审计局上半年审计工作总结

时间:2022-05-12 05:42:00

审计局上半年审计工作总结

20*年上半年,*审计局认真贯彻落实全区、全盟审计工作会议精神,按照旗委扩大会议、全旗党建工作会议和全旗经济工作会议精神,以科学发展观为指导,树立科学的审计理念。完成了上级审计机关统一安排审计项目及旗委、政府分配的各项任务,同时围绕旗委、政府工作重点,密切关注民生工程和热点问题,加大了审计监督力度,积极有效地发挥了审计服务经济的作用。现将20*年上半年审计工作总结如下:

一、上半年审计工作进展情况

20*审计局认真落实全盟审计工作会议精神,按照旗委、政府工作部署,结合审计工作实际,全面完成各项工作任务。截止6月底,我局完成审计项目6个(审计单位6个),提交审计报告6篇,查出违规资金13万元(归还原资金渠道资金)。共完成审计信息及调研文章38篇,锡林郭勒日报采纳1篇,旗委及乌珠穆沁报采纳3篇。

(一)全盟统一组织的审计项目完成情况

外资项目审计

(1)对20*年世行贷款/英国赠款中国结核病控制项目进行了审计,审计结果表明,该单位严格按照《贷款协定》的要求使用结核病项目资金,收到了良好的经济效益和社会效益,充分发挥了世行贷款的作用,为今后*再度引进外资奠定了基础。

(2)对20*年旗财政部门管理的外债项目专户资金、配套资金及管理费用进行审计时发现,*世界银行雪灾灾后重建项目世行贷款充分发挥了作用,但偿还中存在潜在风险。

世行贷款的到期日为2014年12月15日,我旗缩短了贷款期限,除贷给教育系统的贷款是2013年11月15日到期外,其余世行贷款应于20*年9月1日前陆续收回。截至20*年底仍有世行贷款3,750,715.30元未收回,占世行贷款总额的56.44%。世行贷款的回收率低,潜在风险大,财政部门应与有关的部门和苏木(镇)采取切实可行的措施,保证世行贷款顺利回收。

世行贷款期限是13年,我旗的放贷期限大部分是3-4年(除教育系统的期限10年)。在利率不变的前提下,由于缩短贷款期限,这个时间段内应支付的世行贷款利息(约占应付利息总额的三分之二)只能由旗财政承担,短期内增加了地方财政负担。

(二)旗委、政府安排审计项目完成情况

1、行政事业单位审计

旗民政局20*年度财务收支审计;通过审计发现该单位20*年挪用自然灾害救济10万元,挪用城镇低保资金3万元,我局责令该单位将违规使用资金13万元全部归还原资金渠道,此款还未落实到位。

2、经济责任审计

(1)旗交警队原队长巴特尔同志任期经济责任审计

(2)旗额吉淖尔镇镇长金泉同志任职期间经济责任审计,审计结果表明,金泉同志遵守财务纪律,廉洁自律,严格履行了额吉淖尔镇政府镇长的职责。

(3)旗疾病预防控制中心主任王卫东同志任期经济责任审计,审计结果表明,王卫东同志任职期间,疾控中心资产、负债及净资产真实、可信,收支合理、合法,会计报表公允地反映了单位的财务状况。国债项目疾控中心楼房已竣工,并投入使用,国债资金以挥了良好的作用,成效显著。

二、切实加强部门自身建设,全力打造文明审计机关

(一)党风廉政建设和反腐败工作

20*年上半年,我局党风廉政建设工作在旗委、政府和纪检监察机关的领导下,以科学发展观为指导,深入贯彻落实十七大精神,坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防和从严治理审计队伍的方针,以制度建设为核心,狠抓《实施纲要》的落实,深入开展党风廉政教育,加强审计纪律监督检查,建设依法、求实、廉洁的审计机关,促进了审计工作质量和水平的不断提高。

1、认真落实党风廉政建设责任制工作和党支部工作

我局结合工作实际,认真落实党风廉政建设责任制。一是围绕贯彻落实党风廉政建设责任制,切实抓好机关廉政建设。坚持廉政工作与审计工作同部署、同检查、同考核,努力做到组织领导、责任落实、责任考核和责任追究“四个到位”。二是加强内控制度建设,防范审计风险。把制度建设作为一项重要的工作来抓,在审计业务管理方面。建立了审计业务会议制度,制定了本机关的三级复核制度、审计执法过错和审计质量过错责任追究制度。三是加大审计执法力度,强化对权力运行的制约和监督。加强审计项目管理。明确了每个审计人员在具体审计项目中的职责和任务。审计中力求审深审透,确保审计报告内容真实、建议有效,真正使审计成果上档次上水平。四是严格审计纪律,规范审计行为。实行审计组执行纪律回访制度,以发放“审计人员执行纪律监督卡”方式,监督审计组及审计人员在实施审计期间的廉洁自律情况,促进了审计组及审计人员廉洁从政依法审计。

