管理工作，财务机构需要结合实际企业发展情况，结合经济发展特点，把应收账款合理化规划，构建明细表格，把每个应收账在表格中记录。如果企业在发展环节，存在拖欠问题，需要及时督促销售工作人员催款。财务机构也要充分发挥自身优势，对存在无法及时收回应收账款做好心理准备，做好坏账准备。当然，企业自身需要充分利用应收账款优势，开展融资工作，把应收账款作为融资抵押，发展自身，实现中小企业融资目标。

六、完善企业外部环境不足，确保融资工作有序开展

1.银行机构树立全新融资理念。首先银行机构要完善传统融资弊端，树立全新融资目标，对中小企业和国有企业公平看待。在实际融资环节，坚决杜绝一刀切现象出现，需要优待中小企业。其次，银行一定要提高思想觉悟，不要为了降低错误发生率，在中小企业给出融资要求后不考虑就拒绝。需要树立全局意识，辩证来看待，结合企业经济发展和实力科学判断和决策。其次，银行机构需要降低融资标准，降低融资门槛，全面分析中小企业发展特点，对于具有产品优势企业，具有市场发展空间企业、具有发展潜力企业要及时处理，给予其融资和贷款批准，为企业的发展提供支持。2.完善管理机制，创新工具。随着社会不断发展，商业银行出现和不断发展，在当下社会发挥积极作用。对商业银行分析和研究，发现其存在自身发展弊端，在影响银行自身发展同时，导致中小企业融资目标无法实现。详细来说商业银行存在发展弊端主要包括以下几点内容：银行管理体系缺失规范性，管理效率低下，工具落后，工具缺乏创新性，办事水平不高，效率低下等等，对中小企业服务时，存在较大难题。因此，不论是对于商业银行来说，还是其它类型商业银行，均需要增加对体制改革关注度，创新制度体系，利用多样化工具处理，构建一个系统化管理体系，提高关注效率，保证关注质量，全面的为中小企业服务，实现中小企业融资目标。3.提高风险控制管理能力。中小企业在融资活动中存在较大风险，银行机构需要做好风险管理和控制，脚踏实地的为中小企业服务。当下中小企业在融资环节，存在自身问题，包括信息透明度差等。面对这一发展形势，金融机构需要充分发挥自身优势，对企业融资环节，账款收入和存货环节监督，降低企业在融资环节风险。其次，为了实现风险控制最大目标，提高银行工作人员工作能力，银行机构需要及时对业务人员教育和培训，充分发挥工作人员自身优势，做好风险控制和管理工作。最后，银行机构在融资环节和不合法和不守信用企业合作时，发现企业存在不合法行为时需要对其进行惩罚，并结合问题严重程度，加大惩罚处理力度，在整个金融体系宣传，使得不同银行机构事先防范。随着国家对中小企业关注度提高，央行提出，金融机构全面支持中小企业的发展，不在控制企业贷款数额，为中小企业融资工作带来全新契机。

七、结语

中小企业具有自身特点，其规模较小，经营灵活，以其自身优势在社会发展中发挥积极影响，对我国国民经济的发展具有推动作用。市场经济不断发展，为中小企业带来发展压力，不同企业之间竞争扩大，企业融资难度大。面对这一发展背景，企业需要做好自身工作，完善企业内部问题，树立科学化融资目标，提高信用度，确保信息透明度和真实性，发挥自身优势，建立全新管理目标，及时和金融机构合作。其次，银行机构也需发挥优势，银行机构树立全新融资理念，完善管理机制，树立全局意识，辩证来看待，结合企业经济发展和实力科学判断和决策。增加对体制改革关注度，创新制度体系，利用多样化工具处理，构建一个系统化管理体系，创新工具，提高风险控制管理能力，为中小企业全面服务。

作者:石春连 单位:福建师范大学闽南科技学院

参考文献：

[1]尹杞月.中小企业融资难研究[D].西南财经大学,2012.

[2]李海燕.我国中小企业关系融资的理论分析及实证研究[D].对外经济贸易大学,2006.

[3]陈建民.中小企业融资问题研究[D].昆明理工大学,2002.

