小微企业融资对策研究

摘要：近年来，河北省小微企业发展迅速，大力推动着全省经济的发展，然而资金短缺、融资困难这一现象却始终存在。本文结合京津冀协同发展大背景，剖析小微企业发展主要制约因素，从融资视角提出对策建议，对丰富和完善融资理论、构建全方位系统完整的融资体系都具有一定的意义，对促进小微企业的平稳快速发展也具备一定的理论借鉴。

关键词：京津冀协同发展；小微企业；融资；对策

一、河北省小微企业发展现状

1.融资渠道不畅，融资成本高。小微企业在吸纳就业、财政税收、出口收入以及产业结构的优化升级方面，都担当着重要角色。然而，融资渠道不畅、成本高、需求急、风险大，使得小微企业总是处于较大中型企业偏弱的位置上，遇到金融危机会濒临负债或倒闭，处境堪忧，银行及金融机构更愿意将资金支持用于信用等级相对较高、抗风险能力相对较强的大中型企业上。因此，小微企业在巨大的资金压力之下便选择了缺乏法律保护、贷款利息高昂的民间借贷。

2.融资需求呈现“小、短、急、频”的特点。调查显示，约59.7%的小微企业单个融资需求在50万元以下，33.6%的小微企业单个融资需求在50万～200万元，仅有6.7%的小微企业单个融资需求额在200万元以上，可见，小微企业虽然单个融资需求较小，但因其数量庞大所致需求总量较大；另外，河北省银监会数据显示，短期贷款、贷款期限一年以内，甚至2～3个月的小微企业占到60%以上，可见，小微企业融资的短期性、频繁性和灵活性很强。然而，目前大部分融资都需要一定的时间段和过程，一定程度上加剧了小微企业融资困难的程度。

3.产业集聚特征明显。河北省的小微企业数量多、分布广，多分布在各县域地区，出现特征明显的产业集群。辛集皮革、白沟箱包、秦皇岛水产养殖等，都已形成自己的规模，大量吸纳了就业人员，推动了经济增长，在产品创新和产业结构优化升级方面发挥着较大作用。据统计，河北省小微企业（含个体工商户）数量庞大，多达200余万家，GDP贡献率超过60%，税收贡献率超过50%，完成多项发明专利和新产品的创新研发，提供了80%以上的城乡就业岗位。这些已形成产业集群的小微企业，已成为国民经济的重要支柱，文化特点鲜明，发展成效显著，产权集中度较高，创业成本较小，发展潜力巨大。

二、河北省小微企业融资的制约因素

1.小微企业规模小，管理和信用欠佳。首先，小微企业受规模、资金所限，产品结构单一，技术含量低，创新能力弱，容易被大中型企业的多样化产品所取代，且多数是劳动密集型企业，处于市场的下层位置，容易受到上层市场的影响，企业生存风险很大；其次，管理和财务制度普遍不规范。一些家族型小微企业，决策随意，定位不明，产品单一，财务制度不规范、报表不完整，管理不健全；再次，个别小微企业的管理者法律意识淡漠，信用观念不强，拖欠银行贷款，不仅使企业自身的诚信度大打折扣，更降低了其信贷额度。商业银行、担保机构等金融机构在下一次的企业贷款中必然加大考核力度，导致本就融资困难的局面更加困难，小微企业的发展更受阻碍。

2.政策不够全面，政府扶持力度不够。京津冀协同发展大背景下，河北省小微企业的发展有了新的改善。2015年，河北出台一系列方案，以全力打造与京津冀协同发展相适应的小微企业发展政策环境；国务院常务会议也决定从2015年10月1日起到2017年底将减半征收小微企业所得税的范围从20万放宽到30万，由此河北省享受所得税减半征收的小微企业将增加到16.68万户，年减税额将达到7.85亿元。然而，在实践过程中，却存在诸多问题：一些政策或缺乏系统性、连续性，或缺乏宣传，导致理论与实际相脱节，在实际实施过程中反响冷淡。因此，从多方面着手加大政府对小微企业的扶持力度，对小微企业的发展意义深远。

3.外部金融环境不完善，担保体系不健全。首先，商业银行出于自身利益的考虑，通常会选择风险低、利润高的大中型企业来进行信贷，而急需资金的小微企业为了维持自己企业的正常运营，就会选择民间借贷、拖欠账款等方式来缓解资金压力，造成恶性循环，最终使得小微企业的资金周转和融资更加困难；其次，虽然政府对小微企业的扶持决心很大，但针对小微企业的担保机构尚不健全，没有充分发挥其应有的担保作用，对小微企业的融资支持力度仍然不够，补偿制度与风险分散机制的缺失，不仅制约了担保公司信用能力的发挥，也限制了担保资金功能的发挥。担保体系的完善和健全需要法律法规的坚实保障。

三、河北省小微企业有效融资的对策

1.升级技术、开拓市场、拓宽融资渠道。提高自身竞争力是小微企业发展的根本。首先，要了解政策和市场发展的重心所在，为自身发展找到精准定位和平台；其次，要加强自身信用度，采用先进的营销模式，结合互联网开展电子商务，积极合作、合理竞争；再次，要加强技术升级和产品创新，做到产品、服务双优，以实力赢得金融机构的资金支持；最后，根据市场需要随时调整营销策略，创造自己的特色品牌，以健全完善的管理制度和财务制度，赢得金融机构的信任与支持，进而拓宽融资渠道，占领市场。

2.增加政府补贴，税收优惠。加大政府扶持力度、发挥政府的引导和宏观调控作用，是小微企业健康发展的关键。首先，政府部门要完善相关法律法规，规范政府行为，将政策落到实处，鼓励私人与机构投资者对小微企业的投资，给予投资者税收减免；其次，要增加政府财税补贴和优惠，以放宽小微企业经营环境；再次，政府要充分发挥其宏观调控和引导作用，设立专门的政府管理部门，提供专业系统的融资服务，引导和促使金融机构对小微企业进行大力资金支持；最后，要建立全面的政府服务和支持体系，既要协助小微企业融资，又要协助金融机构降低贷款风险，更要营造良好的融资环境，政府服务体系和贷款风险补偿机制缺一不可。

3.完善金融服务体系和信用担保体系。完善金融服务体系和信用担保体系，是小微企业解决融资难题的保障。首先，在完善金融服务体系方面，可以发掘一些民营的银行和小额贷款机构，以简单的程序、较短的时间、灵活的制度发放小额贷款给小微企业，以充分迎合小微企业时间短、资金需求急、额度小且频繁的特点；同时，基于河北省上百个高新科技产业园区便捷的交易平台这一优势，积极建立信息服务体系，开展互联网金融发展，提供及时有效的融资信息从而大大提高小微企业的融资效率；其次，在完善信用担保体系方面，可设立政府对担保机构的补贴或奖励，以及对担保机构进行税收优惠，推行互助担保体系的建立，解决信息不对称问题，降低融资成本。担保机构与银行的紧密合作，对加强风险的共同预防和承担、确立各自责任义务都意义深远，不失为加大对小微企业的信贷资金支持的有效方法。综上，只有政府、企业、金融机构之间相互配合，共同参与，才能真正解决小微企业融资困境难题，从而更有效地发挥小微企业在吸纳就业、推动技术创新、促进经济增长、完善产业结构、增加财政收入和出口税收等方面的巨大作用。

作者:乔洁 乐腾 张泽星 单位:石家庄经济学院

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