我局党支部积极开展形势任务宣传教育活动。结合审计工作实际,严格按照党支部工作目标管理要求,不断完善各项规章制度,做到党建工作有部署、有检查、有落实,并扎实有地开展“”制度、党员教育和创先争优活动,努力创建学习型、实干型、服务型审计队伍。我局党支部积极开展“培养文明言行,倡导文明审计”活动,特制定了*审计局文明礼仪规范。规范包括三大项,即:办公礼仪、审计礼仪、生活礼仪,共三十二条。为进一步加强审计队伍的整体素质,提高全局文明程度,提升审计服务质量,提供了有效的办法。

2.加强机关党风廉政建设和纪律作风教育。我局为更加有效地服务于全旗的改革和发展,针对审计工作面临的新形势、新情况、新任务、新特点、高标准的要求,加强机关作风建设,认真执行审计工作人员纪律,确保审计工作质量,防范审计风险,我局提出了四个坚持,一是坚持学习教育,二是坚持制度建设,三是坚持监督检查,四是坚持责任落实,做到了廉洁操守和职业谨慎,树立审计机关和审计人员的良好形象。

(1)加强业务学习,提高工作水平。《关于修改<中华人民共和国审计法>的决定》和《关于贯彻落实修订后审计法若干问题的意见》,对控制审计项目质量提出了具体的要求和操作指导。我局根据自身的实际情况,从审计准备、审计实施、审计终结、审计资料归档等几个阶段入手,切实加强审计质量管理,提高审计质量水平,开展优秀审计项目评选活动,创“精品”工程。同时,为切实加强审计信息工作,做好审计信息的综合分析与编写,制定了信息宣传报道考核奖惩办法。

(2)加强干部培训,提高审计人员素质。一是制定了学习制度和培训方案,即:学习“四到位”(思想认识到位、人员参加学习到位、安排学习时间到位、规定学习内容和自学内容到位),定期学习有关法律、法规和审计业务知识,进行审计业务探讨交流等,全力打造学习型机关;二是加强审计人员专业能力培训,制定了一些相关奖励办法,积极鼓励干部职工参加各类学习培训和职称考试,以此促进职工的学习积极性。三是积极派出业务人员参加各类专业学习和培训,以掌握系统的专业理论知识。

我局职工先后9人参加各类培训11次,为审计事业的发展提供根本保障。

(3)层层落实普法依法治理目标责任制。我局普法依法治理工作按照“五五”普法规划确定的“两个转变,两个提高”的要求,紧紧围绕全旗中心工作,以建设廉洁、勤政、务实、高效的工作机制和实现审计机关各项工作进一步好转为目标,全面推进依法治旗进程,圆满完成了普法依法治理工作的各项任务,同时结合我局的实际情况进行了普法宣传、教育学习培训工作,有效地增强了审计人员的法律素质,提高了全局人员工作效率和工作质量,推进审计人员在法律法规范畴内认真工作,有效地降低了审计风险。

(4)档案管理再上新台阶。我局是“自治区机关档案目标管理特级单位”,我局抽调专人,编写了《审计机构、编制、组织沿革》、《审计项目大事记》、《大事记》等档案利用资料,并加强了文书档案、审计档案、财务档案的整理。

三、存在的问题及改进措施

(一)审计任务、审计力量和审计质量存在矛盾

近年来,审计工作内容多,范围广,要求高,而审计机关受人员编制、干部专业结构限制,审计力量相对薄弱。审计人员常年疲于审计工作没有充足的时间来更新知识,同时也影响了审计工作的发展。现急需充实审计力量,把审计工作中急需的有财务、计算机专业知识人才吸收到审计队伍中。

(二)审计成果运用问题

审计成果的运用至今还没有做到制度化,形成了审管审,用管用,审用脱节现象。

(三)财政预算执行审计难、处理难问题

从目前我旗本级预算执行审计的情况看,“同级审”还处在事后监督状态,相当于本级政府的内部审计,缺乏有效的事前、事中监督,不能充分发挥“同级审”对预算执行的监督、控制作用。

四、20*年下半年工作打算

审计局继续坚持以科学发展观为指导,深入贯彻落实十七大精神,围绕全旗经济建设奋斗目标,继续贯彻“全面审计,突出重点”的方针,与时俱进,开拓创新,深化改革,强化监督,为我旗的经济发展和社会进步提供优质服务。

(一)认真完成上级审计机关下达的审计任务和旗委、政府交办的各项工作。

(二)继续服务财政管理体制。以规范财政预算执行和财政收支行为为重点,加大苏木镇财政决算审计力度。

(三)坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则,开展任中经济责任和其他审计相结合的审计。积极开展经济责任审计培训,使各级领导干部充分了解经济责任审计工作的意义和重要性,使领导干部严格遵守党的经济工作纪律和群众工作纪律,正确运用行政权利。

(四)加强投资审计力度,促进建设资金管理水平和固定资产投资效益审计。

(五)在短暂的半年里,审计面临繁重的工作任务,提高审计人员的政治业务素质,加强队伍建设事关重要。积极学习外地审计机关工作经验和做法,采取“走出去,请进来”,为提高审计人员的政治业务素质创造良好环境和条件,加强政治理论学习,强化业务培训,不断提高审计人员的专业技能和水平,实现由知识单一型向知识复合型转变。坚持以人为本充分调动广大审计人员的积极性,为建设一支政治强、业务精、纪律严的审计干部队伍而努力。