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[6]陶倩倩.金融脱媒背景下中小企业融资问题研究[D].西南财经大学,2014.

第三篇:融资租赁缓解中小企业融资难问题

融资租赁一般由出租方、承租方和供货方参加，由融资租赁合同和购买合同组成，是融资与融物相结合的复杂交易。

1中小企业融资现状

企业融资有两种方式：内部融资和外部融资。内部融资是通过企业日常经营产生的留存利润来筹资。而外部融资分为直接融资和间接融资，直接融资是指发行股票或债券来筹资；间接融资是指向金融机构贷款等。我国中小企业选用的融资方式如表1所示。当企业有较大资金需求时，为了保证流动资金充裕，往往选择银行借款或民间借贷方式，但却难以如愿，陷入融资难、融资贵的困境。(1)融资难方面，根据《2016年中国中小企业发展报告》，在国内5800万家中小企业中，25.8%的企业有贷款需求，但只有46%的中小企业获得银行贷款，这表明当前中小企业获得银行授信可能性较小，资金供需错配较为严重。这是由如下原因造成的。首先，以银行为主的金融机构有较强的信贷风险规避倾向，而中小企业经营风险比较大，经济实力却较弱，因此中小企业贷款坏帐率远高于大企业；其次，我国大部分银行贷款是抵押担保贷款，而中小企业可供抵押资产较少，从而难以从银行获得授信。中小企业融资困境的关键因素是信息不对称。由于我国征信机制尚不健全，银行取得中小企业信用信息的成本较高，再加上中小企业自身的财务制度不完善，报表披露信息较少，银行无法相对准确估计贷款风险，因此银行惜贷的现象屡见不鲜。(2)融资贵方面，国家审计署2015年进行一次抽查，样本涉及9个省份的141家中小企业，该抽查显示，中小企业的融资成本普遍较高。样本中的30户企业84笔贷款中，有46笔在利息费用之外还承担了其他费用，如咨询费、担保费、顾问费等各种名目的费用。因此中小企业融资成本往往到15%～20%，然而民间资金借贷的融资成本更是高达30%。

2融资租赁的优势

2.1降低中小企业融资成本。由于融资租赁已经明确资金用途，并经过严谨的项目评估，出租方始终参与机器设备购买和使用的全过程，了解承租方的更多商业信息，从而大大降低了信息不对称的程度，减少了出租方的风险。此外，由于租赁合同一般设立首付款和保证金条款，进一步降低了出租方承担的风险。首付款一般构成最初几期的租金，其主要作用是增加承租人的违约成本，防止承租人退货，避免承租人退货造成的经济损失。出租方一般要向融资租赁公司缴纳20%～30%的首付款，因此即使承租人退货也不会给融资租赁公司造成太大损失。此外，首付款也使得租金余额始终低于租赁物的变现价值，降低交易风险。保证金一般用来冲抵最后一期的租金，并不计利息。保证金的作用主要是保证承租人按时还租，在厂商租赁等还租频率较高的一类融资租赁中，承租方延期支付租金的情况时常发生。此时，出租方从承租方缴纳的保证金中扣除租金，从而保证租金的按时交付。再加上银行对企业贷款时除收取利息费用外，还变相征收担保费等各种名目的费用，因此融资租赁实际资金成本比银行贷款更低。此外，银行贷款审批程序复杂，即使放款也需较长时间，而融资租赁手续简单，放款速度较快，能比较及时满足企业资金需要，降低企业融资的时间成本。2.2促进中小企业技术革新。融资租赁的目的是解决企业添置新设备、资金不足的问题。需要添置设备的企业可以与出租方签订融资租赁合同，购进先进的新设备，这相当于提供一笔中长期贷款给企业。融资租赁有助于企业购置先进设备提高生产效率，避免企业因资金不足而不能改进革新技术，从而提高产品市场占有率，增强企业生产产品的市场竞争力。2.3灵活还租。银行贷款一般每期付息，到期还本，资金压力一直较大，而租赁公司却可以灵活还租，根据企业现金流状况、销售季节性等具体情况，为企业制定不同的还租方案。灵活还租是融资租赁的特殊之处，也是融资租赁的竞争力。灵活还租一般要遵守以下的前提条件：租赁期限基本不变、还租日期固定、还租金额灵活。假设租赁物件的本金余额为1200万元（为简化问题，举例中不考虑保证金、、首付款等因素）。租赁期限：1年，12期。还租方式：每月后付；年利率8%。承租人的现金流有季节性，租赁期限是1年，折现1,2,3,5,6期无租金。逐日折现，根据公式：A=V/(1+R/360)n,其中V为承租人归还的租金，A为扣减折现后租金的剩余本金，n为天数，R为折现率。现值系数(1+R/360)n的计算：(1+R/360)=1+0.08/360=1.0002逐日计算法计算结果如表2所示。本例可以看出灵活还租的优越之处，承租人可以在现金流低谷的1、2、3、5、6期不缴纳租金，而在现金流高峰期还租。灵活还租很适合现金流有明显淡旺季的企业。

3融资租赁行业存在的问题

3.1对融资租赁的认识不足。认识不足问题体现在两方面：一是融资租赁尚未引起中小企业的足够重视，尽管融资租赁早在1981年就在中国出现，但2000年才完成最低限度的法律和法规建设，又经过10年的投资者教育，融资租赁才慢慢被人们所了解。许多中小企业仍缺乏对融资租赁足够的了解和认识，当有外部融资需求时，中小企业倾向于借款筹集资金。二是概念含糊不清，大多数投资者甚至从业人员对租赁、融资租赁、经营租赁和金融租赁的内涵相互混淆。投资者一般认为租赁便是经营租赁，融资租赁和经营租赁完全对立。实际上，早在2001年，我国融资租赁行业协会代表团访问国际金融公司时，阿曼波先生就对经营租赁进行了简明扼要的解释：经营租赁不是租赁，而是融资租赁的一种会计处理方法，是否全额支付才是经营租赁与融资租赁的根本差别。3.2融资租赁产权交易平台参与程度较低。2014年5月28日，上融资租赁产权交易平台在上海自贸试验区成立，这是中国首个标准化的、面向境内外的融资租赁产权交易平台，主要开展境内、跨境，甚至离岸的融资租赁资产的物权、债权和股权交易。但由于现在的租赁合同五花八门，不利于进行正规标准化的转让交易，2015年仅有融资租赁公司总数的10%加入到融资租赁产权交易平台。3.3政府对融资租赁行业政策扶持力度不够国家财政没有对融资租赁业给予资金支持，仅仅是某些地方政府对达到一定标准的新设融资租赁给予一定数量金额的奖励措施。税收方面，2014年实收资本大于1.7亿的融资租赁公司营业收入由营业税改征增值税，税收优惠力度较小。

4建议措施

中小企业自身、融资租赁资产交易平台和政府三方应共同采取措施来促进融资租赁行业的健康发展。4.1加深中小企业管理层对融资租赁的了解。由于融资租赁业务一直发展较慢、宣传力度较弱，我国中小企业大多对融资租赁不了解，一般习惯采用银行贷款或民间借贷购买来解决设备更新及购置问题。因此，中小企业管理层应该加强学习融资租赁相关理论和实务案例，使其充分认识到融资租赁在中小企业融资应用的优势。4.2加快完善融资租赁资产交易平台。融资租赁交易平台的重要作用就是盘活存量资产和存量资金，增强市场活力。融资租赁平台使得租赁企业可以将租赁资产、应收账款、债权等卖掉或转让，腾出资金去开展业务或是偿还银行贷款。此外，租赁交易平台可以将闲置或落后设备从发达地区的企业转移到不发达地区的企业，从而有效利用闲置设备，提高资源利用效率，这尤其适用于技术更新速度快、无形损耗快或利用率不高的设备。我国应不断完善融资租赁产权交易平台，使更多融资租赁公司成为产权交易平台的会员，增强融资租赁资产的流动性，完善进入和退出机制。4.3完善政府扶植政策。日本融资租赁行业飞速发展的最重要的原因是“租赁信用保险制度”的推出。政府来承担由于订立租赁合同而产生的信用风险，即当租赁了机器设备的中小企业破产倒闭无力支付租赁费时，由政府承担未支付租赁费的半数金额。由于有了这条政策，租赁公司敢与风险较大的中小企业签订融资租赁合同，从而使得租赁市场急剧扩大。我国可以对租赁信用保险制度改进创新。各个融资租赁公司成立保险机构，成为保险机构的会员，所有会员均按照一定比例缴纳保费。风险较高的融资租赁公司缴纳较高的保费，使保费费率与承担风险相匹配，而保险机构承担破产中小企业未支付的租金也减轻了政府的财政压力，避免了使用纳税人税款为破产中小企业未付租金买单。此外，政府应对企业融资租赁购置资产的行为减免税，从而给予企业正向激励，鼓励企业更多的采取融资租赁方式筹资，促进融资租赁业的发展。

作者:许方强 单位:上海外国语大学国际金融贸易学院

参考文献

[1]姜仲勤.融资租赁在中国:问题与解答[M].北京:当代中国出版社,2015.

[2]陈丽萍.利用融资租赁解决中小企业融资难问题[J].企业经济,2011(1).

[3]薛从建.我国中小企业融资的问题及对策探[J].民营科技,2012(10).

第四篇:我国中小企业融资模式分析

一、互联网金融相比传统金融的优缺点

在大数据时代，互联网金融得到了快速增长，快发展广覆盖是它的另一大优点。相比传统金融，互联网金融模式下，其覆盖更广泛。互联网金融相比传统金融有两个主要缺点。一是管理体系尚不完善，相比传统金融，互联网金融在中国处于起步阶段，还没有监管和法律约束，缺乏准入门槛和行业规范，整个行业面临诸多政策问题和管理体系不健全带来的各种争议。二是风险较大，网络安全问题、信用问题、管理问题等都会带来风险，相比传统金融，互联网金融下融资模式的风险不容忽视。

二、当前我国中小企业融资情况分析

当前，在中小企业的融资过程中，互联网金融发挥了它独特的优势，对解决中小企业融资难、降低中小企业融资成本、提高中小企业对金融产品的可得性具有重要作用。一方面，国家对互联网金融融资这种方式给予了一定的支持和鼓励；另一方面，互联网金融正在不断发展和完善，这些使得互联网金融有效改善了我国中小企业融资难的困境。虽然我国对于解决中小企业融资难问题己经采取了很多的措施，互联网金融的发展也使得解决融资难困境取得了较好的成效，但中小企业融资成本相对较高、融资体系不完善，融资缺口比较大、融资渠道单一的现状并没有从根本上得到解决。

三、发展和完善互联网金融下我国中小企业融资模式的意义

一方面，与传统的金融机构借贷、发行股票等融资模式相比，互联网金融融资更加方便快捷、省时省力，特别是对中小企业的融资起到了重要作用。因此，互联网金融的出现及发展促进了我国中小企业的发展，有利于实体经济振兴和稳定就业、鼓励创业，有利于国民经济的发展。另一方面，我国金融服务一步一步实现创新，从传统的单一的金融产品和金融服务模式发展到现在，市场上已经出现了多种多样的能满足不同需求的金融产品和金融服务模式，实现了金融行业的创新，金融服务体系也越来越完善。

四、如何发展和完善互联网金融下我国中小企业融资模式

从四种创新融资模式来看，虽然这能使我国中小企业融资难问题得到一定程度的解决，但互联网金融在我国的发展还存在许多需要改进的地方，这也会给融资难困境带来一些新的问题，比如风险问题，管理问题等。因此，探讨如何发展和完善互联网金融下我国中小企业融资模式势在必行。根据我国中小企业和互联网金融发展的实际情况，提出了以下两点措施。1.优化组织架构，形成规范产业互联网金融产业在我国刚刚起步，产业组织架构还不够规范，相关制度还不够完善。因此，优化互联网金融产业的组织架构，形成服务于中小企业的特定的金融组织，提高对中小企业融资业务的重视程度，并构建与中小企业贷款融资业务相配套的资质审查流程，这不仅可以推动我国金融机构的发展，也能进一步规范互联网金融产业，为我国中小企业造福。2.创新互联网金融产品当前企业所能接触到的互联网金融产品，多是基于传统金融产品发展而来。随着互联网金融的发展以及中小企业融资现状的改善和发展，市场将会对互联网金融平台推出的金融产品有更高的要求。所以，在方便管理、降低风险的情况下创新互联网金融产品对我国金融行业和中小企业的发展都有好处。

五、结语

综合前文所述，基于互联网金融下的融资模式充分利用资本市场的资源配置功能，扩展资金获取渠道，解决资金瓶颈问题，并为创新我国中小企业融资模式提供了新的机遇和技术支持，但同时也带来了风险问题和管理缺陷。因此，发展和完善基于互联网金融下的融资模式是解决我国中小企业融资难问题的根本出路。也就是说，我们应该利用互联网金融多元化的业务模式,进一步创新互联网金融融资模式，为我国中小企业融资提供方便、有效、安全的服务，能从根本上改善中小企业融资难的困境。

作者:刘城 单位:西南科技大学经济管理学院会计学

第五篇:融资难看商业银行的发展

一、我国中小企业融资难现状

(一)中小企业融资难，融资成本上升。由于银行“二八定律”的经营理念，使得中下企业融资困难重重，手续越来越复杂，融资的交易成本和时间成本等成本也在不断地上升。截至2003年底，我国经工商行政部门注册的中小企业的数量已经超过360万家，个体工商户2，700万家，占全国企业总数的99．6%(根据国家发展与改革委员会公布的数据)，其中77%企业面临着资金短缺问题，大约有一半的小企业在创立的三年内因为资金困难倒闭了，剩下的一半的生命周期也越来越短。(二)中小企业信用状况偏低，银行融资困难。在实际经营中，中小企业自有资金少，产业的资产负债率较高，由此可以知道这样会造成经营的风险较大，一旦出现经营困难或经营失败时则意味着负债累累，而很多小企业家一般的做法是采取拖欠甚至逃债的行为，长此以往，中小企业的信用状况偏低，银行在考虑自身收益的基础上更不会把钱贷给这些企业。

二、中小企业融资难的原因

(一)主观方面原因。1．自身经营方式落后，竞争力低下。中小企业大多为私营企业或合伙企业，没有建立科学的管理模式，多为家族式管理，基本依靠领导的命令和指挥行事，缺乏科学的决策体系。另外，中小企业信用制度差，财务制度不健全，信息不透明。在企业各部门之间的职责和分工不明，事情推诿现象严重，这样的经营模式使企业竞争力大大降低。2．缺乏创新，产品技术含量低。研究生本科生等高素质人才追求国企、外企等大规模企业，中小企业吸纳高素质人才的能力较差，创新缺乏人才基础;中小企业资金不足，产品研发投入小，企业发展后劲不足，直接导致中小企业产品技术含量低，产品附加值低，抗风险能力差。3．企业规模小，抵押品少，信誉低。中小企业规模小，资金有限，还款能力低，导致其出现经营问题时多采取逃避债务的办法，出现赖账、欠账甚至违约等行为，信誉度低，此外，其抵押品不足或者仅为廉价的土地等，资产的价值限制了贷款的规模。(二)客观方面的原因。1．政府支持力度不够，部分难以实施。近年来，各级政府虽然相继出台了一系列鼓励中小企业发展的政策，如国家经贸委的《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》等，但支持力度远远不够，部分政策也难以落实，融资门槛设置相对较高。2．融资渠道狭窄。中小企业融资的来源主要有内部融资和外部融资两种。大银行不愿意向中小企业投放资金。虽然城市商业银行、信用社等成为支持中小企业银行借贷的主导，但它们的实力远不能满足中小企业的需求。

三、商业银行的优势

(一)利率优势。商业银行的贷款利率与民间借贷利率相比偏低，而中小企业贷款的另外一个渠道，民间借贷则利率较高，很多高利贷利滚利的形式让中小企业一旦经营失败，则负债累累无力偿还，而银行借贷的利率较则低。(二)程序正规。银行借贷程序正规，合同规定明了清晰具有法律保障，而民间借贷没有任何合同;有的虽然签订了合同，但规定不详细，甚至是合同无效。大多民间借贷以“借据”的形式代表合同。但借据太简单，一旦发生纠纷难凭此处理。(三)安全优势。银行贷款安全可靠，而随着互联网金融兴起的网络贷款使得越来越多的大学生、小微企业上当受骗，欠下巨额债务，网络贷款抵押品少，多为现金抵押，程序简单利率低，但网络世界纷繁复杂，网络贷款不可轻信，以防被骗更多钱。

四、解决中小企业融资难的对策

(一)解决中小企业自身存在的问题。管理上要创新，不再采用家族管理的机制，建立起科学的企业领导机制和组织管理制度，及时准确披露信息，取得金融机构的理解和信任;建立以诚信为核心的企业文化。注重创新，摒弃传统观念，要知道人才才是创新的根本动力，引进大量创新型人才;技术上要创新，技术创新是提高企业核心竞争力，实现企业持续发展的核心动力。(二)政府政策方面。国有商业银行转变观念，重视并开拓中小企业信贷市场，加大中小企业贷款支持的覆盖面，并且完善商业银行信贷机制，加大信贷产品的创新。大力发展为中小企业服务建立中小金融机构，建立中小企业政策性银行，同时，可以建立起类似征信系统等来提高中小企业信用。充分发挥专门管理机构的职能，形成完善的政策扶持，完善中小企业融资的相关法律法规。(三)银行方面。1．借贷方式更灵活。银行应借助国家政策的扶持，改革借贷管理机制，创新服务方式，开设特色窗口，积极开发适合小企业特点的信贷产品和抵押方式，如中国建设银行南昌小蓝科技支行推出的企业向该行申请贷款无需提供固定资产抵押，订单、知识产权、应收账款等无形资产也可质押贷款;实行差异化的营销策略，对不同的客户开展个性化营销。2．信息交流更畅通。加强信息服务，了解融资需求，资担保机构之间的信息沟通交流以及整合并与企业保持密切联系，获取企业的真实信息，避免银行与企业之间的信息不对称产生的道德风险和逆向选择。加强自己金融产品的宣传，提高知名度。3．融资渠道多元化。优化人力资源配置，整体提高信贷人员的服务水平和业务素质，降低资本市场门槛，给予绿色通道。完善风险控制、增进信用，推动符合条件的小微企业发行集合债券、集合票据和集合信托等计划。并且设立小企业融资专项组，及时规范融资市场秩序，规避风险。4．自身要求更严格。制定科学合理具体可行的激励和约束机制，提高自身信贷人员工作积极性。并且进一步优化业务产品，扩大业务办理区域。及时贴近客户，完善组织管理机构，推动业务发展。创新金融产品，量身定制，及时有效地制定可行的融资策略。商业银行对中小企业融资的策略能及时化解中小企业的资金问题，使其在很短的时间内获得流动资金，并且为小企业的升级发展提供了有力的保障，而目前就大业务性质和经营特点等方面进行调查分析，大项目信贷市场趋于饱和状态，同比下，中小企业信贷市场还有巨大空间，商业银行新的利润增长点会是中小企业信贷市场，促进中小企业发展以及自身发展，从而促进国家经济发展，实为一举三得，因此，应大力发展中小企业融资，促进中小企业银行以及国家经济的发展。

作者:黄大金 宁 媛 张静美 刘 锐 赵国豪 单位:河北经贸大学商学院

【参考文献】

［1］张静，梅强．解决中小企业融资难问题的思考［J］．经济探讨，2002，1

［2］张玉荣．解决中小企业融资困境的途径探讨［J］．前沿，2009，2

［3］纪敏．中小企业融资的经济分析:非公开融资的作用［J］．证券市场导报，2004，11

［4］李丽霞，徐海俊，孟菲．我国中小企业融资体系的研究［M］．北京:科学出版社，2005，8